A.S.P. Azienda pubblica di Servizi alla Persona - Opere Pie Riunite DEVOTO MARINI SIVORI - Corso Genova Lavagna (GE)

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1 A.S.P. Azienda pubblica di Servizi alla Persona - Opere Pie Riunite DEVOTO MARINI SIVORI - Corso Genova Lavagna (GE) CONTO ECONOMICO ANNO 2015 ANNO ANNO ANNO ANNO A) VALORE DELLA PRODUZIONE : 1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI a) Rette da ospiti b) Integrazioni Comuni c) Convenzione ASL 4^ Chiavarese d) Convenzione Comune di Lavagna - - TOTALE RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI ) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI PRODOTTI IN CORSO - - DI LAVORAZIONE, SEMILAVORATI E FINITI 3) VARIAZIONI DEI LAVORI IN CORSO SU ORDINAZIONE - - 4) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI - - 5) ALTRI RICAVI E PROVENTI, CON SEPARATA INDICAZIONE - - DEI CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO a) Fitti attivi b) Oblazioni c) Contributi d) Recupero stipendio per sciopero - - e) Recupero stipendio assenza malattia - -

2 f) Recupero stipendio per sanzioni disciplinari - - g) Recupero stipendio per aspettativa senza assegni - - h) Recupero stipendio per aspettativa post partum - - i) Recupero stipendio per distacco sindacale - - j) Recupero indennità mancato preavviso - - k) Recupero stipendio - - l) Minore accertamento ferie residue - - m) Recupero premi assicurativi INAIL n) Rimborsi Inail per infortuni sul lavoro o) Indennizzi assicurativi - p) Recupero IVA per errata aliquota 900 TOTALE ALTRI RICAVI E PROVENTI, CON SEPARATA INDICAZIONE DEI CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B) COSTI DELLA PRODUZIONE : 6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI a) Cancelleria, stampanti e supporti informatici b) Materiale di pulizia - - c) Detersivi e detergenti anticalcare e simili d) Prodotti per l'igiene personale e) Materiale sanitario f) Generi alimentari g) Materiale di consumo e piccola attrezzatura h) Materiale di consumo plastica carta e cellulosa

3 i) Medicinali istituto j) Presidi sanitari e mezzi di contenzione k) Divise e abbigliamento l) Articoli tessili letti degenti - - m) Presidi igienici vari n) DPI dispositivi protezione individuale TOTALE COSTI PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI ) PER SERVIZI a) Consumi acquedotto b) Consumo gas e riscaldamento c) Energia elettrica d) Telefoniche e) Manutenzione e riparazione immobili f) Manutenzione attrezzature e impianti antincendio g) Manutenzione e riparazione impianti civili h) Manutenzione e riparazione impianti tecnologici i) Manutenzione e riparazione arredi e attrezzature j) Manutenzione aree verdi e boschive - - k) Servizio medico l) Servizio infermieristico m) Servizio animazione n) Servizio fisioterapico o) Servizio pulizie varie p) Servizio assistenza spirituale - - q) Servizio appalto alberghiero e pulizia r) Servizio vigilanza

4 s) Servizio depurazione reflui t) Servizio smaltimento rifiuti sanitari u) Servizio di disinfezione e disinfestazione v) Servizio sicurezza sul lavoro z) Servizio appalto cucina x) Servizio lavanderia esterna y) Piccola manutenzione con voucher w) Servizi Web TOTALE COSTI PER SERVIZI ) PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI - - 9) PER IL PERSONALE a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto e simili d) Trattamento di quiescenza e simili e) altri costi TOTALE COSTI PER IL PERSONALE ) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONE a) ammortamento delle immobilizzazioni materiali d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni TOTALE AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONE

5 11) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E MERCI a) Rimanenze materiale sanitario b) Rimanenze generi alimentari - - c) Rimanenze detersivi e disinfettanti d) Rimanenze cancelleria e) Rimanenze divise e abbigliamento TOTALE VARIAZIONI DELLE RIMANENZE DI MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E MERCI 12) ACCONTONAMENTI PER RISCHI ) ALTRI ACCANTONAMENTI ) ONERI DIVERSI DI GESTIONE a) Canoni assistenza impianti civili b) Canoni assistenza impianti tecnologici - - c) Canoni assistenze software d) Canoni assistenze attrezzature e) Compensi commissioni appalti e concorsi f) Visite fiscali assenze dipendenti g) Consulenze contabili, fiscali e del lavoro h) Prestazioni e consulenze tecniche i) Prestazioni legali j) Revisori dei conti k) Consulenze mediche specialistiche l) Valori bollati - -

6 m) Assicurazioni n) Spese bancarie o) Spese c/c postale p) Spese di trasporto q) Pubblicazioni abbonamenti r) Spese orto e giardino s) Iniziative ricreative e culturali t) Spese varie di amministrazione u) Spese postali v) Spese sicurezza sul lavoro - - w) Spese amministrazione condominiale x) Viaggi e trasferte personale dipendente y) Franchigia su indennizzi assicurativi v/terzi - - z) Diritti di segreteria e varie aa) ICI - IMU ab) TARSU ac) Irap a carico Ente ad) Imposta registro contratti ae) TOSAP af) Imposta registrazioni sentenze TOTALE ONERI DIVERSI DI GESTIONE TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B)

7 C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI : 15) PROVENTI DA PARTECIPAZIONI, CON SEPARATA INDICAZIONE - - DI QUELLI RELATIVI AD IMPRESE CONTROLLATE E COLLEGATE 16) ALTRI PROVENTI FINANZIARI a) Interessi attivi bancari b) Interessi attivi postali 90 9 c) Interessi attivi su titoli TOTALE ALTRI PROVENTI FINANZIARI ) INTERESSI E ALTRI ONERI FINANZIARI, CON SEPARATA INDICAZIONE DI QUELLI VERSO IMPRESE CONTROLLATE E VERSO CONTROLLANTI a) Interessi per pagamenti dilazionati e/o tardivi - 31 TOTALE INTERESSI E ALTRI ONERI FINANZIARI, - 31 CON SEPARATA INDICAZIONE DI QUELLI VERSO IMPRESE CONTROLLATE E VERSO CONTROLLANTI 17-bis) UTILI E PERDITE SU CAMBI - - TOTALE ( bis)

8 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE : 18) RIVALUTAZIONI ) SVALUTAZIONI - - TOTALE DELLE RETTIFICHE (18-19) - - E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI: 20) PROVENTI, CON SEPARATA INDICAZIONE DELLE PLUSVALENZE - - DA ALIENAZIONI I CUI RICAVI NON SONO ISCRIVIBILI AL n.5 a) Sopravvenienze attive b) Plusvalenze da alienazioni immobiliari - - c) Altri proventi e abbuoni straordinari - - TOTALE PROVENTI, CON SEPARATA INDICAZIONE DELLE PLUSVALENZE DA ALIENAZIONI I CUI RICAVI NON SONO ISCRIVIBILI AL n.5 21) ONERI, CON SEPARATA INDICAZIONE DELLE MINUSVALENZE DA ALIENAZIONI, I CUI EFFETTI CONTABILI NON SONO ISCRIVIBILI A DELLE IMPOSTE RELATIVE A ESERCIZI PRECEDENTI a) Sopravvenienze passive b) Costi esercizi precedenti - - c) Sanzioni esattoriali d) Sanzioni igiene pubblica - - e) Ritenute fiscali su interessi bancari f) Perdite su crediti TOTALE ONERI, CON SEPARATA INDICAZIONE DELLE MINUSVALENZE DA ALIENAZIONI, I CUI EFFETTI CONTABILI NON SONO ISCRIVIBILI E DALLE IMPOSTE RELATIVE A ESERCIZI PRECEDENTI

9 TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20-21) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE ) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (perdite) dell'esercizio