PROVENTI ) PROVENTI DA RACCOLTA FONDI Raccolta evento cena annuale Raccolta evento n. 12

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1 1 RENDICONTO DI GESTIONE AL Ai fini di una migliore comprensione della natura dei fondi ricevuti dalla onlus e dell impiego fatto degli stessi, l associazione adotta dal 2010 lo schema di Rendiconto di Gestione riclassificato a sezioni contrapposte. PROVENTI ) PROVENTI DA ATTIVITA' TIPICHE Da contributi su progetti Da contratti con enti pubblici 1.03 Da soci ed associati Da non soci Altri proventi (5X1000) Proventi diversi 5 0 2) PROVENTI DA RACCOLTA FONDI Raccolta evento cena annuale Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta fondi su progetti specifici ) PROVENTI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 3.01 Da contributi su progetti 3.02 Da contratti con enti pubblici 3.03 Da soci ed associati 3.04 Da privati e aziende 3.05 Altri proventi 4) PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI Da depositi bancari Da altre attività Da patrimonio edilizio 4.04 Da altri beni patrimoniali 5) PROVENTI STRAORDINARI 5.01 Da attività finanziaria 5.02 Da attività immobiliari 5.03 Da altre attività 6) ALTRI PROVENTI TOTALE PROVENTI TOTALE A PAREGGIO info@wambaathenaonlus.org

2 2 ONERI ) ONERI DA ATTIVITA' TIPICHE Materie prime Servizi Godimento beni dei terzi 1.04 Personale Ammortamenti 1.06 Oneri diversi di gestione 2.01 Contributi diretti a nostri beneficiari Contributi indiretti a nostri beneficiari ) ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI Raccolta evento cena annuale Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Raccolta evento n Personale Oneri diversi ) ONERI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 3.01 Materie prime 3.02 Servizi 3.03 Godimento beni dei terzi 3.04 Personale 3.05 Ammortamenti 3.06 Oneri diversi di gestione 4) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI Su prestiti bancari 4.02 Su altri prestiti 4.03 Da patrimonio edilizio 4.04 Da altri beni patrimoniali 200 5) ONERI STRAORDINARI 5.01 Da attività finanziaria 5.02 Da attività immobiliari 5.03 Da altre attività 6) ONERI DI SUPPORTO GENERALE Materie prime Servizi Godimento beni dei terzi Personale Ammortamenti Oneri diversi di gestione ) ALTRI ONERI TOTALE ONERI RISULTATO GESTIONALE POSITIVO TOTALE A PAREGGIO info@wambaathenaonlus.org

3 3 Composizione proventi 2011 Composizione proventi % 0% 42% Proventi da attività tipiche 29% Proventi da attività tipiche 57% Proventi da raccolta fondi Proventi finanziari e patrimoniali 71% Proventi da raccolta fondi Proventi finanziari e patrimoniali Composizione oneri 2011 Composizione oneri % 12% Oneri da attività tipiche 0% 9% Oneri da attività tipiche 28% 60% Oneri promozionali e di raccolta fondi Oneri finanziari e patrimoniali 21% 70% Oneri promozionali e di raccolta fondi Oneri finanziari e patrimoniali Oneri di supporto generale Oneri di supporto generale Commento al rendiconto di gestione Il 2011 è stato un anno particolare caratterizzato da un notevole impegno nei confronti dell Ospedale Cattolico di Wamba, progetto principale per la nostra Associazione e dall apertura di due nuovi progetti italiani (v. relazione delle attività 2011). I proventi del 2011 sono stati complessivamente sovrapponibili a quelli del 2010, anche se differenti nella composizione. Nel 2011 sono cresciuti i proventi da attività tipiche mentre sono diminuiti i proventi derivanti da eventi specifici di raccolta fondi; sono cresciute significativamente le donazioni raccolte durante la cena annuale. Gli oneri del 2011 sono complessivamente diminuiti; si è registrata una lieve crescita dei costi promozionali e di fund raising; sono invece diminuiti i contributi che abbiamo destinato ai nostri progetti. Ciò è dovuto principalmente alla conclusione del progetto principale di WAO e cioè il sostegno del Catholic Hospital Wamba, avvenuto dopo 5 anni di attività (v. relazione allegata). Parallelamente sono stati avviati due progetti italiani nel territorio milanese. info@wambaathenaonlus.org

4 4 STATO PATRIMONIALE ATTIVO A) IMMOBILIZZAZIONI I Immobilizzazioni immateriali 1) costituzione società 4) marchi e brevetti 5) software Totale II Immobilizzazioni materiali 2) impianti e attrezzature 5) computer e hardware Totale III Immobilizzazioni finanziarie 3) Altre immobilizzazioni finanziarie Totale TOTALE ATTIVITA' IMMOBILIZZATE C) ATTIVO CIRCOLANTE II Crediti 2) crediti verso altri ) crediti tributari IV Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali ) Denaro e valori in cassa Totale TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE D) RATEI E RISCONTI TOTALE ATTIVO info@wambaathenaonlus.org

5 5 PASSIVO A) PATRIMONIO NETTO I PATRIMONIO LIBERO 1) Avanzo di gestione esercizio in corso ) Avanzo di gestione esercizi precedenti ) Riserva arrotondamento euro Totale II FONDO DI DOTAZIONE DELL'ENTE 1) Fondo di Dotazione Totale Totale Patrimonio Netto B) FONDI PER RISCHI E ONERI 1) Fondo ammortamento macchine ufficio Totale D) DEBITI 5) Debiti verso fornitori ) Debiti verso dipendenti 9) Altri debiti a breve termine ) Altri debiti a medio lungo termine Totale E) RATEI E RISCONTI TOTALE PASSIVITA' Wamba e Athena Onlus Nota integrativa al rendiconto della gestione chiuso al La presente Nota Integrativa, che accompagna il rendiconto di gestione e ne facilita la comprensione, è stata redatta seguendo i principi di redazione (art e 2423bis) ed i criteri di valutazione ex art Il rendiconto ha evidenziato un risultato positivo di Euro info@wambaathenaonlus.org

6 6 Principi contabili e criteri di valutazione Sono stati adottati i criteri di valutazione previsti dall'art c.c., così come modificato dal D.lg. 127/1991. La valutazione delle voci del rendiconto è stata fatta ispirandosi ai criteri generali della prudenza e della competenza. I principali criteri di valutazione adottati, sono i seguenti: Immobilizzazioni immateriali Non ve ne sono. Immobilizzazioni materiali Vi sono immobilizzazioni materiali per Euro 823,68 completamente ammortizzate poiché di valore unitario inferiore ad Euro 516,46. Immobilizzazioni finanziarie Nel corso dell esercizio 2010 l associazione ha costituito un Fondo di dotazione indisponibile investito in titoli a reddito fisso pari ad Euro la cui appostazione era necessaria ai fini della presentazione dell Istanza di riconoscimento giuridico presentata nel mese di settembre L associazione ha ottenuto il riconoscimento giuridico in data 22 febbraio Crediti e debiti Sono iscritti al loro valore nominale che rappresenta anche il valore di presumibile realizzo. Imposte La società non esplica alcuna attività di carattere commerciale e di conseguenza non verranno calcolate imposte. Interessi, proventi e oneri Gli interessi attivi e passivi, nonché gli altri proventi ed oneri dell'esercizio sono rilevati secondo il principio della competenza. Gli interessi attivi sono contabilizzati al netto delle ritenute che sono operate a titolo d imposta. info@wambaathenaonlus.org

7 7 Stato patrimoniale B) IMMOBILIZZAZIONI B II 5) Immobilizzazioni Materiali Si tratta di hardware e software del valore di Euro 823,68 completamente ammortizzati poiché di valore unitario inferiore ad Euro 516,46. B III 3) Immobilizzazioni Finanziarie Il fondo di dotazione indisponibile è investito in titoli a reddito fisso ed ammonta a Euro C) ATTIVO CIRCOLANTE C II 3) Crediti I crediti verso altri esigibili entro 12 mesi ammontano ad Euro e si tratta di Crediti per fatture da ricevere per Euro 1.850, di Crediti tributari per ritenute applicate ai compensi percepiti da dipendenti per Euro 374, di un fondo spese disponibile presso Noi Tutto pari ad Euro 13 e di beni donati alla onlus da Pespow s.r.l. per un valore di Euro C IV 1) Disponibilità liquide Il conto corrente bancario aperto presso Banca Prossima presenta al 31/12/2011 un saldo attivo di Euro ; inoltre, vi è un deposito titoli Eurizon Fondo Liquidità per Euro , per un totale di Euro La cassa presenta al 31/12/2010 un saldo attivo pari ad Euro 0,48. A) PATRIMONIO NETTO info@wambaathenaonlus.org

8 8 L associazione ha costituito nell anno 2010 un Fondo di Dotazione Indisponibile investito in titoli a reddito fisso pari ad Euro ; tale fondo è stato appostato mediante riduzione della posta avanzi di gestione degli esercizi precedenti ; tale posta si è ulteriormente ridotta in considerazione del risultato gestionale negativo conseguito nel 2010 pari ad Euro Al 31/12/2011 ammonta ad Euro B) FONDI RISCHI E ONERI B1) Fondo ammortamento macchine ufficio Il fondo ammonta ad Euro 823,68 e si riferisce a macchine da ufficio acquistate nel 2009 e nel 2011 e completamente ammortizzate poiché di valore unitario inferiore ad Euro 516,46. D) DEBITI I debiti ammontano ad Euro e sono costituiti da: Debiti esigibili entro 12 mesi, così composti: debiti verso fornitori per Euro 4.512; debiti tributari per Euro 2.223; debiti previdenziali per Euro 2.654; debiti verso fornitori per fatture da ricevere per Euro 6.454; debiti per spese di competenza 2011 da rimborsare per Euro 7.595; debiti per contribuzioni a favore di nostri assistiti deliberate nel 2011 per Euro Debiti esigibili oltre 12 mesi, così composti: finanziamento soci infruttifero pari ad Euro E) RATEI E RISCONTI info@wambaathenaonlus.org

9 9 Si tratta di contributi incassati nel corso del 2011 per progetti di competenza 2012 pari ad Euro Rendiconto della gestione PROVENTI 1) PROVENTI DA ATTIVITA TIPICHE 1.01 Da contributi su Progetti: si tratta di un contributo di Euro ,00 ricevuto dal Consorzio Venezia Nuova a valere sul progetto Inserimento e formazione medici africani e di Euro 260,00 incassati in relazione al progetto sulle Assicurazioni Sanitarie in Kenia Da soci ed associati: si tratta del contributo annuale per l anno 2011 versato dal socio Giuseppe Zanferrari Da non soci: si tratta di contributi ricevuti da soggetti terzi, persone fisiche e imprese, che hanno sostenuto l operato dell associazione durante l esercizio Altri proventi (5x1000): si tratta dei contributi incassati nel 2011 e relativi al 5x e Altri proventi: si tratta di arrotondamenti attivi. 2) PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 2.01 Si tratta dei fondi raccolti in occasione della cena annuale dell associazione svoltasi nel mese di novembre Si tratta di fondi raccolti in occasione di un evento svoltosi a Verona nel mese di ottobre Si tratta di fondi raccolti in occasione di un evento svoltosi presso il Teatro San Carlo di Napoli nel dicembre 2010, ma di competenza info@wambaathenaonlus.org

10 Si tratta di fondi raccolti in occasione di una cena realizzata da un sostenitore dell associazione Si tratta di fondi raccolti in occasione di una cena realizzata da un sostenitore dell associazione Si tratta di fondi raccolti in occasione del S. Natale ) PROVENTI DA ATTIVITA ACCESSORIE Non ve ne sono. 4) PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI 4.01 Si tratta di interessi attivi sul deposito in conto corrente bancario Si tratta di interessi attivi su titoli. 5) PROVENTI STRAORDINARI Non ve ne sono. 6) ALTRI PROVENTI Non ve ne sono. ONERI 1) ONERI DA ATTIVITA TIPICHE 1.01 Si tratta di oneri sostenuti per l acquisto di materiale d cancelleria e stampati. info@wambaathenaonlus.org

11 Si tratta di oneri sostenuti per la realizzazione di un servizio fotografico e video presso il Wamba Catholic Hospital in Kenia nel 2010 funzionale alla realizzazione del sito web e alla documentazione fotografica dell attività svolta dall associazione presso tale ospedale Si tratta del costo di una risorsa dell associazione che ha prestato la propria opera nel supporto organizzativo ed amministrativo fornito, in loco e a distanza, al Wamba Catholic Hospital in Kenia Si tratta dei contributi erogati al Wamba Catholic Hospital in Kenia a sostegno dei progetti sviluppati in loco Si tratta di spese sostenute direttamente dall associazione, in nome e per conto del Wamba Catholic Hospital in Kenia, per l acquisto di beni e servizi utilizzati direttamente dall ospedale. 2) ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI 2.01 Si tratta degli oneri sostenuti per la realizzazione dell evento annuale di raccolta fondi tenutosi nel mese di novembre Si tratta del costo residuale di un evento di raccolta fondi svoltosi nel corso dell anno Tale costo, non noto al momento della redazione del rendiconto di gestione relativo all esercizio 2010, non è stato registrato in tale annualità ed è confluito pertanto, sull annualità Si tratta degi oneri sostenuti in occasione della raccolta fondi realizzata n ccasione del S. Natale Si tratta degli oneri sostenuti per remunerare le risorse dell associazione impegnate nell attività di raccolta fondi. info@wambaathenaonlus.org

12 Si tratta di oneri per attività di segreteria inerente all attività di fund raising; oneri per corsi di formazione attinenti all attività di fund raising e oneri per la realizzazione di pubblicazioni e materiale propagandistico funzonale alla raccolta fondi. 3) ONERI DA ATTIVITA ACCESSORIE Non ve ne sono. 4) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI 4.04 Si tratta di minusvalenze conseguite in relazione ad un operazione di vendita di titoli Eurizon Fondo Liquidità. 5) ONERI STRAORDINARI Non ve ne sono. 6) ALTRI ONERI 6.02 Si tratta di spese sostenute per servizi generici di segreteria, spese bancarie e postali, spese per consulenza legale, amministrativa e in materia di lavoro e spese per la realizzazione del sito web Si tratta del canone d locazione corrisposto per il primo semestre 2011 per la sede locale di Verona Si tratta dell onere sostenuto per una risorsa dell associazione impegnata nel fornire supporto amministrativo alla stessa. info@wambaathenaonlus.org

13 Si tratta degli oneri sostenuti in relazione all ammortamento integrale delle macchine da ufficio acquistate nel corso del 2011 di valore unitario inferiore ad Euro 516, Si tratta di oneri sostenuti per utenze telefoniche, spese viaggio, abbonamenti e per l iscrizione all Istituto Italiano Donazioni effettuata nel 2011 e funzionale all avvio della procedura di revisione esterna delle prassi organizzative, amministrative e di trasparenza adottate dall associazione necessaria ai fini dell ottenimento della certificazione da parte di tale ente nazionale. Si fa presente che l avanzo positivo di gestione di andrà ad incrementare la posta avanzo di gestione esercizi precedenti. Il Consigliere Delegato (Giuseppe Zanferrari) Il Presidente (Aldo Spagnoli) PREVENTIVO 2012 Al la situazione economicofinanziaria della onlus vede il bilancio consuntivo 2011 chiudersi con un risultato positivo di gestione pari ad Euro Sul fronte delle disponibilità finanziarie, al la onlus dispone di complessivi Euro di cui Euro disponibili su conto corrente presso Banca Prossima, Euro investiti in un fondo liquidità Eurizon SGR e svincolabili dietro richiesta ed Euro 0,48 in cassa. In attuazione della volontà espressa dai soci di dar corso alla procedura per richiedere il riconoscimento giuridico della onlus, il consiglio direttivo ha investito in titoli a reddito fisso la somma di Euro destinati a costituire un Fondo di Dotazione indisponibile dell ente necessario per la realizzazione della suddetta procedura. info@wambaathenaonlus.org

14 14 La onlus dispone di risorse finanziarie accantonate nel corso dell anno 2009 e degli anni precedenti mediante le quali sostenere progetti specifici, a vantaggio dei propri assistiti, nel corso del 2012 oltre che la propria gestione ordinaria; inoltre ha incassato nel 2011 Euro destinati a realizzare progetti previsti nel corso dell anno Si segnala che è prassi della onlus impegnarsi nei confronti dei propri assistiti approvando l erogazione di donazioni a sostegno di progetti specifici e documentati solo ad avvenuto conseguimento da parte della stessa onlus di fondi sufficienti a supportare detti progetti. Nei primi mesi del 2012 la onlus ha ricevuto promesse di donazioni da società ed enti per circa Euro che si prevede riceverà durante l'anno Ulteriori dettagli in merito alla situazione economicofinanziaria della onlus prevista per l anno 2012 possono essere desunti dal Preventivo 2012 allegato in calce. PREVENTIVO info@wambaathenaonlus.org

15 15 RENDICONTO DELLA GESTIONE Consuntivo 2011 Preventivo 2012 % sul 2011 A) RICAVI E PROVENTI 1) Contributi e liberalità a) Contributi per eventi % b) Contributi esterni % c) Quote associative % Abbuoni attivi 0 0 0% Totale % 2) Proventi da attività istituzionale 0% TOTALE RICAVI E PROVENTI % B) COSTI DELLA GESTIONE 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci % 6) contributi per donazioni effettuate % 7) per servizi % 8) godimento beni di terzi % 9) salari e stipendi % 10) ammortamenti e svalutazioni 579 0% 14) oneri diversi di gestione % imposte esercizi precedenti TOTALE COSTI PER LA GESTIONE % C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) Interessi attivi bancari % Interessi passivi bancari 0% Perdite alienazione titoli 0% Altri % Totale % Accantonamento Debiti tributari AVANZO DELL'ESERCIZIO % info@wambaathenaonlus.org