REPORT TECNICO AL BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2013

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1 REPORT TECNICO AL BILANCIO DI PREVISIONE 2013 COMUNE DI PORTO EMPEDOCLE Pag. 1

2 IL BILANCIO 2013 IN SINTESI Pag. 2

3 I presenti report espongono una serie di informazioni sintetiche relative ai valori contenuti nel bilancio di previsione. Tali valori rappresentano le somme che si prevedono di accertare ed impegnare entro l anno di riferimento. Le tabelle inserite in questa prima sezione seguono la classificazione prevista dall ordinamento finanziario e contabile della parte entrata in sei titoli, secondo la fonte di provenienza, e della spesa in quattro titoli, in base alla loro natura e destinazione economica. La prima tabella presenta gli stanziamenti previsti nel bilancio secondo la classificazione sopraindicata, con l integrazione dell eventuale applicazione del risultato di amministrazione derivante dagli esercizi precedenti. Al fine di dare una maggiore significatività e leggibilità, i dati finanziari sono riproposti, nella seconda tabella, integrandoli con l indicazione dell incidenza di ogni singola tipologia di entrata e spesa sul totale complessivo. Infine appare particolarmente significativo procedere, evidenziando i dati in una terza tabella, a un confronto con gli anni precedenti, al fine d'analizzare lo sviluppo temporale delle voci di bilancio. Si pone, come intervallo temporale oggetto del confronto, un quinquennio, riportando i valori relativi agli accertamenti ed impegni degli esercizi consuntivati e quelli relativi agli stanziamenti degli ultimi due esercizi, in fase di gestione e/o approvazione del bilancio. Pag. 3

4 BILANCIO DI PREVISIONE RIEPILOGO ENTRATA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - TRIBUTARIE ,27 TITOLO II - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI ,15 TITOLO III - EXTRATRIBUTARIE ,72 TITOLO IV - ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI ,01 TITOLO V - ACCENSIONE DI PRESTITI ,00 TITOLO VI - ENTRATE PER SERVIZI CONTO TERZI ,52 TOTALE COMPLESSIVO DELLE ENTRATE ,67 SPESA DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - CORRENTI ,24 TITOLO II - CONTO CAPITALE ,01 TITOLO III - RIMBORSO PRESTITI ,90 TITOLO IV - SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI ,52 TOTALE COMPLESSIVO DELLE SPESE ,67 Pag. 4

5 BILANCIO DI PREVISIONE RIEPILOGO CON INCIDENZA IN % ENTRATA DESCRIZIONE STANZIAMENTO % SUL TOTALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 % TITOLO I - TRIBUTARIE ,27 15,45 % TITOLO II - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI ,15 22,48 % TITOLO III - EXTRATRIBUTARIE ,72 11,46 % TITOLO IV - ALIENAZIONI,TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI ,01 16,80 % TITOLO V - ACCENSIONE DI PRESTITI ,00 19,86 % TITOLO VI - ENTRATE PER SERVIZI C/TERZI ,52 13,95 % TOTALE COMPLESSIVO DELLE ENTRATE ,67 100,00 % SPESA DESCRIZIONE STANZIAMENTO % SUL TOTALE DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 % TITOLO I - CORRENTI ,24 49,72 % TITOLO II - CONTO CAPITALE ,01 21,27 % TITOLO III - RIMBORSO PRESTITI ,90 15,06 % TITOLO IV - SPESE PER SERVIZI C/TERZI ,52 13,95 % TOTALE COMPLESSIVO DELLE SPESE ,67 100,00 % Pag. 5

6 TREND STORICO ENTRATE (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Titolo (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I TRIBUTARIE , , , , ,27 II CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI , , , , ,15 III EXTRATRIBUTARIE , , , , ,72 IV ALIENAZIONI,TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI , , , , ,01 V ACCENSIONE DI PRESTITI , ,00 0, , ,00 VI ENTRATE PER SERVIZI CONTO TERZI , , , , ,52 TOTALE GENERALE ENTRATE , , , , ,67 TREND STORICO SPESE (stanziamento) stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I CORRENTI , , , , ,24 II CONTO CAPITALE , , , , ,01 III RIMBORSO PRESTITI , , , , ,90 IV SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI , , , , ,52 TOTALE GENERALE SPESE , , , , ,67 Pag. 6

7 BILANCIO DI PREVISIONE SITUAZIONE EQUILIBRI GESTIONE DI COMPETENZA Stanziamenti entrata Stanziamenti spesa Differenza entrata e spesa Correnti , , ,00 Conto Capitale , , ,00 Movimento di fondi , ,00 0,00 Servizi conto terzi , ,52 0,00 TOTALE , ,67 0,00 Pag. 7

8 LA PARTE CORRENTE DEL BILANCIO 2013 Pag. 8

9 In questa sezione si evidenziano quelle voci di entrata e spesa che rientrano in uno dei vincoli da rispettare, sia nella costruzione, sia nella gestione del bilancio stesso. Tale vincolo, definito come equilibrio di parte corrente, è specificato dal Tuel all articolo 162 comma 6 che stabilisce: le previsioni di competenza relative alle spese correnti sommate alle previsioni di competenza relative alle quote di capitale delle rate di ammortamento dei mutui e dei prestiti obbligazionari non possono essere complessivamente superiori alle previsioni di competenza dei primi tre titoli dell'entrata e non possono avere altra forma di finanziamento, salvo le eccezioni previste per legge.. Nella prima tabella si evidenzia il rispetto di tale equilibrio nel bilancio di previsione. Al fine di comprendere le voci, che compongono l equilibrio di parte corrente del bilancio di previsione, si presenta una seconda tabella, indicando i valori di tali voci, sia in termini assoluti, sia in termini relativi, quantificando l incidenza percentuale sul totale complessivo. Pag. 9

10 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE ENTRATE 2013 Tributarie ,27 Per trasferimenti ,15 Extratributarie ,72 Permessi a costruire (ex OO.UU.) delle entrate in conto capitale destinati a spese correnti 0,00 Avanzo di amministrazione applicato a spese correnti 0,00 Totale parziale ,14 a detrarre: Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 0,00 TOTALE ,14 SPESE 2013 Spese correnti ,24 Rimborso quota capitale mutui, finanziamenti, prestiti e debiti pluriennali ,90 TOTALE ,14 COMPOSIZIONE DELL'EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE ENTRATE 2013 % SUL TOTALE Tributarie ,27 31,28 % Per trasferimenti ,15 45,52 % Extratributarie ,72 23,20 % Permessi a costruire (ex OO.UU.) destinati a spese correnti 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato a spese correnti 0,00 0,00 % Totale parziale ,14 100,00 % a detrarre: Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale 0,00 TOTALE ,14 SPESE 2013 % SUL TOTALE Spese correnti ,24 98,11 % Rimborso quota capitale mutui, finanziamenti, prestiti e debiti pluriennali ,90 1,89 % TOTALE ,14 100,00 % Pag. 10

11 DATI RELATIVI ALLE ENTRATE TRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) I 1 Imposte ,27 61,09 % I 2 Tasse ,00 38,72 % I 3 Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie ,00 0,19 % TOTALE ,27 100,00 % DETTAGLIO ENTRATE TRIBUTARIE 2013 I.M.U ,40 TARSU ,00 TOSAP 0,00 Addizionale comunale IRPEF ,00 Addizionale energia elettrica ,87 ALIQUOTE I.M.U Aliquota I.M.U. 1^ casa (x mille) 4,000 Aliquota I.M.U. 2^ casa (x mille) 6,000 Aliquota I.M.U. fabbricati produttivi (x mille) 0,000 Aliquota I.M.U. altro (x mille) 0,000 DETTAGLIO GETTITO I.M.U I.M.U. 1^ casa ,26 I.M.U. 2^ casa ,57 I.M.U. edilizia residenziale - altro 0,00 I.M.U. edilizia non residenziale - fabbricati produttivi 0,00 I.M.U. edilizia non residenziale - altro 0,00 Pag. 11

12 TREND STORICO ENTRATE TRIBUTARIE TREND STORICO Tit. Cat. DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Imposte , , , , ,27 I 2 Tasse , ,00 0,00 51, ,00 I 3 Tributi speciali ed altre entrate tributarie proprie 5.540, , , , ,00 TOTALE , , , , ,27 TREND STORICO DETTAGLIO ENTRATE TRIBUTARIE TREND STORICO DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I.C.I. / I.M.U , , , , ,40 TARSU / TARES , ,00 0,00 0, ,00 TOSAP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Addizionale comunale IRPEF , , , , ,00 Addizionale energia elettrica , , , , ,87 Pag. 12

13 TREND STORICO ALIQUOTE I.C.I. / I.M.U. TREND STORICO DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) Aliquota I.C.I. / I.M.U. 1^ casa (x mille) 0,000 0,000 0,000 4,000 4,000 Aliquota I.C.I. / I.M.U. 2^ casa (x mille) 0,000 0,000 0,000 7,600 7,600 Aliquota I.C.I. / I.M.U.. fabbricati produttivi (x mille) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Aliquota I.C.I. / I.M.U. altro (x mille) 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 TREND STORICO DETTAGLIO GETTITO I.C.I. / I.M.U. TREND STORICO DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) I.C.I. / I.M.U. 1^ casa 0,00 0,00 0, , ,26 I.C.I. / I.M.U. 2^ casa 0,00 0,00 0, , ,57 I.C.I. / I.M.U. edilizia residenziale - altro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I.C.I. / I.M.U. edilizia non resid.le - fabbricati produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I.C.I. / I.M.U. edilizia non residenziale - altro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 13

14 DATI RELATIVI ALLE ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) II 1 Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato ,66 37,72 % II 2 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione ,66 39,65 % II 3 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione per funzioni delegate ,83 22,50 % II 4 Contributi e trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali 0,00 0,00 % II 5 Contributi e trasferimenti correnti da altri Enti del settore pubblico ,00 0,13 % TOTALE ,15 100,00 % Pag. 14

15 TREND STORICO ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI TREND STORICO Tit. Cat. DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato , , , , ,66 II 2 II 3 II 4 II 5 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione per funzioni delegate Contributi e trasferimenti correnti da organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico , , , , , , , , , ,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , ,00 TOTALE , , , , ,15 Pag. 15

16 DATI RELATIVI ALLE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tit. Cat. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) III 1 Proventi dei servizi pubblici ,00 6,03 % III 2 Proventi dei beni dell'ente ,72 8,96 % III 3 Interessi su anticipazioni e crediti ,00 0,34 % III 4 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi delle società 0,00 0,00 % III 5 Proventi diversi ,00 84,67 % TOTALE ,72 100,00 % Pag. 16

17 TREND STORICO ENTRATE EXTRATRIBUTARIE TREND STORICO Tit. Cat. DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) III 1 Proventi dei servizi pubblici , , , , ,00 III 2 Proventi dei beni dell'ente , , , , ,72 III 3 Interessi su anticipazioni e crediti 88,55 442,80 0, , ,00 III 4 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi delle società 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Proventi diversi , , , , ,00 TOTALE , , , , ,72 Pag. 17

18 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO PER FINANZIAMENTO SPESE CORRENTI TREND STORICO DESCRIZIONE (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) (stanziamento) Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti 0,00 0, ,00 0,00 0,00 PERMESSI DI COSTRUIRE DESTINATI A FINANZIAMENTO SPESE CORRENTI TREND STORICO DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) Permessi a costruire (ex OO.UU.) destinati a spese correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 18

19 SPESE CORRENTI (Titolo I) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) I 1 Personale ,37 32,02 % I 2 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo ,15 2,22 % I 3 Prestazioni di servizi ,51 20,81 % I 4 Utilizzo beni di terzi ,00 1,00 % I 5 Trasferimenti ,79 34,96 % I 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi ,94 2,29 % I 7 Imposte e tasse ,64 2,23 % I 8 Oneri straordinari della gestione corrente ,84 1,46 % I 9 Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 % I 10 Fondo svalutazione crediti ,00 2,44 % I 11 Fondo di riserva ,00 0,57 % TOTALE ,24 100,00 % SPESE CORRENTI (Titolo I) PER FUNZIONE Funz. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) 1 Amministrazione, gestione e controllo ,00 33,67 % 2 Giustizia 0,00 0,00 % 3 Polizia locale ,61 6,40 % 4 Istruzione pubblica ,47 4,35 % 5 Cultura e beni culturali ,36 1,46 % 6 Settore sport e ricreativo ,88 0,52 % 7 Turismo ,00 0,84 % 8 Viabilità e trasporti ,14 5,21 % 9 Gestione del territorio e dell'ambiente ,10 36,34 % 10 Settore sociale ,22 10,87 % 11 Sviluppo economico ,46 0,34 % 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 % TOTALE ,24 100,00 % Pag. 19

20 SPESE PER RIMBORSO PRESTITI (Titolo III) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) III 1 Rimborso per anticipazioni di cassa ,00 93,64 % III 2 Rimborso di finanziamento a breve termine 0,00 0,00 % III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti ,90 6,36 % III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennale 0,00 0,00 % TOTALE ,90 100,00 % Pag. 20

21 TREND STORICO SPESE CORRENTI (Titolo I) PER INTERVENTO TREND STORICO Tit. Int. DESCRIZIONE (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Personale , , , , ,37 I 2 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo , , , , ,15 I 3 Prestazioni di servizi , , , , ,51 I 4 Utilizzo beni di terzi , , , , ,00 I 5 Trasferimenti , , , , ,79 I 6 Interessi passivi e oneri finanziari diversi , , , , ,94 I 7 Imposte e tasse , , , , ,64 I 8 Oneri straordinari della gestione corrente , , , , ,84 I 9 Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 I 10 Fondo svalutazione crediti , ,00 I 11 Fondo di riserva , ,00 TOTALE , , , , ,24 TREND STORICO SPESE PER RIMBORSO PRESTITI (Titolo III) PER INTERVENTO TREND STORICO Tit. Int. DESCRIZIONE (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) III 1 Rimborso per anticipazioni di cassa ,25 0,00 0, , ,00 III 2 Rimborso di finanziamento a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti , , , , ,90 III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , , , , ,90 Pag. 21

22 TREND STORICO SPESE CORRENTI (Titolo I) PER FUNZIONE TREND STORICO Tit. Funz. DESCRIZIONE (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) I 1 Amministrazione, gestione e controllo , , , , ,00 I 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I 3 Polizia locale , , , , ,61 I 4 Istruzione pubblica , , , , ,47 I 5 Cultura e beni culturali , , , , ,36 I 6 Settore sport e ricreativo , , , , ,88 I 7 Turismo , , , , ,00 I 8 Viabilità e trasporti , , , , ,14 I 9 Gestione del territorio e dell'ambiente , , , , ,10 I 10 Settore sociale , , , , ,22 I 11 Sviluppo economico , , , , ,46 I 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , , , , ,24 Pag. 22

23 DATI RELATIVI AL PERSONALE DESCRIZIONE TREND STORICO Personale in pianta organica Personale di ruolo in servizio Personale non di ruolo in servizio TOTALE PERSONALE IN SERVIZIO TREND STORICO DESCRIZIONE (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) Spese per il personale (Titolo I Intervento 01) , , , , ,37 Pag. 23

24 LA PARTE CONTO CAPITALE DEL BILANCIO 2013 Pag. 24

25 In questa sezione sono evidenziati i dati relativi alle voci di entrata e spesa che rientrano nella parte in conto capitale del bilancio. In altre parole si presenta il rispetto nel bilancio di previsione del cosiddetto equilibrio degli investimenti che, salvo le eccezioni previste da norme legislative specifiche, si traduce in un uguaglianza tra le entrate in conto capitale (titolo IV e V) e le spese in conto capitale (titolo II). La tabella sintetizza tale equilibrio, esponendo i dati finanziari, sia in termini assoluti, sia relativi, quantificando l incidenza percentuale sul totale complessivo. Pag. 25

26 EQUILIBRIO DI PARTE CONTO CAPITALE ENTRATE 2013 Alienazioni di beni patrimoniali ,00 Trasferimenti di capitale dallo Stato ,61 Trasferimenti di capitale dalla Regione ,40 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 0,00 Trasferimenti di capitale da altri soggetti (al netto delle entrate da permessi a costruire ex OO.UU.) ,00 Riscossione di crediti 0,00 Finanziamenti a breve termine 0,00 Assunzione di mutui e prestiti ,00 Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 Permessi a costruire (ex OO.UU) destinati a spese in conto capitale 0,00 Avanzo di amministrazione applicato a spese in conto capitale 0,00 Altre entrate di parte corrente destinate ad investimenti 0,00 TOTALE ,01 SPESE 2013 Acquisizione di beni immobili ,85 Espropri e servitù onerose 0,00 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia ,16 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economica ,00 Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche ,00 Incarichi professionali esterni ,00 Trasferimenti di capitale 0,00 Partecipazioni azionarie 6.500,00 Conferimenti di capitale 0,00 Concessioni di crediti e anticipazioni 0,00 TOTALE ,01 Pag. 26

27 COMPOSIZIONE DELL'EQUILIBRIO DI PARTE CONTO CAPITALE ENTRATE 2013 % SUL TOTALE Alienazioni di beni patrimoniali ,00 9,44 % Trasferimenti di capitale dallo Stato ,61 55,08 % Trasferimenti di capitale dalla Regione ,40 1,10 % Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 0,00 0,00 % Trasferimenti di capitale da altri soggetti (al netto delle entrate da permessi a costruire ex OO.UU.) ,00 8,87 % Riscossione di crediti 0,00 0,00 % Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 % Assunzione di mutui e prestiti ,00 25,51 % Emissione di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % Permessi a costruire (ex OO.UU) destinati a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Altre entrate di parte corrente destinate ad investimenti 0,00 0,00 % TOTALE ,01 100,00% SPESE 2013 % SUL TOTALE Acquisizione di beni immobili ,85 57,75 % Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 % Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia ,16 7,55 % Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economica ,00 28,15 % Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnico-scientifiche ,00 1,41 % Incarichi professionali esterni ,00 2,61 % Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 % Partecipazioni azionarie 6.500,00 0,09 % Conferimenti di capitale 0,00 0,00 % Concessioni di crediti e anticipazioni 0,00 0,00 % TOTALE ,01 100,00% Pag. 27

28 DATI RELATIVI ALLE ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) IV 1 Alienazione dei beni patrimoniali ,00 12,67 % IV 2 Trasferimenti di capitale dallo Stato ,61 73,95 % IV 3 Trasferimenti di capitale dalla Regione ,40 1,48 % IV 4 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato 0,00 0,00 % IV 5 Trasferimenti di capitale da altri soggetti ,00 11,90 % IV 6 Riscossione di crediti 0,00 0,00 % TOTALE ,01 100,00 % Pag. 28

29 TREND STORICO ENTRATE DA ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE E DA RISCOSSIONI DI CREDITI TREND STORICO Tit. Cat. DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) IV 1 Alienazione dei beni patrimoniali ,99 0,00 0, , ,00 IV 2 Trasferimenti di capitale dallo Stato ,67 0,00 0, , ,61 IV 3 Trasferimenti di capitale dalla Regione , , , , ,40 IV 4 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico allargato ,00 0,00 0, ,64 0,00 IV 5 Trasferimenti di capitale da altri soggetti , , , , ,00 IV 6 Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , , , , ,01 Pag. 29

30 ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI Tit. Cat. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa ,00 71,01 % V 2 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 % V 3 Assunzione di mutui e prestiti ,00 28,99 % V 4 Emissione prestiti obbligazionari 0,00 0,00 % TOTALE ,00 100,00 % Pag. 30

31 TREND STORICO ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI TREND STORICO Tit. Cat. DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa ,25 0,00 0, , ,00 V 2 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 V 3 Assunzione di mutui e prestiti , ,00 0, , ,00 V 4 Emissione prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , ,00 0, , ,00 Pag. 31

32 TREND STORICO DEI DATI RELATIVI AD ACCENSIONI E RIMBORSO DI PRESTITI TREND STORICO Tit. Cat. DESCRIZIONE (accertamenti) (accertamenti) (accertamenti) (stanziamento) (stanziamento) V 3 Assunzione di mutui e prestiti , ,00 0, , ,00 TREND STORICO Tit. Int. DESCRIZIONE (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) III 3 Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti , , , , ,90 III 4 Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 III 5 Rimborso di quota capitale di debiti pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , , , , ,90 TREND STORICO CONSISTENZA INDEBITAMENTO DESCRIZIONE TREND STORICO Consistenza dell'indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pag. 32

33 SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER INTERVENTO Tit. Int. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) II 1 Acquisizione di beni immobili ,85 57,75 % II 2 Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 % II 3 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia ,16 7,55 % II 4 Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia ,00 28,15 % II 5 Acquisizione di beni mobili, macchine e attrezzature tecnico-scientifiche ,00 1,41 % II 6 Incarichi professionali esterni ,00 2,61 % II 7 Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 % II 8 Partecipazioni azionarie 6.500,00 0,09 % II 9 Conferimenti di capitale 0,00 0,00 % II 10 Concessioni di crediti ed anticipazioni 0,00 0,00 % TOTALE ,01 100,00 % Pag. 33

34 SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER FUNZIONE Funz. DESCRIZIONE 2013 % SUL TOTALE (stanziamento) 1 Amministrazione, gestione e controllo ,00 0,62 % 2 Giustizia 0,00 0,00 % 3 Polizia locale ,00 0,30 % 4 Istruzione pubblica 2.000,00 0,03 % 5 Cultura e beni culturali ,00 0,14 % 6 Settore sport e ricreativo ,00 0,14 % 7 Turismo ,61 58,43 % 8 Viabilità e trasporti ,00 27,11 % 9 Gestione del territorio e dell'ambiente ,40 12,87 % 10 Settore sociale ,00 0,27 % 11 Sviluppo economico 6.500,00 0,09 % 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 % TOTALE ,01 100,00 % Pag. 34

35 TREND STORICO SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER INTERVENTO TREND STORICO Tit. Int. DESCRIZIONE (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Acquisizione di beni immobili , , , , ,85 II 2 Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 3 Acquisto beni specifici realizzazioni economia 3.000, , , , ,16 II 4 Utilizzo beni di terzi realizzazioni in economia , , , , ,00 II 5 Acquisizione beni mobili,macchine,attrezzature , , , , ,00 II 6 Incarichi professionali esterni 0, ,00 0, , ,00 II 7 Trasferimenti di capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 8 Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 0, , ,00 II 9 Conferimenti di capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 10 Concessioni di crediti ed anticipazioni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , , , , ,01 TREND STORICO SPESE CONTO CAPITALE (Titolo II) PER FUNZIONE TREND STORICO Tit. Funz. DESCRIZIONE (impegni) (impegni) (impegni) (stanziamento) (stanziamento) II 1 Amministrazione, gestione e controllo , , , , ,00 II 2 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II 3 Polizia locale 0, , , , ,00 II 4 Istruzione pubblica , , , , ,00 II 5 Cultura e beni culturali , , , , ,00 II 6 Settore sport e ricreativo ,00 0,00 0, , ,00 II 7 Turismo 0,00 0,00 0,00 0, ,61 II 8 Viabilità e trasporti , , , , ,00 II 9 Gestione del territorio e dell'ambiente , , , , ,40 II 10 Settore sociale 0, ,00 0, , ,00 II 11 Sviluppo economico 0,00 0,00 0, , ,00 II 12 Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE , , , , ,01 Pag. 35

36 FONTI DI FINANZIAMENTO DELLE SPESE IN CONTO CAPITALE ENTRATE 2013 (stanziamenti) % SUL TOTALE Entrate correnti 0,00 0,00 % Permessi a costruire (ex OO.PP.) destinati a spese in conto capitale 0,00 0,00 % Mutui ,00 60,35 % Altri indebitamenti 0,00 0,00 % Contributi ,00 1,96 % Alienazioni patrimoniali 0,00 0,00 % Avanzo di amministrazione applicato per spese in conto capitale 0,00 0,00 % Altro ,00 37,69 % TOTALE ,00 100,00% Pag. 36

37 EQUILIBRI DI BILANCIO E ANALISI PER INDICI Pag. 37

38 EQUIVALENZA ANTICIPAZIONI DI CASSA ENTRATE Tit. Cat. Descrizione 2013 (stanziamento) V 1 Anticipazioni di cassa ,00 SPESE Tit. Int. Descrizione 2013 (stanziamento) III 1 Rimborsi per anticipazioni di cassa ,00 EQUIVALENZA SERVIZI PER CONTO DI TERZI ENTRATE Tit. Descrizione 2013 (stanziamento) VI Entrate derivanti da servizi per conto di terzi ,52 SPESE Tit. Descrizione 2013 (stanziamento) IV Spese per servizi per conto di terzi ,52 Pag. 38

39 INDICATORI FINANZIARI BILANCIO DI PREVISIONE 2013 DENOMINAZIONE INDICATORE FORMULA 2013 Autonomia finanziaria titolo I + titolo III titolo I + II + III x ,48 % Autonomia impositiva titolo I titolo I + II + III x ,28 % Pressione finanziaria titolo I + titolo II popolazione 761,87 Pressione tributaria titolo I popolazione 310,31 Intervento erariale trasferimenti statali popolazione 170,36 Intervento regionale trasferimenti regionali popolazione 280,62 Propensione all'investimento spese titolo II spese titolo I + II + III 0,25 Indebitamento locale pro capite residui debiti mutui (consistenza dell'indebitamento) 0,00 popolazione Rigidità spesa corrente spese personale + quote ammortamento mutui totale entrate titoli I + II + III x ,18 % Incidenza spesa personale sulla spesa corrente spese personale totale spese titolo I x ,02 % Spesa personale media spese personale numero dipendenti ,27 Rapporto dipendenti/popolazione numero dipendenti popolazione x 100 0,98 % Pag. 39

40 TREND EVOLUZIONE STORICA DEGLI INDICATORI FINANZIARI DENOMINAZIONE INDICATORE FORMULA TREND STORICO Autonomia finanziaria titolo I + titolo III titolo I + II + III x ,51% 47,49% 41,00% 64,24% 54,48% Autonomia impositiva titolo I titolo I + II + III x ,53% 20,46% 22,11% 18,59% 31,28% Pressione finanziaria titolo I + titolo II popolazione 559,84 584,50 548,01 508,25 761,87 Pressione tributaria titolo I popolazione 147,99 163,86 149,40 173,88 310,31 Intervento erariale trasferimenti statali popolazione 246,01 253,81 216,62 175,98 170,36 Intervento regionale trasferimenti regionali popolazione 165,44 166,42 181,59 157,82 280,62 Propensione all'investimento spese titolo II spese titolo I + II + III 0,30 0,23 0,07 0,20 0,25 Indebitamento locale pro capite residui debiti mutui (consistenza dell'indebitamento) popolazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rigidità spesa corrente spese personale + quote ammortamento mutui totale entrate titoli I + II + III x ,35% 43,34% 50,53% 37,26% 34,18% Incidenza spesa personale sulla spesa corrente spese personale totale spese titolo I x ,39% 43,19% 49,64% 34,72% 32,02% Spesa personale media spese personale numero dipendenti , , , , ,27 Rapporto dipendenti/popolazione numero dipendenti popolazione x 100 0,98% 1,00% 0,98% 0,98% 0,98% Pag. 40