BILANCIO DI PREVISIONE 2015

Transcript

1 BILANCIO DI PREVISIONE 2015 PRESENTAZIONE AL CONSIGLIO COMUNALE giovedì 12 marzo

2 BILANCIO DI PREVISIONE 2015 VARIAZIONE TRASFERIMENTI REGIONALI ORDINARI 2

3 Anno Trasferimento Ordinario Trasf.ti integrativi (quote residuali, assestamenti, ecc.) Totale Var. % risp. anno preced. Var% risp Entrate correnti Incidenza % dei Trasf. sulle E correnti , , ,87 7,87% ,26 16,58% , , ,06-13,31% -13,31% ,07 13,64% , , ,20 4,70% -9,24% ,44 14,10% , ,04-8,41% -16,87% ,65 12,57% , ,25-11,87% -26,74% ,38 10,65% , , ,68 12,56% -17,54% ,61 11,74% , ,33-12,42% -27,78% ,21 10,36% Il dato delle Entrate Correnti 2011 è considerato al netto dell operazione straordinaria relativa ai proventi della gara per la gestione del gas (operazione straordinaria «una tantum» che ha accresciuto «virtualmente» le entrate correnti) 3

4 4

5 BILANCIO DI PREVISIONE 2015 POLITICA TRIBUTARIA - IMU Conferma aliquote anno TASI - Conferma aliquote anno ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF - Conferma aliquote ed esenzioni anno TARI Sostanziale conferma tariffe su preventivo per la gestione del servizio a costi invariati rispetto all annualità

6 BILANCIO DI PREVISIONE 2015 IL BILANCIO CORRENTE 6

7 BILANCIO CORRENTE 2015 ENTRATE CORRENTI Entrate tributarie Entrate da trasferimenti Entrate extratributarie Avanzo di amministrazione (utilizzo contributi vincolati) 18 SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI Personale Acquisto beni Prestazione di servizi Utilizzo beni di terzi 181 Trasferimenti Interessi passivi Imposte e tasse 611 Oneri straordinari 151 Fondo svalutazione crediti 96 Fondo di riserva 105 Quota capitale di mutui TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE dati in migliaia di euro 7

8 BILANCIO CORRENTE 2015 ENTRATE CORRENTI Entrate tributarie Entrate da trasferimenti Entrate extratributarie Avanzo di amministrazione (utilizzo contributi vincolati) 18 TOTALE ENTRATE S E N Z A A M B I T O SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI Personale Acquisto beni Prestazione di servizi Utilizzo beni di terzi 147 Trasferimenti Interessi passivi Imposte e tasse 506 Oneri straordinari 151 Fondo svalutazione crediti 96 Fondo di riserva 105 Quota capitale di mutui TOTALE SPESE dati in migliaia di euro 8

9 ENTRATE CORRENTI TOTALE con AMBITO solo COMUNE 21,37% 0,06% 0,08% 28,31% 28,40% 40,09% 50,26% 31,43% TRIBUTARIE DA TRASFERIMENTI TRIBUTARIE DA TRASFERIMENTI EXTRATRIBUTARIE AVANZO VINCOLATO EXTRATRIBUTARIE AVANZO VINCOLATO 9

10 SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI TOTALE con AMBITO solo COMUNE 0,31% 0,33% 0,48% 6,42% 1,95% 16,38% 0,43% 0,47% 9,09% 0,68% 16,10% 2,28% 3,37% 24,38% 5,26% 4,78% 15,70% 7,40% 0,66% 0,58% 40,54% 42,40% Personale Prestazione di servizi Trasferimenti Imposte e tasse Fondo svalutazione crediti Quota capitale mutui Acquisto Beni Utilizzo beni di terzi Interessi passivi Oneri straordinari Fondo di riserva Personale Prestazione di servizi Trasferimenti Imposte e tasse Fondo svalutazione crediti Quota capitale mutui Acquisto Beni Utilizzo beni di terzi Interessi passivi Oneri straordinari Fondo di riserva 10

11 SCOMPOSIZIONE SPESA CORRENTE (solo Titolo I senza spesa per rimborso quote capitale mutui) TIPOLOGIA Impegni Prev. Def. Previsione Personale 18,01% 16,85% 17,50% Acquisto beni 5,84% 5,56% 5,62% Prestazione di servizi 44,89% 43,50% 43,32% Utilizzo beni di terzi 0,64% 0,65% 0,62% Trasferimenti 24,09% 26,45% 26,05% Interessi passivi 4,65% 3,92% 3,61% Imposte e tasse 1,25% 1,16% 2,08% Oneri straordinari 0,63% 1,50% 0,51% Fondo svalutaz. crediti 0,00% 0,41% 0,33% Fondo di riserva 0,00% 0,00% 0,36% TOTALE 100,00% 100,00% 100,00% 11

12 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ PERSONALE TOTALE con Ambito SACILE i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 12

13 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ ACQUISTO BENI TOTALE con Ambito SACILE i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 13

14 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ PRESTAZIONE DI SERVIZI TOTALE con Ambito SACILE i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 14

15 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ UTILIZZO BENI DI TERZI TOTALE con Ambito SACILE i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 15

16 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ TRASFERIMENTI TOTALE con Ambito SACILE i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 16

17 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ INTERESSI PASSIVI TOTALE con Ambito SACILE dati in migliaia di euro 17

18 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ IMPOSTE E TASSE TOTALE con Ambito SACILE i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 18

19 SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/ ONERI STRAORDINARI - 17 TOTALE con Ambito SACILE i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 e 2015 alle previsioni definitive depurate delle quote che, al pari del 2013, devono confluire ed essere accantonate nell avanzo di amministrazione dati in migliaia di euro 19

20 IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER PROGRAMMA PROGRAMMA Impegnato 2013 Prev. Def Previsione 2015 Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente Vigilanza e sicurezza del territorio Crescita sociale Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo Associazionismo e partecipazione Infrastrutture Pianificazione svuluppo economico TOTALE dati in migliaia di euro 20

21 IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER PROGRAMMA ANNO ,16% 1,88% 5,06% 0,50% 17,04% Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente Vigilanza e sicurezza del territorio 6,61% 8,33% 12,64% 2,22% Crescita sociale Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo Associazionismo e partecipazione 31,40% 4,35% 0,83% Infrastrutture Pianificazione sviluppo economico 21

22 Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente Vigilanza e sicurezza del territorio dati in migliaia di euro 22

23 Programma 1 Servizi di supporto agli organi istituzionali Organi istituzionali Servizio Affari Generali Unità di staff Servizio Appalti Servizio Finanziario Servizio Tributi Extra-gettito IMU Servizio Demografico Servizio Messi Comunali Debito IVA Accantonamento contributi regionali anticipati Fondo di riserva 23

24 Programma 2 Integrazione con l ambiente Squadra operai e gestione patrimonio Servizio Ambiente Protezione civile Servizio idrico integrato Appalto raccolta, trasporto e smaltimento rifiuti Appalto manutenzione verde Appalto gestione cimiteri Programma 3 Vigilanza e sicurezza del territorio Servizio Polizia Municipale 24

25 Crescita sociale Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale dati in migliaia di euro 25

26 Programma 4 Crescita sociale Gestione asilo nido e sostegno agli asili nido integrati Istruzione materna, elementare, media Gestione strutture scolastiche Diritto allo studio Trasporto scolastico Refezione scolastica (quota non coperta dalla tariffa) Biblioteca comunale Gestione Teatro Zancanaro ed altri locali adibiti ad attività culturali Attività cinematografica Rassegna di prosa Altre attività culturali Interventi nel campo del turismo 26

27 Programma 5 Pianificazione territoriale ed edilizia privata Servizio Urbanistica ed Edilizia Privata Sportello Unico per le Attività Produttive S.U.A.P. Programma 6 Continuita assistenziale Servizio sociale U.O.T. di Sacile (funzioni non passate in Ambito e rimaste in capo al Comune) Gestione fondi bonus energia elettrica, carta famiglia, sostegno locazioni, ecc. 27

28 Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo dati in migliaia di euro 28

29 Programma 7 Servizi sociali dei Comuni Ambito 6.1 Funzioni a carattere socio-assistenziale per conto dei sette Comuni che hanno costituito l Ambito Distrettuale 6.1 (Sacile, Aviano, Brugnera, Budoia, Caneva, Fontanafredda e Polcenigo) Programma 8 Farmacie comunali Gestione Farmacia San Gregorio Gestione Farmacia San Michele Programma 9 Casa di Riposo Gestione Casa di Riposo 29

30 Associazionismo e partecipazione Infrastrutture Pianificazione sviluppo economico dati in migliaia di euro 30

31 Programma 10 Associazionismo e partecipazione Gestione impianti sportivi e Convenzioni con le associazioni sportive Iniziative ricreative e sportive Punti Verdi Centro di aggregazione giovanile Programma 11 Infrastrutture Servizio Lavori Pubblici Manutenzioni strade e segnaletica stradale Illuminazione pubblica Programma 12 Pianificazione sviluppo economico e commerciale Servizio Commercio Fiere, mercati e servizi connessi 31

32 BILANCIO DI PREVISIONE 2015 GLI INVESTIMENTI 32

33 BILANCIO INVESTIMENTI 2015 ENTRATA Avanzo di amm.ne vincolato 530 SPESA Acquisizione di beni immobili (oo.pp. e manutenzioni straordinarie) Avanzo di amm.ne disponibile 457 Acquisizione di beni mobili 188 Investimento eccedenza di cassa Investimento eccedenza di cassa Fondo progettazione esterna 150 Progettazione esterna 150 Permessi di costruire 100 Trasferimenti di capitale 41 Contributi pubblici 657 Mutui, di cui: a totale carico ente: a totale carico Stato: 0 - assistiti da contr. c/int con p.e.f. in equlibrio 0 TOTALE TOTALE dati in migliaia di euro 33

34 SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO VINCOLATO Intervento Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella Spesa prevista 530 (su una spesa di 750) Totale spese 530 Si tratta di annualità di contributi in conto interessi, già incassate, per le quali è stata chiesta ed ottenuta la conversione a finanziamento diretto dell investimento in luogo dell assunzione di un mutuo (ai sensi della L.R. 13/2014, art. 29): - n. 3 annualità da per Lavori frazione Cornadella - n. 10 annualità da per Ex Caserma Girolamo da Sacile dati in migliaia di euro 34

35 SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE Intervento Manutenzione straordinaria marciapiedi pubblici (Via Lacchin e Via Cavour) Manutenzione straordinaria e pulizia caditoie, condotte e reti acque meteoriche Spesa prevista Acquisto attrezzature informatiche 40 Manutenzione straordinaria refettori scolastici 35 Acquisto autovelox e velo-ok 33 Saldo espropri 25 Manutenzione straordinaria impianti sportivi 25 Acquisto attrezzature per atletica leggera 20 Acquisto arredi per refettori scolastici 15 dati in migliaia di euro (segue) 35

36 SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE (segue) Intervento Adeguamento normativo palestrine "ex Nievo" II^ lotto Spesa prevista 11 (su una spesa di 55) Acquisto arredi per uffici 10 Acquisti per adeguamento impianti telefonici scuole 10 Contributi associazioni sportive per valorizzazione patrimonio comunale 10 Riparazione cedimento spondale fosso Via Geromina 10 Acquisti diversi per Biblioteca 7 Acquisto lampade di emergenza scuole materne 5 Costruzione e ammodernamento pensiline di attesa del T.P.L. 4 (su una spesa di 18) dati in migliaia di euro (segue) 36

37 SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE (segue) Intervento Spesa prevista Acquisto arredi sede Protezione Civile 2 Acquisto arredi Farmacia San Gregorio 2 Impianto allarme Farmacia San Michele 2 Acquisto attrezzature per Protezione Civile 1 Totale spese 457 dati in migliaia di euro 37

38 SPESE 2015 FINANZIATE CON PROVENTI DEI PERMESSI DI COSTRUIRE Intervento Spesa prevista Restituzione oneri di urbanizzazione 31 Realizzazione percorso ciclabile incrocio Via Padernelli - Via Ungaresca 16 Acquisto automezzo Polizia Locale 15 Acquisto automezzo Auser 15 Acquisto arredi scolastici 10 Realizzazione nuovi impianti di pubblica illuminazione (Via Vistorta e Via Sclavuzit) 10 Acquisto attrezzature Casa di Riposo 3 Totale spese 100 dati in migliaia di euro 38

39 SPESE 2015 FINANZIATE CON CONTRIBUTI PUBBLICI Intervento Spesa prevista Ente Lavori urgenti di sistemazione idraulica di un tratto di fiume Livenza all'interno del centro abitato di Sacile Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella Adeguamento normativo palestrine "ex Nievo" - II lotto 95 (su una spesa di 750) 44 (su una spesa di 55) 500 Regione FVG Regione FVG Provincia PN Costruzione e ammodernamento pensiline di attesa del T.P.L. 13 (su una spesa di 18) Provincia PN Adeguamento piazzola ecologica 5 Provincia PN Totale spese 657 dati in migliaia di euro 39

40 SPESE 2015 FINANZIATE CON ASSUNZIONE DI MUTUI Intervento Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella Adeguamento impianto sportivo Sfriso - realizzazione campo in erba sintetica Spesa prevista 125 (su una spesa di 750) 550 Nota Quota non coperta dai contributi regionali convertiti Assistito da contr. reg.le (20 annualità di euro ciascuna) Totale spese 675 dati in migliaia di euro 40

41 SPESE 2015 FINANZIATE CON ENTRATE CORRISPONDENTI VINCOLATE Intervento Spesa prevista Investimento eccedenza di cassa Fondo per la progettazione esterna 150 Totale spese dati in migliaia di euro 41

42 BILANCIO DI PREVISIONE 2015 GLI INDICATORI 42

43 100,00% AUTONOMIA FINANZIARIA 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 54,43% 49,92% 47,92% 49,71% 40,00% 30,00% 49,90% 44,74% 43,85% 41,74% Senza Gas: 43,30% 49,18% Senza IMU/TARES: 47,01% Senza IMU: 44,84% Senza IMU: 46,84% 20,00% 10,00% Entrate Tit. I+III Entrate Tit. I+II+III 0,00% L indice AUTONOMIA FINANZIARIA evidenzia la percentuale di incidenza delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti. Se inferiore al 35% rileva condizioni di deficitarietà. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 43

44 100,00% AUTONOMIA IMPOSITIVA 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% Entrate Tit. I Entrate Tit. I+II+III Senza Gas: 19,91% 28,42% 26,99% 28,32% 20,00% 10,00% 25,02% 18,45% 18,89% 19,57% 16,00% 22,52% Senza IMU/TARES: 24,27% Senza IMU: Senza IMU: 24,23% 22,67% 0,00% L indice di AUTONOMIA IMPOSITIVA è una specificazione del precedente, ed evidenzia la capacità dell ente di prelevare risorse coattivamente. 44

45 100,00% Città di Sacile PROVENTI SERVIZI PUBBLICI SU ENTRATE PROPRIE 90,00% 80,00% 70,00% 64,50% 60,00% 50,00% Senza Gas: 44,47% Senza IMU/TARES: 39,09% Senza IMU: 39,92% Senza IMU: 39,93% 40,00% 30,00% 37,74% 41,18% 42,30% 43,10% 41,75% 34,79% 35,27% 35,59% 20,00% 10,00% 0,00% Entrate Tit. III Cat. 1 Entrate Tit. I+III L indicatore evidenzia la capacità dell ente di essere finanziariamente autonomo analizzando le entrate extratributarie provenienti dalla erogazione dei servizi pubblici. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 45

46 500,00 450,00 PRESSIONE TRIBUTARIA PRO-CAPITE 439,19 432,78 444,22 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 295,25 243,18 252,38 276,58 283,31 337,46 Senza IMU/TARES: 354,47 Senza IMU: 343,26 Senza IMU: 359,42 150,00 100,00 Entrate Tit. I Popolazione 50,00 0, Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie e la popolazione residente al

47 RIGIDITA SPESA CORRENTE 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% Spesa personale+irap+mutui Entrate Tit. I+II+III Senza Gas: 30,24% Senza IMU/TARES: 30,75% Senza IMU: 29,80% Senza IMU: 28,72% 30,00% 20,00% 10,00% 28,16% 30,80% 32,28% 31,46% 24,30% 30,40% 29,06% 28,13% 27,17% 0,00% Evidenzia l incidenza delle spese per il personale (compresa Irap) e delle rate per i mutui in ammortamento sulle entrate correnti. 47

48 FINE PRESENTAZIONE grazie per l attenzione 48