Piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio
|
|
- Bartolommeo Valle
- 6 anni fa
- Visualizzazioni
Transcript
1 Piano degli incatori e dei risultati attesi bilancio
2 TIPOLOGIA INDICATORE 1 Rigità strutturale bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (savanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Incatore realizzazione delle previsioni concernenti le entrate correnti 2.2 Incatore realizzazione delle previsioni cassa corrente 2.3 Incatore realizzazione delle previsioni concernenti le entrate proprie 2.4 Incatore realizzazione delle previsioni cassa concernenti le entrate proprie Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori sintetici DEFINIZIONE [Disavanzo iscritto in spesa + tanziamenti (Macroaggregati 1.1 "Redti lavoro pendente" "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] (tanziamenti dei primi tre titoli delle Entrate) Mea accertamenti primi tre titoli entrata nei tre esercizi precedenti tanziamenti dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Mea incassi primi tre titoli entrata nei tre esercizi precedenti tanziamenti cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Mea accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Mea incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) VALORE INDICATORE (incare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio ) (dati percentuali) ,39 29,52 29,15 104,16 106,12 106,17 78,05 92,11 93,84 93,88 69,15 Allegato n.1-a
3 TIPOLOGIA INDICATORE 3 pese personale 3.1 Incidenza spesa personale sulla spesa corrente (Incatore equilibrio economico-finanziario) 3.2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al della spesa personale Inca il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al dei redti da lavoro 3.3 Incidenza della spesa personale con forme contratto flessibile Inca come gli enti sodsfano le proprie esigenze risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale pendente) o meno rigide (forme lavoro flessibile) 3.4 pesa personale procapite (Incatore equilibrio mensionale in valore assoluto) Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori sintetici DEFINIZIONE tanziamenti (Macroaggregato IRAP [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) tanziamenti (pesa corrente FCDE corrente FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straornario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1) (Macroaggregato pdc "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) tanziamenti (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibilelulavoro interinale") tanziamenti (Macroaggregato 1.1 "Redti lavoro pendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) tanziamenti (Macroaggregato IRAP [pdc ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) popolazione residente (Popolazione al 1 gennaio dell'esercizio riferi mento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponi bile) 4 Esternalizzazione dei servizi 4.1 Incatore esternalizzazione dei servizi tanziamenti (pdc U "Contratti servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV spesa stanziamenti spese Titolo I al netto del FPV VALORE INDICATORE (incare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio ) (dati percentuali) ,74 27,73 27,74 0,32 0,36 0,36 0,00 0,00 0,00 292,66 291,23 290,91 25,46 24,90 24,72 Allegato n.1-a
4 TIPOLOGIA INDICATORE 5 Interessi passivi 5.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte copertura) 5.2 Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul degli interessi passivi 5.3 Incidenza degli interessi mora sul degli interessi passivi 6 Investimenti 6.1 Incidenza investimenti su spesa corrente e in conto capitale 6.2 Investimenti retti procapite (Incatore equilibrio mensionale in valore assoluto) 6.3 Contributi agli investimenti procapite (Incatore equilibrio mensionale in valore assoluto) 6.4 Investimenti complessivi procapite (Incatore equilibrio mensionale in valore assoluto 6.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 6.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie 6.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori sintetici DEFINIZIONE tanziamenti Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" tanziamenti primi tre titoli ("Entrate correnti") tanziamenti voce del piano dei conti finanziario U "Interessi passivi su anticipazioni tesoreria" tanziamenti Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" tanziamenti voce del piano dei conti finanziario U "Interessi mora" tanziamenti Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Totale stanziamento Macroaggregati al netto dei relativi FPV Totale stanziamento titolo 1 e 2 de lla spesa al netto del FPV tanziamenti per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" al netto del relativo FPV popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponi bile) tanziamenti Macroaggregato 2.3 Contributi agli investimenti al netto del relativo FPV popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile) Totale stanziamenti per Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" e 2.3 "Contributi agli investimenti" al netto dei relativi FPV popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile) Margine corrente tanziamenti (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) aldo positivo delle partite finanziarie tanziamenti (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) tanziamenti (Titolo 6 "Accensione prestiti" - Categoria "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito escussione garanzie" - Accensioni prestiti da rinegoziazioni)tanziamenti (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) VALORE INDICATORE (incare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio ) (dati percentuali) ,79 0,69 0,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12,77 12,59 11,20 172,71 158,00 138,19 3,62 1,28 0,59 176,34 159,28 138,78 11,09 29,79 32,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Allegato n.1-a
5 TIPOLOGIA INDICATORE Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori sintetici DEFINIZIONE 7 Debiti non finanziari 7.1 Incatore smaltimento debiti commerciali tanziamento cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto beni e servizi" "Investimenti fissi lor e acquisto terreni") stanziamenti e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto beni e servizi" "Investimenti fissi lor e acquisto terreni") 7.2 Incatore smaltimento debiti verso altre tanziamento cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche amministrazioni pubbliche (U ) + Trasferimenti tributi (U ) + Fon perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] stanziamenti e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti tributi (U ) + Fon perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] 8 Debiti finanziari 8.1 Incidenza estinzioni debiti finanziari (Totale Titolo 4 della spesa) Debito da finanziamento al 3112 dell'esercizio precedente (2) 8.2 ostenibilità debiti finanziari tanziamenti [1.7 "Interessi passivi" - "Interessi mora" (U ) - "Interessi per anticipazioni prestiti" (U )] + Titolo 4 della spesa [Entrate categoria "Contributi agli investimenti rettamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche" + "Trasferimenti in conto capitale per assunzione debiti dell'amministrazione da parte amministrazioni pubbliche" (E ) + "Trasferimenti in conto capitale da parte amministrazioni pubbliche per cancellazione debiti dell'amministrazione" (E )] tanziamenti titoli 1, 2 e 3 delle entrate 8.3 Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito finanziamento al 3112 (2) popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile) VALORE INDICATORE (incare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio ) (dati percentuali) ,00 100,00 0,00 0,00 0,00 4,25 4,03 3,67 268,46 Allegato n.1-a
6 TIPOLOGIA INDICATORE 9 Composizione avanzo amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5) Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (incare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio ) (dati percentuali) Incidenza quota libera parte corrente Quota libera parte corrente dell'avanzo presuntoavanzo amministrazione presunto 50,38 nell'avanzo presunto (6) 9.2 Incidenza quota libera in ccapitale nell'avanzo Quota libera in conto capitale dell'avanzo presuntoavanzo amministrazione presunto 2,35 presunto (7) 9.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo Quota accantonata dell'avanzo presuntoavanzo amministrazione presunto (8) 38,55 presunto 9.4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo presunto Quota vincolata dell'avanzo presuntoavanzo amministrazione presunto (9) 8,70 10 Disavanzo amministrazione presunto dell'esercizio precedente 10.1 Quota savanzo che si prevede ripianare Disavanzo iscritto in spesa del bilancio Totale savanzo 0,00 0,00 0,00 nell'esercizio amministrazione cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato amministrazione presunto (3) 10.2 ostenibilità patrimoniale del savanzo presunto Totale savanzo amministrazione cui alla lettera E dell'allegato riguardante il 0,00 risultato amministrazione presunto (3) Patrimonio netto (1) 10.3 ostenibilità savanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate 0,00 0,00 0,00 11 Fondo pluriennale vincolato 11.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio concernente il FPV, delle colonne a) e c) 100,00 0,00 0,00 12 Partite giro e conto terzi 12.1 Incidenza partite giro e conto terzi in entrata Totale stanziamenti per Entrate per conto terzi e partite giro Totale 15,72 16,04 16,05 stanziamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 12.2 Incidenza partite giro e conto terzi in uscita Totale stanziamenti per Uscite per conto terzi e partite giro Totale stanziamenti del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 16,09 16,74 16,71 Allegato n.1-a
7 TIPOLOGIA INDICATORE Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori sintetici DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (incare tante colonne quanti sono gli esercizi considerati nel bilancio ) (dati percentuali) Allegato n.1-a (1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo sponibile. In caso Patrimonio netto negativo, l'incatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il patrimonio netto negativo. L'incatore è elaborato a partire dal 2018, salvo per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'incatore a decorrere dal (2) Il debito finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo sponibile. L'incatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a abitanti elaborano l'incatore a decorrere dal (3) Incatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio è negativo. Il savanzo amministrazione è pari all'importo della voce E. Ai fini dell'elaborazione dell'incatore, non si considera il savanzo tecnico cui all'articolo 3, comma 13, del DLgs (4) La mea dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati preconsuntivo. In caso esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sono rientrati nel periodo sperimentazione, nel 2016 sostituire la mea con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la mea triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs a decorrere dal 2016, elaborano l'incatore a decorrere dal (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (6) La quota libera parte corrente del risultato amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio. Il risultato amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio. (7) La quota libera in ccapitale del risultato amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio. Il risultato amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (8) La quota accantonata del risultato amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio. Il risultato amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) La quota vincolata del risultato amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio. Il risultato amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (10) Incare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.
8 Titolo Tipologia Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità riscossione Denominazione Esercizio 2017: previsioni Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2018: previsioni Esercizio 2019: previsioni Mea accertamenti nei tre esercizi precedenti Mea Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate cassa esercizio 2017 (previsioni + residui) esercizio 2017 Allegato n.1-b Mea riscossioni nei tre esercizi precedenti Mea accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) TITOLO 1: Entrate correnti natura tributaria, contributiva e perequativa Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 36,99 37,85 38,44 51,47 89,12 83, Tipologia 301: Fon perequativi da Amministrazioni Centrali 4,19 4,30 4,37 0,12 100,00 100, Totale TITOLO 1:Entrate correnti natura tributaria, contributiva e 41,19 42,15 42,81 51,60 90,00 83,87 perequativa TITOLO 2: Trasferimenti correnti Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 3,99 3,09 3,12 8,83 100,00 89, Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,08 0,05 0,05 0,47 100,00 79, Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni ociali Private 0,24 0,22 0,22 0,04 100,00 100, Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del 0,05 0,05 0,06 0,00 100,00 0,00 Mondo Totale TITOLO 2:Trasferimenti correnti 4,35 3,41 3,45 9,35 100,00 89,00 TITOLO 3: Entrate extratributarie Tipologia 100: Venta beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei 12,59 13,09 13,32 12,43 86,72 61,40 beni Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività controllo e repressione delle 3,33 3,41 3,47 4,76 58,68 37,86 irregolarità e degli illeciti Tipologia 300: Interessi attivi 0,20 0,01 0,01 0,12 100,00 32, Tipologia 400: Altre entrate da redti da capitale 0,55 0,57 0,57 0,54 100,00 100, Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 1,53 1,47 1,49 3,06 100,00 56, Totale TITOLO 3:Entrate extratributarie 18,21 18,54 18,87 20,91 79,40 56,23 TITOLO 4: Entrate in conto capitale Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,04 0,04 0,04 0,12 100,00 100, Tipologia 200: Contributi agli investimenti 4,82 4,97 4,29 5,07 100,00 73, Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 1,33 100,00 99, Tipologia 400: Entrate da alienazione beni materiali e immateriali 1,54 0,99 0,11 0,64 100,00 76, Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 3,59 2,99 3,08 1,66 100,00 98, Totale TITOLO 4:Entrate in conto capitale 9,99 8,98 7,51 8,83 100,00 82,64 TITOLO 5: Entrate da riduzione attività finanziarie Tipologia 100: Alienazione attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 200: Riscossione creti breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tipologia 300: Riscossione creti meo-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,09 100,00 0, Tipologia 400: Altre entrate per riduzione attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0, Totale TITOLO 5:Entrate da riduzione attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,09 100,00 0,00 TITOLO 6: Accensione Prestiti Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a meo lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,23 100,00 37, Totale TITOLO 6:Accensione Prestiti 0,00 0,00 0,00 0,23 100,00 37,29 TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesorierecassiere Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesorierecassiere 6,49 6,65 6,76 0,00 100,00 0, Totale TITOLO 7:Anticipazioni da istituto tesorierecassiere 6,49 6,65 6,76 0,00 100,00 0,00 TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite giro Tipologia 100: Entrate per partite giro 17,93 18,38 18,69 4,40 100,00 99, Tipologia 200: Entrate per conto terzi 1,84 1,88 1,91 4,59 100,00 99, Totale TITOLO 9:Entrate per conto terzi e partite giro 19,77 20,26 20,60 8,99 100,00 99,76
9 Titolo Tipologia Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità riscossione Denominazione Esercizio 2017: previsioni Composizione delle entrate (dati percentuali) Esercizio 2018: previsioni Esercizio 2019: previsioni Mea accertamenti nei tre esercizi precedenti Mea Totale accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) Percentuale riscossione entrate cassa esercizio 2017 (previsioni + residui) esercizio 2017 Allegato n.1-b Mea riscossioni nei tre esercizi precedenti Mea accertamenti nei tre esercizi precedenti (*) TOTALE ENTRATE 100,00 100,00 100,00 100,00 90,78 79,70 (*) La mea dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi sponibili. In caso esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la mea degli accertamenti con gli accertamenti del 2015 stimati e la mea degli incassi con gli incassi 2015 stimati (se sponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la mea triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se sponibili, a dati preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs a decorrere dal 2016 non elaborano l'incatore nell'esercizio 2016.
10 Missione 1: ervizi istituzionali, generali e gestione Missione 2: Giustizia Missione 3: Orne pubblico e sicurezza Missione 4: Istruzione e ritto allo stuo Missione 5: Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Missione 6: Politiche giovanili, sport e tempo libero Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione pagare i debiti negli esercizi riferimento BILANCIO DI PREVIIONE EERCIZI 2017, 2018, 2019 (dati percentuali) MIIONI E PROGRAMMI EERCIZIO 2017 EERCIZIO 2018 EERCIZIO 2019 Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV Capacità pagamento: cassa (previsioni - FPV + residui) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: stanziamento FPV stanziamento Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONUNTIVO DIPONIBILE) (*) (dati percentuali) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: Mea FPV Mea (Impegni + Mea Totale FPV FPV) Mea (Totale impegni + Totale FPV) Allegato n.1-c Capacità pagamento: Mea (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) Mea (Impegni + residui definitivi) 1 Organi istituzionali 1,06 0,00 100,00 1,03 0,00 1,05 0,00 1,33 0,00 94,82 2 egreteria generale 0,38 0,00 100,00 0,40 0,00 0,40 0,00 0,42 0,00 94,95 3 Gestione economica, finanziaria, 0,71 0,00 100,00 0,70 0,00 0,72 0,00 1,18 0,43 96,71 programmazione, provvetorato 4 Gestione delle entrate tributarie e 1,14 0,00 100,00 1,20 0,00 1,22 0,00 1,28 0,00 90,21 servizi fiscali 5 Gestione dei beni demaniali e 3,00 0,00 100,00 3,40 0,00 3,06 0,00 2,91 2,79 74,51 patrimoniali 6 Ufficio tecnico 1,36 0,00 100,00 1,42 0,00 1,44 0,00 1,50 0,36 66,69 7 Elezioni e consultazioni popolari - 1,30 0,00 100,00 1,17 0,00 1,15 0,00 1,16 0,02 95,82 Anagrafe e stato civile 8 tatistica e sistemi informativi 0,94 0,00 100,00 0,89 0,00 0,85 0,00 1,36 1,34 79,98 10 Risorse umane 2,84 0,00 100,00 3,35 0,00 3,40 0,00 0,92 0,33 91,08 11 Altri servizi generali 3,08 0,00 100,00 3,04 0,00 3,08 0,00 2,93 2,80 84,24 TOTALE Missione 1: ervizi istituzionali, generali e gestione 15,80 0,00 100,00 16,59 0,00 16,37 0,00 15,00 8,06 83,85 1 Uffici giuziari 0,03 0,00 100,00 0,03 0,00 0,04 0,00 0,67 0,05 85,75 TOTALE Missione 2: Giustizia 0,03 0,00 100,00 0,03 0,00 0,04 0,00 0,67 0,05 85,75 1 Polizia locale e amministrativa 2,81 0,00 100,00 2,91 0,00 2,90 0,00 3,36 0,34 95,65 2 istema integrato sicurezza urbana 0,38 0,00 100,00 0,10 0,00 0,10 0,00 0,09 0,08 73,83 TOTALE Missione 3: Orne pubblico e sicurezza 3,19 0,00 100,00 3,01 0,00 3,00 0,00 3,44 0,43 94,79 1 Istruzione prescolastica 0,80 0,00 100,00 0,79 0,00 0,80 0,00 1,06 0,22 80,93 2 Altri orni istruzione 2,72 0,00 100,00 2,12 0,00 2,24 0,00 3,33 2,74 75,14 4 Istruzione universitaria 0,02 0,00 100,00 0,03 0,00 0,01 0,00 0,02 0,05 61,55 5 Istruzione tecnica superiore 0,01 0,00 100,00 0,01 0,00 0,03 0,00 0,00 0,00 0,00 6 ervizi ausiliari all istruzione 2,49 0,00 100,00 2,69 0,00 2,72 0,00 2,92 0,44 91,81 7 Diritto allo stuo 0,09 0,00 100,00 0,10 0,00 0,10 0,00 0,12 0,00 87,45 TOTALE Missione 4: Istruzione e ritto allo stuo 6,14 0,00 100,00 5,73 0,00 5,90 0,00 7,44 3,45 82,59 1 Valorizzazione dei beni interesse storico 2 Attività culturali e interventi versi nel settore culturale TOTALE Missione 5: Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0,46 0,00 100,00 0,52 0,00 0,43 0,00 0,91 0,90 78,13 2,72 0,00 100,00 2,38 0,00 2,24 0,00 3,09 3,80 86,87 3,18 0,00 100,00 2,90 0,00 2,66 0,00 4,00 4,70 84,86 1 port e tempo libero 1,92 0,00 100,00 1,61 0,00 1,55 0,00 1,22 2,28 76,93 2 Giovani 0,09 0,00 100,00 0,10 0,00 0,11 0,00 0,06 0,00 87,64 TOTALE Missione 6: Politiche giovanili, sport e tempo libero 2,02 0,00 100,00 1,71 0,00 1,66 0,00 1,28 2,28 77,59
11 Missione 7: Turismo Missione 8: Assetto del territorio ed elizia abitativa Missione 9: viluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Missione 10: Trasporti e ritto alla mobilità Missione 11: occorso civile Missione 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Missione 13: Tutela della salute Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione pagare i debiti negli esercizi riferimento BILANCIO DI PREVIIONE EERCIZI 2017, 2018, 2019 (dati percentuali) MIIONI E PROGRAMMI EERCIZIO 2017 EERCIZIO 2018 EERCIZIO 2019 Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV Capacità pagamento: cassa (previsioni - FPV + residui) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: stanziamento FPV stanziamento Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONUNTIVO DIPONIBILE) (*) (dati percentuali) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: Mea FPV Mea (Impegni + Mea Totale FPV FPV) Mea (Totale impegni + Totale FPV) Allegato n.1-c Capacità pagamento: Mea (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) Mea (Impegni + residui definitivi) 1 viluppo e la valorizzazione del turismo 0,32 0,00 100,00 0,30 0,00 0,30 0,00 0,71 0,00 86,66 TOTALE Missione 7: Turismo 0,32 0,00 100,00 0,30 0,00 0,30 0,00 0,71 0,00 86,66 1 Urbanistica e assetto del territorio 0,72 0,00 100,00 0,76 0,00 0,78 0,00 1,16 1,14 95,43 2 Elizia residenziale pubblica e locale e piani elizia economico-popolare 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,03 0,00 69,99 TOTALE Missione 8: Assetto del territorio ed elizia abitativa 0,73 0,00 100,00 0,77 0,00 0,78 0,00 1,20 1,14 94,65 1 Difesa del suolo 1,29 0,00 100,00 0,05 0,00 0,05 0,00 5,76 34,97 86,99 2 Tutela, valorizzazione e recupero 0,95 0,00 100,00 1,02 0,00 0,99 0,00 1,06 0,30 78,69 ambientale 3 Rifiuti 7,88 0,00 100,00 8,40 0,00 8,53 0,00 9,73 0,23 84,05 4 ervizio idrico integrato 1,29 0,00 100,00 1,38 0,00 1,12 0,00 3,01 8,01 67,14 5 Aree protette, parchi naturali, 0,71 0,00 100,00 0,38 0,00 0,40 0,00 0,31 0,00 82,69 protezione naturalistica e forestazione 8 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,42 0,00 100,00 0,12 0,00 0,09 0,00 0,19 0,00 80,33 TOTALE Missione 9: viluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 12,54 0,00 100,00 11,35 0,00 11,18 0,00 20,05 43,51 79,11 2 Trasporto pubblico locale 0,95 0,00 100,00 0,91 0,00 0,90 0,00 0,17 1,04 100,00 5 Viabilità e infrastrutture stradali 5,98 0,00 100,00 7,11 0,00 7,26 0,00 14,31 22,25 67,98 TOTALE Missione 10: Trasporti e ritto alla mobilità 6,93 0,00 100,00 8,02 0,00 8,16 0,00 14,47 23,29 69,83 1 istema protezione civile 0,05 0,00 100,00 0,09 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE Missione 11: occorso civile 0,05 0,00 100,00 0,09 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Interventi per l'infanzia e i minori e per 5,87 0,00 100,00 5,29 0,00 5,38 0,00 6,50 0,01 87,77 asili nido 2 Interventi per la sabilità 3,34 0,00 100,00 3,32 0,00 3,18 0,00 3,51 1,43 88,09 3 Interventi per gli anziani 1,03 0,00 100,00 1,08 0,00 1,10 0,00 1,12 0,08 85,60 4 Interventi per i soggetti a rischio 1,16 0,00 100,00 1,09 0,00 1,11 0,00 1,43 2,03 77,02 esclusione sociale 6 Interventi per il ritto alla casa 1,36 0,00 100,00 0,84 0,00 0,62 0,00 1,11 3,09 64,75 7 Programmazione e governo della rete 3,21 0,00 100,00 2,99 0,00 3,02 0,00 3,35 4,74 79,98 dei servizi sociosanitari e sociali 9 ervizio necroscopico e cimiteriale 0,90 0,00 100,00 0,83 0,00 0,90 0,00 1,05 0,28 86,22 TOTALE Missione 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 16,87 0,00 100,00 15,44 0,00 15,31 0,00 18,06 11,67 84,42
12 Missione 14: viluppo economico e competitività Missione 15: Politiche per il lavoro e la formazione professionale Missione 17: Energia e versificazione delle fonti energetiche Missione 19: Relazioni internazionali Missione 20: Fon e accantonamenti Missione 50: Debito pubblico Missione 60: Anticipazioni finanziarie Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione pagare i debiti negli esercizi riferimento BILANCIO DI PREVIIONE EERCIZI 2017, 2018, 2019 (dati percentuali) MIIONI E PROGRAMMI EERCIZIO 2017 EERCIZIO 2018 EERCIZIO 2019 Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV Capacità pagamento: cassa (previsioni - FPV + residui) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: stanziamento FPV stanziamento Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONUNTIVO DIPONIBILE) (*) (dati percentuali) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: Mea FPV Mea (Impegni + Mea Totale FPV FPV) Mea (Totale impegni + Totale FPV) Allegato n.1-c Capacità pagamento: Mea (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) Mea (Impegni + residui definitivi) 7 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,02 0,00 100,00 0,02 0,00 0,02 0,00 0,02 0,00 73,68 TOTALE Missione 13: Tutela della salute 0,02 0,00 100,00 0,02 0,00 0,02 0,00 0,02 0,00 73,68 1 Industria, PMI e Artigianato 0,01 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,02 0,00 100,00 2 Commercio - reti stributive - tutela 0,31 0,00 100,00 0,26 0,00 0,28 0,00 0,81 1,42 64,12 dei consumatori 4 Reti e altri servizi pubblica utilità 0,29 0,00 100,00 0,30 0,00 0,31 0,00 0,39 0,00 97,63 TOTALE Missione 14: viluppo economico e competitività 0,61 0,00 100,00 0,57 0,00 0,59 0,00 1,21 1,42 75,79 3 ostegno all'occupazione 0,02 0,00 100,00 0,02 0,00 0,02 0,00 0,00 0,00 24,01 TOTALE Missione 15: Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,02 0,00 100,00 0,02 0,00 0,02 0,00 0,00 0,00 24,01 1 Fonti energetiche 1,25 0,00 100,00 1,30 0,00 1,30 0,00 0,42 0,00 14,28 TOTALE Missione 17: Energia e versificazione delle fonti energetiche 1,25 0,00 100,00 1,30 0,00 1,30 0,00 0,42 0,00 14,28 1 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 0,06 0,00 100,00 0,06 0,00 0,07 0,00 0,09 0,00 74,52 TOTALE Missione 19: Relazioni internazionali 0,06 0,00 100,00 0,06 0,00 0,07 0,00 0,09 0,00 74,52 1 Fondo riserva 0,26 0,00 100,00 0,27 0,00 0,28 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Fondo creti dubbia esigibilità 2,23 0,00 100,00 2,52 0,00 2,75 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Altri fon 0,26 0,00 100,00 0,11 0,00 0,13 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE Missione 20: Fon e accantonamenti 2,75 0,00 100,00 2,90 0,00 3,15 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Quota interessi ammortamento mutui e 0,14 0,00 100,00 0,14 0,00 0,12 0,00 0,03 0,00 100,00 prestiti obbligazionari 2 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 2,12 0,00 100,00 2,14 0,00 2,02 0,00 3,18 0,00 100,00 TOTALE Missione 50: Debito pubblico 2,26 0,00 100,00 2,27 0,00 2,14 0,00 3,21 0,00 100,00 1 Restituzione anticipazione tesoreria 6,24 0,00 100,00 6,65 0,00 6,76 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE Missione 60: Anticipazioni finanziarie 6,24 0,00 100,00 6,65 0,00 6,76 0,00 0,00 0,00 0,00 Missione 99: ervizi per conto terzi 1 ervizi per conto terzi e Partite giro 19,00 0,00 100,00 20,26 0,00 20,60 0,00 8,71 0,00 88,01 TOTALE Missione 99: ervizi per conto terzi 19,00 0,00 100,00 20,26 0,00 20,60 0,00 8,71 0,00 88,01 (*) La mea dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi sponibili. In caso esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la mea degli accertamenti con gli accertamenti del 2015 stimati e la mea degli incassi con gli incassi 2015 stimati (se sponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la mea triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se sponibili, a dati preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs a decorrere dal 2016 non elaborano l'incatore nell'esercizio 2016.
13 Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Incatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione pagare i debiti negli esercizi riferimento BILANCIO DI PREVIIONE EERCIZI 2017, 2018, 2019 (dati percentuali) MIIONI E PROGRAMMI EERCIZIO 2017 EERCIZIO 2018 EERCIZIO 2019 Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV Capacità pagamento: cassa (previsioni - FPV + residui) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: stanziamento FPV stanziamento Incidenza MissioneProgramma: stanziamento cui incidenza FPV: stanziamento FPV MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI PRECONUNTIVO DIPONIBILE) (*) (dati percentuali) Incidenza cui incidenza MissioneProgramma: FPV: Mea FPV Mea (Impegni + Mea Totale FPV FPV) Mea (Totale impegni + Totale FPV) Allegato n.1-c Capacità pagamento: Mea (Pagam. ccomp+ Pagam. cresidui ) Mea (Impegni + residui definitivi)
14 Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019 Incatori sintetici Macro incatore 1 livello Nome incatore Calcolo incatore Fase osservazione e unità misura 1 Rigità strutturale bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (savanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Incatore realizzazione delle previsioni concernenti le entrate correnti 2.2 Incatore realizzazione delle previsioni cassa corrente 2.3 Incatore realizzazione delle previsioni concernenti le entrate proprie [Disavanzo iscritto in spesa + tanziamenti (Macroaggregati 1.1 "Redti lavoro pendente" "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] tanziamenti dei primi tre titoli delle Entrate Mea accertamenti primi tre titoli entrata nei tre esercizi precedenti tanziamenti dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Mea incassi primi tre titoli entrata nei tre esercizi precedenti tanziamenti cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) Mea accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) tanziamenti dell'esercizio cui si riferisce l'incatore Accertamenti tanziamenti Incassi tanziamenti cassa Accertamenti tanziamenti Tempo osservazione Tipo piegazione incatore Note Incidenza spese rigide (personale e debito) su entrate correnti Valutazione del livello realizzazione delle previsioni entrata corrente Valutazione del livello realizzazione delle previsioni entrata corrente Incatore realizzazione delle previsioni concernenti le entrate proprie Allegato n.1-d Non va considerato il savanzo derivante da debiti autorizzati e non contratt (4) La mea dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi sponibili. In caso esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati preconsuntivo dell'esercizio precedente. Tranne per gli enti che sono rientrati nel periodo sperimentazione: - Nel 2016 sostituire la mea con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). - Nel 2017 sostituire la mea triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs a decorrere dal 2016, elaborano l'incatore a decorrere dal (4) La mea dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi sponibili. In caso esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati preconsuntivo dell'esercizio precedente. Tranne per gli enti che sono rientrati nel periodo sperimentazione: - Nel 2016 sostituire la mea con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). - Nel 2017 sostituire la mea triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs a decorrere dal 2016, elaborano l'incatore a decorrere dal (4) La mea dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi sponibili. In caso esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati preconsuntivo dell'esercizio precedente. Tranne per gli enti che sono rientrati nel periodo sperimentazione: - Nel 2016 sostituire la mea con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). - Nel 2017 sostituire la mea triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs a decorrere dal 2016, elaborano l'incatore a decorrere dal 2017.
15 Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019 Incatori sintetici Macro incatore 1 livello Nome incatore Calcolo incatore Fase osservazione e unità misura 2.4 Incatore realizzazione delle previsioni cassa concernenti le entrate proprie 3 pesa personale 3.1 Incidenza della spesa personale sulla spesa corrente 3.2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al della spesa personale 3.3 Incidenza della spesa personale con forme contratto flessibile Mea incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E "Tributi" "Compartecipazioni tributi" E E "Entrate extratributarie") tanziamenti cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4) (Macr pdc "IRAP" + FPV personale in uscita 1.1 FPV personale in entrata concernente il Macr. 1.1) (Titolo I della spesa FCDE corrente+ FPV macroaggr. 1.1 FPV entrata concernente il mac 1.1) (pdc "indennità e altri compensi al personale a tempo indeterminato e determinato"+ pdc "straornario al personale a tempo indeterminato e determinato" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1) (Macroaggregato pdc "IRAP" FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) (pdc U "Consulenze" + pdc U "lavoro flessibilelulavoro interinale") (Macroaggregato 1.1 "Redti lavoro pendente" + pdc U "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 3.4 Redti da lavoro procapite (Macroaggregato IRAP [pdc ] FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) popolazione residente Incassi tanziamenti cassa % tanziamenti tanziamenti tanziamenti tanziamenti Popolazione al 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile ( ) Tempo osservazione Tipo piegazione incatore Note Incatore realizzazione delle previsioni cassa concernenti le entrate proprie Valutazione nel bilancio dell'incidenza della spesa personale rispetto al della spesa corrente. Entrambe le voci sono al netto del salario accessorio pagato nell esercizio ma dell esercizio precedente, e ricomprendono la quota salario accessorio dell esercizio ma la cui erogazione avverrà nell esercizio successivo. Inca il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al dei redti da lavoro Inca come gli enti sodsfano le proprie esigenze risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale pendente) o meno rigide (forme lavoro flessibile) Valutazione della spesa procapite dei redti da lavoro pendente Allegato n.1-d (4) La mea dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi sponibili. In caso esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati preconsuntivo dell'esercizio precedente. Tranne per gli enti che sono rientrati nel periodo sperimentazione: - Nel 2016 sostituire la mea con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). - Nel 2017 sostituire la mea triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se sponibili, preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs a decorrere dal 2016, elaborano l'incatore a decorrere dal 2017.
16 Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019 Incatori sintetici Macro incatore 1 livello Nome incatore Calcolo incatore Fase osservazione e unità misura 4 Esternalizzazione dei servizi 4.1 Incatore esternalizzazione dei servizi 5 Interessi passivi 5.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte copertura) 5.2 Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul degli interessi passivi 5.3 Incidenza degli interessi mora sul degli interessi passivi 6 Investimenti 6.1 Incidenza investimenti su spesa corrente e in conto capitale 6.2 Investimenti retti procapite (Incatore equilibrio mensionale) 6.3 Contributi agli investimenti procapite (Incatore equilibrio mensionale) 6.4 Investimenti complessivi procapite (Incatore equilibrio mensionale) tanziamenti (pdc U "Contratti servizio pubblico" + pdc U "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") -il relativo FPV spesa ( stanziamenti spese Titolo I -FPV spesa) Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Primi tre titoli delle "Entrate correnti" pdc U "Interessi passivi su anticipazioni tesoreria" tanziamenti Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" tanziamenti voce del piano dei conti finanziario U "Interessi mora" tanziamenti Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" Totale stanziamento (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti" FPV concernente i macroaggregati 2.2 e 2.3) Totale stanziamento titolo 1 e 2 della spesa al netto del relativo FPV tanziamenti per Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" al netto del relativo FPV popolazione residente tanziamenti Macroaggregato 2.2 "Contributi agli investimenti" al netto del relativo FPV popolazione residente Totale stanziamenti (Macroaggregati 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" "Contributi agli investimenti") al netto dei relativi FPV popolazione residente tanziamenti tanziamenti tanziamenti tanziamenti tanziamenti tanziamenti Popolazioneal 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile ( ) tanziamenti Popolazioneal 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile ( ) tanziamenti Popolazioneal 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile ( ) Tempo osservazione Tipo piegazione incatore Note Livello esternalizzazione dei servizi da parte dell'amministrazione per spese parte corrente Valutazione dell'incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte copertura) Valutazione dell'incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul degli interessi passivi Valutazione dell'incidenza degli interessi mora sul degli interessi passivi Valutazione del rapporto tra la spesa in conto capitale (considerata al netto della spesa sostenuta per il pagamento dei tributi in conto capitale, degli altri trasferimenti in conto capitale e delle altre spese in conto capitale) e la spesa corrente Investimenti retti procapite Contributi agli investimenti procapite Investimenti complessivi procapite Allegato n.1-d
17 Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019 Incatori sintetici Macro incatore 1 livello Nome incatore Calcolo incatore Fase osservazione e unità misura 6.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente 6.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie 6.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito 7 Debiti non finanziari 7.1 Incatore smaltimento debiti commerciali 7.2 Incatore smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche Margine corrente tanziamenti (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) aldo positivo delle partite finanziarie tanziamenti (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) tanziamenti (Titolo 6"Accensione prestiti" - Categoria "Anticipazioni" - Categoria "Accensione prestiti a seguito escussione garanzie" - Accensioni prestiti da rinegoziazioni) tanziamenti (Macroaggregato 2.2 "Investimenti fissi lor e acquisto terreni" + Macroaggregato 2.3 "Contributi agli investimenti") (10) tanziamento cassa (Macroaggregati 1.3 "Acquisto beni e servizi" "Investimenti fissi lor e acquisto terreni") tanziamenti e residui, al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 "Acquisto beni e servizi" "Investimenti fissi lor e acquisto terreni") tanziamento cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti tributi (U ) + Fon perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] stanziamenti e residui al netto dei relativi FPV dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U ) + Trasferimenti tributi (U ) + Fon perequativi (U ) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U ) + Altri trasferimenti in conto capitale (U U U U )] Margine corrente tanziamenti aldo positivo delle partite finanziarie tanziamenti tanziamenti tanziamenti cassa e tanziamenti cassa e Tempo osservazione Tipo piegazione incatore Note Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie Quota investimenti complessivi finanziati da debito Valutazione del livello smaltimento dei debiti commerciali, con quest'ultimi riferibili alle voci acquisto beni e servizi, alle spese investimento retto, alle quali si uniscono le spese residuali correnti e in conto capitale, secondo la struttura classificazione prevista dal piano finanziario Incatore smaltimento dei debiti derivanti da trasferimenti erogati ad altre amministrazioni pubbliche Allegato n.1-d (10) Incare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV. Nel primo esercizio del bilancio, il margine corrente è pari alla fferenza tra le entrate correnti e le spese correnti. Titoli (I+II+III) dell'entrata - Titolo I della spesa. Negli esercizi successivi al primo si fa riferimento al margine corrente consolidato ( cui al principio contabile generale della finanziaria). (10) Incare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV. Il saldo positivo delle partite finanziarie è pari alla fferenza tra il TItolo V delle entrate e il titolo III delle spese (10) Incare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV. Il dato delle Accensioni prestiti da rinegoziazioni è natura extracontabile
18 Piano degli incatori bilancio esercizi 2017, 2018, 2019 Incatori sintetici Macro incatore 1 livello Nome incatore Calcolo incatore Fase osservazione e unità misura 8 Debiti finanziari 8.1 Incidenza estinzioni debiti finanziari (Totale Titolo 4 della spesa) Debito da finanziamento al 3112 dell'esercizio precedente (2) 9 Composizione avanzo amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5) 8.2 ostenibilità debiti finanziari tanziamenti [1.7 "Interessi passivi" "Interessi mora" (U ) "Interessi per anticipazioni prestiti" (U )] Titolo 4 della spesa (Entrate categoria "Contributi agli investimenti rettamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche + Trasferimenti in conto capitale per assunzione debiti dell'amministrazione da parte amministrazioni pubbliche (E ) + Trasferimenti in conto capitale da parte amministrazioni pubbliche per cancellazione debiti dell'amministrazione (E ))] tanziamenti titoli 1, 2 e 3 delle entrate 8.3 Variazione procapite del livello indebitamento dell'amministrazione 9.1 Incidenza quota libera parte corrente nell'avanzo presunto 9.2 Incidenza quota libera in ccapitale nell'avanzo presunto 9.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto (Debito da finanziamento al 3112 dell'esercizio precedente (2) debito previsto al 3112 dell'esercizio corrente) popolazione residente (al 1 gennaio dell'esercizio riferimento o, se non sponibile, al 1 gennaio dell'ultimo anno sponibile) Quota libera parte corrente dell'avanzo presunto Avanzo amministrazione presunto (6) Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto Avanzo amministrazione presunto (7) Quota accantonata dell'avanzo presunto Avanzo amministrazione presunto (8) tanziamenti tanziamenti Debito Popolazione ( ) Quota libera parte corrente dell'avanzo presuntoavanzo amministrazione presunto Quota libera in conto capitale dell'avanzo presuntoavanzo amministrazione presunto Quota accantonata dell'avanzo presuntoavanzo amministrazione presunto Tempo osservazione Tipo piegazione incatore Note Incidenza delle estinzioni anticipate debiti finanziari sul dei debiti da finanziamento al 3112 Incidenza delle estinzioni ornarie debiti finanziari sul dei debiti da finanziamento al 3112, al netto delle estinzioni anticipate Variazione procapite del livello indebitamento dell'amministrazione Incidenza quota libera parte corrente nell'avanzo presunto Incidenza quota libera in ccapitale nell'avanzo presunto Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto Allegato n.1-d (2) Il debito finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo sponibile. L'incatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Le Autonomie speciali che adottano il DLgs dal 2016 elaborano l'incatore a decorrere dal (2) Il debito finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo sponibile. L'incatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal Le Autonomie speciali che adottano il DLgs dal 2016 elaborano l'incatore a decorrere dal (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (6) La quota libera parte corrente del risultato amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio. Il risultato amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio. (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (7) La quota libera in ccapitale del risultato amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio. Il risultato amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (8) La quota accantonata del risultato amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio. Il risultato amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a).
Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Indicatori sintetici
TIPOLOGIA INDICATORE 1 Rigità strutturale bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (savanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Incatore realizzazione delle previsioni concernenti
DettagliPiano degli indicatori di bilancio
Pagina 1 Allegato n. 1-a U.T.I. DEL NATISONE Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione)
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018, 2019, approvato il Indicatori sintetici
1 Rigidità strutturale bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti
DettagliComune di Chioggia P.I C.F
1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo,pesonale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsone esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il 13/04/2017 Indicatori sintetici
Allegato 1-a alla Delib.G.R. n. 24/26 del Allegato 16.5.2017 n. 1-a 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti (*) 2 Entrate correnti
DettagliCOMUNE DI VENTASSO Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019 approvato il.. Indicatori sintetici
Bilancio di previsione esercizi, e approvato il.. 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti
DettagliPiano degli indicatori di bilancio
TIPOLOGIA INDICATORE Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici DEFINIZIONE Allegato n. 1-a VALORE INDICATORE (indicare tante
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il 28/03/2017. Indicatori Sintetici
1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati 1.1 "Redditi di
DettagliPiano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali degli enti locali
1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti (*) [Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati 1.1 "Redditi
Dettagli1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti
1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti
DettagliPiano degli Indicatori di Bilancio Previsione Indicatori sintetici
Piano degli Indicatori di Bilancio Previsione 2017 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti (Stanziamenti di competenza Stanziamenti
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019 Indicatori sintetici
PIANO DEGLI INDICATORI E DEI RISULTATI ATTESI BILANCIO DI PREVISIONE 2017 2019 Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019 Indicatori sintetici Allegato n. 1-a
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 20.., 20.. e 20.., approvato il. Indicatori sintetici
TIPOLOGIA INDICATORE Indicatori sintetici DEFINIZIONE Allegato n. 1-a VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) 1 1.1 spese rigide (disavanzo,
DettagliCittà di Fabriano PROVINCIA DI ANCONA PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO - BILANCIO DI PREVISIONE
Città di Fabriano PROVINCIA DI ANCONA PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO - BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2018-2019 Comune di Fabriano Esercizio: 2017 Data: 20-02-2017 Pag. 1 Indicatori analitici concernenti
DettagliPiano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali degli enti locali
Denominazione Organismo Ente: Allegato n. 3-a 1 1.1 spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Rigidità strutturale di bilancio Entrate correnti TIPOLOGIA INDICATORE 2.1 Indicatore
DettagliPIANO DEGLI INDICATORI DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2017
COMUNE DI TORRE DEL GRECO PIANO DEGLI INDICATORI DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2017 (D.M. 22.12.15) Comune di Torre del Greco Piano degli indicatori del Bilancio di previsione 2017 (D.M. 22.12.15) Indice
DettagliPIANO DEGLI INDICATORI DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2017
COMUNE DI MARANO SUL PANARO PIANO DEGLI INDICATORI DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2017 (D.M. 22.12.15) Comune di Marano sul Panaro Piano degli indicatori del Bilancio di previsione 2017 (D.M. 22.12.15) Indice
DettagliProvincia di Brescia. (Decreto del Ministero dell Interno 23 dicembre 2015 art. unico)
Provincia di Brescia Piano degli Indicatori di Bilancio 27 Bilancio di Previsione anno 27 (Decreto del Ministero dell Interno 23 dicembre 25 art. unico) TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE
DettagliMedia incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)
Allegato n. 3-a Piano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali delle Regioni e delle Province aut. - approvato con determinazione della Dirigente dell'ispat n. 3 di data 20
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2016
1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle previsioni
DettagliPiano degli indicatori di bilancio. Indicatori Sintetici Rendiconto esercizio 2016
Rendiconto esercizio 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente"
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Indicatori sintetici Rendiconto esercizio 2016
Allegato n. 2a Indicatori sintetici esercizio 26 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 26 (percentuale) 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 spese rigide (ripiano disavanzo, personale e
DettagliTIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE
A.A.T.O. n. 2 Marche Centro Ancona Esercizio: 2017 Data: 01-01-2017 Pag. 1 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti. 2 Entrate correnti
DettagliPiano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali degli enti locali Indicatori sintetici Rendiconto esercizio.
Denominazione Organismo Ente: Allegato n. 4a Indicatori sintetici esercizio. TIPOLOGIA INDICATORE 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su
DettagliDenominazione Ente: Consorzio Smaltim. Rifiuti Area Biellese
Rendiconto esercizio TIPOLOGIA 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni
DettagliDEFINIZIONE. E E "Entrate extratributarie") / Stanziamenti iniziali di competenza dei primi tre titoli delle Entrate
1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti 2 Entrate correnti 2.1 Incidenza degli accertamenti di parte corrente sulle [ripiano
DettagliPiano degli Indicatori di Bilancio Previsione 2017
Piano degli Indicatori di Bilancio Previsione 2017 Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento
DettagliPiano degli indicatori di bilancio
Allegato n. 2-a Indicatori sintetici TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 26 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [ripiano
DettagliPiano degli indicatori di bilancio degli organismi e degli enti strumentali degli enti locali
Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione cassa/ / (Totale impegni FPV / (Pagam. c/comp (Impegni + 01 Organi istituzionali 1,07 0,00 100,00 1,21 0,00 1,21 0,00 1,36 0,00 49,56 02 Segreteria
DettagliCOMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016/2018 EMENDATO
COMUNE DI BRESCIA BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2016/2018 EMENDATO BILANCIO DI PREVISIONE 2016 Bilancio di Previsione Entrata pag. 5 Bilancio di Previsione Spesa pag. 12 Bilancio di Previsione Riepilogo
DettagliBILANCIO DI PREVISIONE ALLEGATO N. 9 al D. Lgs. 118/2011. (art. 11, c. 1 lett. a) e c. 3)
DI PREVISIONE 2016-2018 ALLEGATO N. 9 al D. Lgs. 118/2011 (art. 11, c. 1 lett. a) e c. 3) ELENCO DEI PRO PETTI CONTENUTI NELL ALLEGATO 9 AL D. LG. 118/2011 9/1 - DI PREVISIONE - PROSPETTO DELLE ENTRATE
DettagliBilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019 (dati percentuali) Esercizio 2019 Incidenza Missione/Prog. Esercizio 2018 Incidenza Missione/Prog
Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacitą dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento / cassa/ / / Prog / (Totale Totale FPV (Impegni
DettagliComune di Cividate al Piano (Provincia di Bergamo)
Comune di Cividate al Piano (Provincia di Bergamo) ALLEGATI AL BILANCIO 2016-2018 ALLEGATO A) RISULTATO AMMINISTRAZIONE PRESUNTO ANNO 2015 ALLEGATO B) FONDO PLURIENNALE VINCOLATO ALLEGATO C) FONDO CREDITI
DettagliCOMUNE DI CANOSSA. (Provincia di Reggio Emilia) (Schemi di bilancio D.Lgs. 118/2011) Marco Francalacci
(Provincia di Reggio Emilia) "copyright @ Marco Francalacci BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018 a fini conoscitivi: ENTRATE per titoli, tipologie e categorie SPESE per missioni, programmi e macroaggegati
DettagliPiano degli indicatori di bilancio
TIPOLOGIA INDICATORE Piano degli indicatori di bilancio Bilancio di previsione esercizi 2017, 2018 e 2019, approvato il Indicatori sintetici DEFINIZIONE Allegato n. 1-a VALORE INDICATORE (indicare tante
DettagliAllegato B Allegati al Bilancio di Previsione 2016/2018 (ai sensi dell art. 11, comma 3, del D.Lgs. n. 118/2011)
BILANCIO DI PREVISIONE 26-28 Allegato B Allegati al Bilancio di Previsione 26/28 (ai sensi dell art. 11, comma 3, del D.Lgs. n. 118/21) All 7 - Quadro Generale Riassuntivo; All 7 - Equilibri di Bilancio;
DettagliCITTA' DI PETILIA POLICASTRO
MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione Allegato b) al Rendiconto - vincolato negli esercizi con imputazione a imputate all'esercizio nel corso dell' su impegni al 2014 coperte dal fondo
DettagliCONTO DI BILANCIO. Anno 2015
COMUNE DI VOLVERA 10040 - Area Metropolitana di TORINO www.comune.volvera.to.it - urp@comune.volvera.to.it CONTO DI BILANCIO Anno 2015 (ex D. Lgs. 23 giugno 2011, n. 118 e s. m. e i.) CONTO DEL BILANCIO
DettagliBILANCIO DI PREVISIONE - ESERCIZI 2016-2017-2018
BILANCIO DI PREVISIONE - ESERCIZI -27-28 Indice Allegato - Composizione per missioni e programmi del fondo pluriennale vincolato (All 9 - all. b) FPV) 1/24 25 MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI
DettagliPROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA
COMUNE DI FONTANETO D'AGOGNA (NO) Data 11/04/2016 Pag. 1 SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA - Esercizio finanziario 2016 Imposte e Trasf. Fondi Altre Rimborsi Altre Redditi da tasse a Acquisto Trasferim.
DettagliAllegato M ELENCO DELLE MISSIONI, PROGRAMMI, MACROAGGREGATI E TITOLI DI SPESA
Allegato M Allegato 14 al D.Lgs 118/2011 (previsto dall articolo 14, comma 3-ter ELENCO DELLE MISSIONI, PROGRAMMI, MACROAGGREGATI E TITOLI DI SPESA Il prospetto sotto descritto riguarda l elenco delle
DettagliPiano degli indicatori di bilancio
Bilancio di previsione esercizi: 27, 28 e 29, approvato il null Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli
DettagliTotale. 1 di 23. MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione. Uscite per conto terzi
01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 0101 Organi istituzionali 0102 Segreteria generale 0103 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato 0104 Gestione delle entrate tributarie
DettagliREGIONE BASILICATA ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2014/ AGGIORNAMENTO DEI RESIDUI PASSIVI ELENCO DEI TITOLI PER MISSIONI E PROGRAMMI
Allegato ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE /06 - AGGIORNAMENTO DEI RESIDUI PASSIVI ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE /06 - AGGIORNAMENTO DEI RESIDUI PASSIVI Allegato // // Da Def. Da Def. Totale
DettagliBILANCIO DI PREVISIONE SPESE
BILANCIO DI PREVISIONE 2016 - SPESE FORMA SINTETICA AGGREGATA E SEMPLIFICATA ai sensi dell'art. 29, comma 1 del D. Lgs.33/2013 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI, TITOLI MISSIONI
DettagliCOMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO Esercizio finanziario 2015
Allegato b) - vincolato 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione COMPOSIZIONE PER DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO negli esercizi al 31 precedenti con, 1 Organi istituzionali 25.351,51
DettagliSPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio Finanziario 2016
Im e tasse 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 0,00 1.200,00 28.455,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.000,00 43.655,00 02 Segreteria generale 32.,00 0,00 64.919,00
DettagliPROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA
COMUNE DI AGRATE CONTURBIA (NO) Data 9/03/2016 Pag. 1 SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA - Esercizio finanziario 2016 Imposte e Trasf. Fondi Altre Rimborsi Altre Redditi da tasse a Acquisto Trasferim.
DettagliTitolo III - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei , ,40
ENTRATE PER CODIFICA ECONOMICA COMPETENZA CASSA TIPOLOGIA 101 TIPOLOGIA 101 TIPOLOGIA 102 TIPOLOGIA 103 TIPOLOGIA 100 TIPOLOGIA 200 TIPOLOGIA 300 TIPOLOGIA 500 TITOLO I ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA,CONTRIBUTIVA
DettagliArt. 1 (Bilancio di competenza - Stato di previsione dell'entrata e della spesa)
Legge regionale 27 dicembre 2016, n. 45 Bilancio di previsione finanziario della Regione Calabria per gli anni 2017 2019. (BURC n. 125 del 27 dicembre 2016. Pubblicata errata corrige sul BURC n. 126 del
DettagliComune di Calatafimi Segesta P.I C.F
P.I. 6100817 - C.F. 8050812 ESERCIZIO FINANZIARIO 28 Pagina 1/6 Im e ti 1 1 1 1 1 1 1 108 109 110 100 MISSIONE - Servizi istituzionali e generali, di gestione Organi istituzionali 9.18 120.2,79 129.242,79
DettagliComune di Calatafimi Segesta P.I C.F
P.I. 6100817 - C.F. 8050812 ESERCIZIO FINANZIARIO 26 Pagina 1/6 Im e ti 1 1 1 1 1 1 1 108 109 110 100 MISSIONE - Servizi istituzionali e generali, di gestione Organi istituzionali 9.18 119.913,12 129.093,12
DettagliSPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONE DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2017
SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E di le 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi istituzionali 12.576.015,63 1.985.277,50 16.124.258,13 51.372.250,74 0,00 0,00 0,00 0,00 159.259,64
DettagliSPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONE DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2017
SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E di le 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi istituzionali 12.268.870,20 1.934.440,35 15.863.403,18 51.353.581,22 0,00 0,00 0,00 0,00 147.748,23
DettagliDOCUMENTO TECNICO DI ACCOMPAGNAMENTO AL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO DELLA REGIONE CALABRIA PER GLI ANNI
Regione Calabria DOCUMENTO TECNICO DI ACCOMPAGNAMENTO AL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO DELLA REGIONE CALABRIA PER GLI ANNI 2016-2018 (Artt. 11 e 39, comma 10, decreto legislativo 23 giugno 2011, n.
DettagliCOMPOSIZIONI PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO Esercizio Finanziario 2015 Bil. Rif(2015-2016-2017 )
Comune di San Martino in Rio BILANCIO DI PREVISIONE - FONDO PLURIENNALE Data: 29-07- Pag. 1 non copertura vincolato con 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 1.500,00
DettagliRENDICONTO DEL TESORIERE
Allegato P Allegato n.17/2 al D.Lgs 118/201 RENDICONTO DEL TESORIERE RESIDUI PASSIVI AL 1/1/2.. (RS) C/RESID MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE COMPETENZA (CP) CASSA (CS) TOTALE PAGAMENTI (TP MISSIONE
DettagliSPESE PER FUNZIONI DELEGATE DALLE REGIONI** (Solo per gli Enti locali)
DEL PLURIENNALE DEFINITIVE DELL'ANNO 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 0101 Programma 01 Organi istituzionali 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo 2 Spese in conto capitale 0,00 previsione di competenza
DettagliSpese impegnate negli esercizi precedenti e imputate all'esercizio 2015 e coperte dal fondo pluriennale vincolato
Comune di Chioggia COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCO RIFERIMENTO DEL BILANCIO Missione e Programma Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2014 Spese impegnate
DettagliREGIONE BASILICATA BILANCIO DI PREVISIONE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 E BILANCIO PLURIENNALE
REGIONE BASILICATA BILANCIO DI PREVISIONE PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 E BILANCIO PLURIENNALE 2013-2015 ELENCO DEI PROGRAMMI PER I QUALI LA GIUNTA REGIONALE PUO EFFETTUARE VARIAZIONI COMPENSATIVE PER
DettagliCOMUNE DI PAGO VEIANO Prov. (BN)
COMUNE DI PAGO VEIANO Prov. (BN) DI PREVISIONE PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio ) EQUILIBRIO DI DI CUI ALL'ART.
DettagliPiano degli indicatori di bilancio Indicatori Sintetici Rendiconto esercizio 2016
Rendiconto esercizio 1.1 1 Rigidità struttura di bilancio Incidenza spese rigide su entrate correnti [Ripiano disavanzo dell'esercizio+ (1.1 Redditi Lavoro Dip.+ pdc 1.02.01.01.000 IRAP- FPV entrata concernente
DettagliComune di Zavattarello
ALLEGATO I - MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI E - PREVISIONI DI COMPETENZA (Anno 2017) in breve 01 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale
DettagliComune di Calatafimi Segesta P.I C.F
SPESE CAPITALI E SPESE PER PER 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione 01 Organi istituzionali 1.00 1.00 02 Segreteria generale 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione,
DettagliGAZZETTA UFFICIALE DELLA REPUBBLICA ITALIANA Serie generale - n. 139 ALLEGATO 1
i ALLEGATO 1 Entrate TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA Fondo per spese correnti Fondo per spese in conto capitale Utilizzo Risultato di Amministrazione Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di
DettagliSPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE IN CONTO CAPITALE E SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE PREVISIONI DI COMPETENZA
MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI E di 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione
DettagliREGIONE EMILIA-ROMAGNA
Entrate TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE COMPETENZA di cui GESTIONE SANITARIA (**) TITOLO 1 Fondo per spese correnti Fondo per spese in conto capitale Utilizzo Risultato di Amministrazione Fondo di Cassa
DettagliBILANCIO DI PREVISIONE PLURIENNALE SPESE
2014 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 01 Servizi istituzionali e generali, di gestione e di controllo 0101 Programma 01 Organi istituzionali Titolo 1 Spese correnti 1.039.291,42 previsione di competenza
DettagliTITOLO DENOMINAZIONE di cui GESTIONE di cui GESTIONE TIPOLOGIA SANITARIA (**) SANITARIA (**) Fondo di Cassa all'1/1/
Prospetto di cui all'articolo 8, comma 1, del Decreto Legge 24 aprile 2014, n. 66 ALLEGATO 1 Entrate TITOLO DENOMINAZIONE di cui GESTIONE di cui GESTIONE TIPOLOGIA SANITARIA (**) SANITARIA (**) Fondo per
DettagliREGIONE EMILIA-ROMAGNA
Entrate TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE COMPETENZA di cui GESTIONE SANITARIA (**) TITOLO 1 Fondo per spese correnti Fondo per spese in conto capitale Utilizzo Risultato di Amministrazione Fondo di Cassa
DettagliBILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZIO 2016 / ENTRATE
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza quello PREVISIONI PREVISIONI (3) dell'anno 2016 dell'anno 2017 PREVISIONI dell'anno 2018 4.414,93 Fondo pluriennale vincolato
DettagliBILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZIO ENTRATE
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza quello PREVISIONI PREVISIONI (3) dell'anno 2015 dell'anno 2016 PREVISIONI dell'anno 2017 47.653,74 Fondo pluriennale vincolato
DettagliAltri trasferimenti in conto capitale. Altre spese in. conto capitale
SPESE CAPITALI E SPESE PER ESERCIZIO FINANZIARIO 5 Pagina 1/5 in di breve 01 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali e generali, di gestione e di controllo 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 03
DettagliALLEGATO 4. Anno Altri trasferimenti in conto capitale. Altre spese in conto capitale
SPESE MISSIONI, PROGRAMMI E E SPESE breve 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi istituzionali 2 Segreteria generale 3 Gestione economica, finanziaria, 1.068.00 1.068.00
DettagliALLEGATO 5. Anno Altri trasferimenti in conto capitale. Altre spese in conto capitale
SPESE MISSIONI, PROGRAMMI E E SPESE breve 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi istituzionali 2 Segreteria generale 3 Gestione economica, finanziaria, 848.00 848.00 programmazione,
DettagliCOMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2014
1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione al 31 a (a) (b) (x) (c) = (a) - (b)-(x) (d) (e) 1 Organi istituzionali 2.652,57 1.290,04 1.362,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Segreteria generale
DettagliCOMUNE DI STRA Prov.VE
SPESE MISSIONI, PROGRAMMI E E SPESE 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi istituzionali 2 Segreteria generale 3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato
DettagliSPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
E Esercizio finanziario 2014 1 Missione 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione 1.01 Organi istituzionali 1.02 Segreteria generale 1.930,65 1.930,65 1.03 Gestione economica, finanziaria, programmazione
DettagliComune di Sant'Alessio con Vialone Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato
Comune di Sant'Alessio con Vialone Allegato b) - Fondo vincolato COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2018 MISSIONI E PROGRAMMI Fondo 2017 Spese impegnate
DettagliAltri trasferimenti in conto capitale. Altre spese in conto capitale. 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato
E - PREVISIONI DI COMPETENZA Tributi a Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 8.58 8.58 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione
DettagliARDISS. Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato e imputate all'esercizio N
Allegato b) - Fondo vincolato Fondo 31-1 -1, vincolato con Fondo 01 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 0 0 0 0 0 0 0 0-1=201Segreteria generale 0 0 0 0 0
DettagliCOMUNE DI FUSIGNANO - ESERCIZIO 2016 BILANCIO DI PREVISIONE PARTE II - SPESA Pag.1
Pag.1 quello MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 0101 Programma 01 Organi istituzionali Totale Programma 01 Organi istituzionali 0102 Programma 02 Segreteria generale Totale Programma
DettagliCOMUNE DI COTIGNOLA - ESERCIZIO 2014 BILANCIO DI PREVISIONE ANNUALE PARTE II - SPESA Pag.1. Previsioni definitive dell' anno precedente a
COMUNE DI COTIGNOLA - ESERCIZIO Pag.1 dell'anno presente MISSIONE 01 Servizi istituzionali e generali e di gestione 0101 Programma 01 Organi istituzionali 36.131,10 267.479,32 252.175,00 7.627,00 15.304,32
DettagliBilancio Altre spese in conto capitale. Altri trasferimenti in conto capitale
REGIONE LAZIO Bilancio 2015-2017 Prospetto delle Spese di bilancio per missioni, programmi e macroaggregati Spese in e spese per Legge di bilancio Missione e Programmi \ Macroaggregati - lungo 01 Missione
DettagliComune di Sesto San Giovanni
SPESE RIMBORSO DI PRESTITI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio Finanziario 24 (Triennio 24-26) Rimborso di titoli Rimborso prestiti a breve Rimborso mutui e altri finanziamenti a medio Rimborso di altre
DettagliCOMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO *
Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2016 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO * MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale
DettagliLEGGE REGIONALE 30 dicembre 2016, n. 41 Bilancio di previsione della Regione Puglia per l esercizio finanziario 2017 e pluriennale
60870 Bollettino Ufficiale della Regione Puglia - n. 50 del 30-2-206 LEGGE REGIONALE 30 dicembre 206, n. 4 Bilancio di previsione della Regione Puglia per l esercizio finanziario 207 e pluriennale 207
DettagliDisaggregazione delle spese di personale per missioni e programmi
Disaggregazione delle spese di personale per missioni e programmi Stanziamenti finali in euro 01 SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI, DI 01 ORGANI ISTITUZIONALI 2.080.890 GESTIONE E DI CONTROLLO 03 GESTIONE
Dettagli1- Servizi istituzionali, generali e di gestione 2- Giustizia 3- Ordine pubblico e sicurezza 4- Istruzioni e diritto allo studio
Leggere il bilancio: alcune note di sintesi Il Bilancio è un documento, redatto obbligatoriamente da ogni Comune che rappresenta, preventivamente (Bilancio di Previsione) e successivamente (Rendiconto),
DettagliComune di FERMO Prov.FM
PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO MISSIONI, PROGRAMMI E E SPESE in 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi istituzionali 0,00 1.029,68 0,00 0,00 0,00 1.029,68 0,00 0,00 0,00
DettagliCOMUNE DI PELAGO Prov.FI
PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO MISSIONI, PROGRAMMI E E SPESE in 1 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 1 Organi istituzionali 2 Segreteria generale 3 Gestione economica, finanziaria,
DettagliCOMUNE DI SAN PIETRO IN CASALE PROVINCIA DI BOLOGNA BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza 203.140,94 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) previsione di competenza 249.367,26 375.352,58 73.620,63
DettagliPROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI
Alleagto n.7 - Spese per macroaggregati Comune di Marineo Corso dei Mille 127 90035 (PA) C.F. 86000870823 P. IVA 02957130822 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI ESERCIZIO:
DettagliInvestimenti fissi lordi e acquisto di terreni. Altri trasferimenti in conto capitale. Contributi agli investimenti
MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI E in e 01 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale Gestione economica, finanziaria, programmazione
DettagliBILANCIO DI PREVISIONE
DI PREVISIONE Esercizio: SI RIFERISCE IL - di cui vincolato utilizzato anticipatamente previsione di competenza Fondo di Cassa all'1/1/ previsione di cassa 1.192.745,08 Fondo pluriennale vincolato per
DettagliBilancio di previsione Entrate per titolo anno 2014
Titolo Bilancio di previsione 2014-2016 Entrate per titolo anno 2014 Utilizzo avanzo presunto di amministrazione 685.301.024,05 Fondo pluriennale vincolato 1.617.068.148,42 1 Entrate correnti di natura
DettagliComune di Scaldasole
MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI E - PREVISIONI DI COMPETENZA (Anno 2016) in breve 01 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 03 Gestione
DettagliCOMUNE DI SAN GIORGIO DI PIANO PROVINCIA DI BOLOGNA
COMUNE DI SAN GIORGIO DI PIANO PROVINCIA DI BOLOGNA ENTI IN CONTABILITA' FINANZIARIA SOGGETTI AL DLGS 118/2011 Allegato 1 Regioni, Province autonome, enti regionali e enti locali Prospetto di cui all'articolo
DettagliTOTALE Spese per incremento attività finanziarie. Concessione crediti di breve termine. Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni
SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE IN CONTO CAPITALE E SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2016 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI
DettagliAllegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE
DI PREVISIONE Fondo pluriennale vincolato per spese correnti Previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 Utilizzo
Dettagli