Relazione al Rendiconto della Gestione. Esercizio 2012

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1 Relazione al Rendiconto della Gestione Esercizio 2012 REDATTA DALLA GIUNTA COMUNALE Ai sensi dell art. 231 del D.Lgs. 267/2000

2 PREMESSE GENERALI DELLA RELAZIONE AL RENDICONTO 2012 Art. 151 T.U.E.L. 267/2000 (Principi in materia di contabilità) (comma 5) I risultati di gestione sono rilevati anche mediante contabilità economica e dimostrati nel rendiconto comprendente il conto del bilancio ed il conto economico. (comma 6) Al rendiconto è allegata una relazione illustrativa della giunta che esprime le valutazioni di efficacia dell azione condotta sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti. Art. 231 T.U.E.L. 267/2000 (Relazione al rendiconto della gestione) Nella relazione prescritta dall art. 151, comma 6, l organo esecutivo dell ente esprime le valutazioni di efficacia dell azione condotta sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti, Evidenzia anche i criteri di valutazione del patrimonio e delle componenti economiche. Analizza, inoltre, gli scostamenti principali intervenuti rispetto alle previsioni, motivando le cause che li hanno determinati. SISTEMA DEI PUBBLICI BILANCI E DELLA CONTABILITA PUBBLICA Bilancio di mandato Programma politico che si esprime attraverso il P.P.B.S ( = Planning Programming Budgeting System) CONTABILITA PUBBLICA CONTROLLO STRATEGICO GESTIONE ECONOMICO- - PATRIMONIALE Aspetto finanziario : Programmi Preventivi e risultati macro Aspetto analitico D.P.R. 194/1996 e R.P.P. Confronta gli obiettivi ed i risultati attra- Peg/ Budget/P.d.o. 326/1998 con obiettivi di: verso la verifica finanziaria ed economico- indicatori e standard degli - mantenimento - analitica delle scelte di attuazione (risul- obiettivi finanziari:per mi- - miglioramento tati macro o di sintesi) apportando le dovute surare la % di realizzazione - - sviluppo variazioni anche nel corso dell esercizio. e le cause degli scostamenti Controllo di gestione Valutazioni (e referto) responsabili dei servizi Contabilità finanziaria = Rendiconto finale della gestione (Titolo (N.V.) = gestione giuridica degli VI T.U.E.L. 267/2000: art.li da 227 a 233) C/Economico e C/Patrimonio accertamenti e degli impegni Vengono coniugati i risultati finanziari a quelli economici (macro e micro)

3 DATI GENERALI DELL ENTE La Relazione al rendiconto parte dalla presentazione dei dati dell Ente territoriale evidenziati nella relazione previsionale e programmatica, approvata con il D.P.R , n 326, ed obbligatoria dall anno 2000, ha recepito le osservazioni del Consiglio di Stato, ai sensi dell art. 114, comma 2, del D.lgs. 77/1995 come sostituito dall art. 40 del D.lgs , n 336, (ora prevista dall art.170 del Testo unico Enti locali 267/2000). La stessa costituisce strumento di programmazione e annuale e pluriennale. In merito ai programmi ed ai progetti, l esperienza regionale maturata nell ambito della legge 335/1976 induce a considerare ciascun programma come un complesso coordinato di attività, di opere da realizzare e di interventi diretti ed indiretti, non solo finanziari, per il raggiungimento di obiettivi nell ambito del più vasto piano generale di sviluppo socio-politico dell Ente (Planning, Programming, Budgeting, System). Il progetto, di natura eventuale, costituisce lo strumento applicativo di un programma con il quale si specificano le concrete attività ed iniziative da porre in essere e le opere da realizzare previste a preventivo e da valutare politicamente a consuntivo (controllo strategico o per macro programmi). L Organo politico qualifica maggiormente la propria funzione di indirizzo e di controllo e rafforza le linee ispiratrici della riforma delle autonomie locali su quattro versanti: 1 ) indirizzi generali di governo espresso attraverso una compiuta relazione previsionale e programmatica di sintesi dei programmi e dei progetti realizzabili con le risorse disponibili, graduate nell arco di almeno un triennio, sulla base di priorità coerenti con il programma politico elettorale (bilancio di mandato); 2 ) efficienza della gestione realizzabile sulla base delle linee di indirizzo e dei principi approvati dai Consigli (Peg/Pdo); 3 ) organizzazione dei Servizi e della contabilità sulla base degli schemi di tipo aziendalistico che consentono il controllo dei risultati della gestione programmata (budget, centri di costo e controllo di gestione); 4 ) forte funzione di controllo degli Organi politici in materia di coerenza delle varie iniziative al programma di mandato nell ambito di una netta separazione delle competenze tra potere politico e burocratico e tra Consiglio e Giunta (controllo strategico). Il controllo di gestione rappresenta il raccordo naturale tra la programmazione politica di mandato e quella strategica delle scelte operative e quindi rappresenta lo strumento che: - guida lo sviluppo degli indirizzi e delle scelte politiche dell Ente; - e di supporto alle decisioni strategiche; - serve a monitorare gli effetti e il grado di attuazione di tali scelte; - serve per intervenire nel processo della programmazione di mandato. Si presentano ora, qui di seguito, i dati del Comune desunti dalla sezione 1^ del modello previsto dal D.P.R. 326/1998 comprendente: le caratteristiche generali della popolazione, i piani urbanistici del territorio, l economia insediata, la struttura organizzativa, i beni strumentali ed i servizi dell Ente.

4 Informazioni Generali sull Ente Dati Generali dell Ente U.d.M. Dati al 01/01/2012 Dati al 31/12/2012 Popolazione Residente N di cui: maschi N Femmine N Nuclei Familiari N

5 Dati Generali dell Ente U.d.M. Dati al 01/01/2012 Dati al 31/12/2012 Dipendenti N. 8 8 di cui: a tempo determinato N. 1 0 a tempo indeterminato N. 7 8 Superficie Totale del Comune Kmq Frazioni Geografiche N. 1 1 Punti Luce Illuminazione Pubblica N Risorse Idriche: Laghi N. 0 0 Fiumi e Torrenti N. 4 4 Strade: Statali Km 0 0 Provinciali Km 8 8 Comunali Km Vicinali Km 3 3 Autostrade Km 0 0 Rete Fognaria: bianca Km Nera Km mista Km Piano Regolatore: adottato Si/No Sì Sì Approvato Si/No Sì Sì Piano Edilizia Economico Popolare Si/No Sì Sì Piano Insediamenti Produttivi: Industriali Si/No NO NO Artigianali Si/No NO NO Commerciali Si/No NO NO Strutture: Asili Nido N. 0 0 Scuole Materne N. 1 1 Scuole Elementari N. 1 1 Scuole Medie N. 0 0 Strutture Residenziali per Anziani N. 1 1 Farmacie Comunali N. 0 0 Depuratore Si/No Sì Sì Rete Acquedotto Km Servizio Idrico Integrato Si/No Sì Sì Rete Gas Km Discarica Si/No No No Rifiuti: civile q.li raccolta differenziata q.li CONSIDERAZIONI GENERALI Popolazione residente desumibile dal censimento dell anno 2011: n Popolazione residente al : n Scostamento: - 0,65% Nel periodo estivo si registra un incremento della popolazione dovuto principalmente alla presenza di residenze secondarie, in particolar modo nella frazione Piazzo; Il territorio comunale si sviluppa nella parte collinare posta sul versate destro del Fiume Po. Le principali vie di comunicazione sono rappresentate dalla strada statale che lo collegano al Comune di Chivasso e ai comuni dell area Chivassese sino a quelli dell Astigiano. Le strutture comunali sono rappresentate da: Scuola materna statale n. 1 iscritti n. 52 con 1 disabile Scuola elementare statale n. 1 iscritti n. 76 Palestra comunale utilizzata dagli alunni delle scuole e dalla popolazione per varie attività sportive Impianti sportivi n. 2 di proprietà comunale siti uno nel capoluogo ed uno nella Frazione Piazzo. I principali servizi erogati nell anno 2012 sono stati i seguenti:

6 - Scuola media: si è reso possibile ai ragazzi residenti la frequenza presso la scuola media statale di Brusasco, attraverso la gestione associata della scuola; - Trasporto scolastico: effettuato con lo scuolabus di proprietà comunale dai dipendenti del Comune fino alla fine dell anno scolastico e, dal mese di ottobre 2012, tramite la gestione esternalizzata a una cooperativa; - Mensa scolastica: è garantita presso le strutture comunali a mezzo di appalto ad una ditta esterna per il confezionamento e servizio dei pasti; - Soggiorno marino anziani: organizzato dal Comune in collaborazione con i comuni limitrofi per la durata di 14 giorni nel mese di marzo; - Trasporto anziani per visite mediche: garantito mediante un convenzione con la Croce Rossa Italiana delegazione di Lauriano; - Pubblicità e pubbliche affissioni: appaltati alla ditta Duomo GpA srl - Occupazione spazi ed aree pubbliche: appaltati alla ditta Duomo GpA srl - Raccolta e smaltimento rifiuti: gestito attraverso la Società SETA S.p.A. che provvede all organizzazione del servizio di raccolta, trasporto e smaltimento; - Acquedotto Comunale: gestito dal Consorzio Intercomunale per l Acquedotto del Monferrato; - Manutenzione impianti di pubblica illuminazione: gestita, in parte, dal personale dipendente ed in parte mediante affidamenti a ditte esterne; - Manutenzione aree verdi, strade comunali, rete fognaria, cimiteri: effettuati dal personale dipendente ed in parte mediante affidamenti a ditte esterne; - Servizi cimiteriali: effettuati dal personale dipendente esumazioni ed estumulazioni affidate alla ditta ARIETTI OO.FF; - Spurgo pozzi neri: effettuati dal Consorzio Intercomunale per l Acquedotto del Monferrato; - Servizi sociali: affidati al Consorzio Intercomunale Servizi Sociali. L economia comunale si base prevalentemente sull industria. Sul territorio esistono attualmente sette industrie di piccola e media dimensione. Non mancano anche alcune attività artigianali, commerciali ed agricole. Organico del personale al 31 dicembre 2011: Segretario Comunale Direttore Generale in convenzione con il Comune di Santhià; Servizio Finanziario - Tributi: N. 1 Istruttore Amministrativo Cat. C Servizi Amministrativo-Demografici-Vigilanza N. 1 Istruttori Direttivi Cat. D N. 1 Istruttori Amministrativi part time N. 1 Collaboratore cat. B3 Servizio Tecnico-Manutentivo: N. 1 Istruttore Direttivo Cat. D Responsabile del Servizio N. 1 Istruttore Assistente Tecnico Cat. C N. 1 Istruttore Geometra part-time Cat. C N. 1 Collaboratore Professionale Cat. B3

7 Organizzazione Comunale l attività degli organi elettivi nell anno al quale si riferisce il rendiconto è stata la seguente: Consiglio Comunale Consiglieri in carica n Sindaco Adunanze n. 7 Deliberazioni n. 37 Giunta comunale Componenti n. 4 + Sindaco Adunanze n. 36 Deliberazioni n. 90 Elenco Strutture Partecipative dell Ente Codice fiscale Denominazione Organismo Forma giuridica Tipo partecipa zione Quota % di partecipazione dell'ente locale o dell'o.p. di Attività prevalente svolta per l'ente C.I.S.S. Consorzio Diretta 2,00000 SERVIZI - Sanità e assistenza sociale SETA SPA Società per azioni Diretta 0,29000 SERVIZI - Ambiente - Rifiuti SETA SPA Società per azioni Indiretta 35, TRM Società per azioni Diretta 0,00570 SERVIZI - Ambiente - Infrastrutture rifiuti CONSORZIO DI BACINO 16 Consorzio Diretta SERVIZI - Ambiente - Rifiuti MARTE ENERGIA SRL Società a responsabilità limitata Indiretta 30, C.C.A.M. Consorzio Diretta 0,99000 ALTRO - Altro

8 CONTROLLO STRATEGICO a Livello di Ente Scostamento tra Previsione Iniziale e Previsione Definitiva Entrate Previsione iniziale Previsione definitiva Scostamento % Titolo I Entrate tributarie , ,21 23,91 Titolo II Trasferimenti , ,00-92,30 Titolo III Entrate extratributarie , ,24 1,59 Titolo IV Entrate da capitali , ,00 39,86 Titolo V Entrate da prestiti 0,00 0,00 0,00 Titolo VI Partite di giro , ,00 0,00 Avanzo applicato , ,55 505,63 Totale , ,00 11,83 Spesa Previsione iniziale Previsione definitiva Scostamento % Titolo I Spese correnti , ,99-2,70 Titolo II Spese in conto capitale , ,55 76,92 Titolo III Rimborsi di prestiti , ,46 0,00 Titolo IV Partite di giro , ,00 0,00 Totale , ,00 11,83 Scostamento tra Previsione Iniziale e Rendiconto Entrate Previsione iniziale Rendiconto Scostamento % Titolo I Entrate tributarie , ,87 14,58 Titolo II Trasferimenti , ,52-93,50 Titolo III Entrate extratributarie , ,90-5,53 Titolo IV Entrate da capitali , ,71-32,68 Titolo V Entrate da prestiti 0,00 0,00 0,00 Titolo VI Partite di giro , ,01-75,29 Avanzo applicato , ,55 505,63 Totale , ,56-18,05 Spesa Previsione iniziale Rendiconto Scostamento % Titolo I Spese correnti , ,90-11,26 Titolo II Spese in conto capitale , ,43-4,91 Titolo III Rimborsi di prestiti , ,46 0,00 Titolo IV Partite di giro , ,01-75,29 Totale , ,80-21,21

9 Scostamento tra Previsione Definitiva e Rendiconto Entrate Previsione definitiva Rendiconto Scostamento % Titolo I Entrate tributarie , ,87-7,53 Titolo II Trasferimenti , ,52-15,55 Titolo III Entrate extratributarie , ,90-7,01 Titolo IV Entrate da capitali , ,71-51,86 Titolo V Entrate da prestiti 0,00 0,00 0,00 Titolo VI Partite di giro , ,01-75,29 Avanzo applicato , ,55 0,00 Totale , ,56-26,72 Spesa Previsione definitiva Rendiconto Scostamento % Titolo I Spese correnti , ,90-8,79 Titolo II Spese in conto capitale , ,43-46,25 Titolo III Rimborsi di prestiti , ,46 0,00 Titolo IV Partite di giro , ,01-75,29 Totale , ,80-29,55 Scostamenti Entrata , , , , , ,00 0,00 i Importi I II III IV V VI Prev.Iniziale Prev.Definitiva Rendiconto Scostamenti Spesa , , , , , , ,00 0,00 Importi I II III IV Prev.Iniziale Prev.Definitiva Rendiconto

10 I.C.I ,88 Personale ,19 Addizionale IRPEF Compartecipazione IRPEF Addiz.consumo Energia Elettrica Tassa smaltimento rifiuti Altre Entrate Tributarie TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE Trasferimenti Correnti dallo Stato ,02 Acquisto di beni ,34 0,00 Prestazioni di servizi ,05 751,82 Trasferimenti correnti , ,10 Interessi Passivi , ,05 Imposte e tasse , ,87 Altre Spese Correnti , ,53 TOTALE SPESE CORRENTI ,90 Trasferimenti Correnti dalla Regione 4.587,99 Acquisto di Beni Immobili ,24 Altri Trasferimenti Correnti 0,00 Acquisto di Beni Mobili 6.549,75 TOTALE TRASFERIMENTI CORRENTI ,52 Trasferimenti di Capitale ,44 Proventi dei Servizi Pubblici ,28 Altre Spese in Conto Capitale 0,00 Altre Entrate Extratributarie ,62 TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE ,43 TOTALE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ,90 RIMBORSO DI PRESTITI ,46 TOTALE ENTRATE CORRENTI ,29 PARTITE DI GIRO ,01 Alienazioni Trasferimenti in Conto Capitale dallo Stato Trasferimenti in Conto Capitale dalla Regione Altri Trasferimenti in Conto Capitale CONTROLLO STRATEGICO a Livello di Ente: Analisi Accertato / Impegnato Entrate Accertate Spese Impegnate TOTALE TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE ACCENSIONI DI PRESTITI 5.950, , , , ,71 0,00 PARTITE DI GIRO ,01 TOTALE ACCERTAMENTI ,01 TOTALE IMPEGNI ,80 Differenza Finanziaria a Pareggio ,79 Differenza Finanziaria a Pareggio 0,00 TOTALE ,80 TOTALE ,80 A.A. Applicato al Bilancio: ,55 in parte corrente 0,00 per investimenti ,55 TOTALE GENERALE ,35 TOTALE GENERALE ,80

11 Analisi Accertato Entrate Correnti , , , , , , , ,00 0,00 I.C.I. Addizionale IRPEF Compartecipazione IRPEF Addiz.consumo Energia Elettrica Tassa smaltimento rifiuti Altre Entrate Tributarie Trasferimenti Correnti dallo Stato Trasferimenti Correnti dalla Regione Altri Trasferimenti Correnti Proventi dei Servizi Pubblici Altre Entrate Extratributarie Analisi Impegnato Spese Correnti , , , , , , ,00 0,00 Personale Acquisto di beni Prestazioni di servizi Trasferimenti correnti Interessi Passivi Imposte e tasse Altre Spese Correnti

12 Analisi Accertato Entrate , , , , , ,00 0,00 TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE TOTALE TRASFERIMENTI CORRENTI TOTALE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE TOTALE TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE ACCENSIONI DI PRESTITI PARTITE DI GIRO Analisi Impegnato Spese , , , , , , ,00 0,00 TOTALE SPESE CORRENTI TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE RIMBORSO DI PRESTITI PARTITE DI GIRO

13 Analisi Risultati Differenziali: Accertamenti / Impegni Gestione Corrente (RATING ENTE) Descrizione / /(Media ) Entrate Entrate Correnti , , , ,29 4,10 8,71 OO.UU ,40 0,00 Avanzo Amministrazione Applicato , ,50 0,00 0,00 0,00-100, ,00 0,00-100,00-100,00 Fondo Ordinario Investimenti Totale Accertamenti , , , ,29 2,83 5,85 Spese Spese Correnti , , , ,90 2,29 7,65 Quote Capitale Mutui , , , ,46 58,61 67,08 Totale Impegni , , , ,36 4,16 9,62 Pareggio / Avanzo Economico , , , ,93-57,36-78,00 Analisi Pareggio / Avanzo Economico , , , , , ,00 Pareggio / Avanzo Economico , , ,00 0,

14 Analisi Entrate , , , ,00 Entrate Correnti OO.UU ,00 Avanzo Aministrazione Fondo Ordinario Investimenti , ,00 0, Analisi Spese , , , ,00 Spese Correnti ,00 Quota Capitale Mutui , ,00 0,

15 TREND STORICO DEL BILANCIO PER TITOLI DAL 2009 AL 2012 ANALISI ENTRATE ENTRATE Stanziato Definitivo Accertato (comp.) Riscosso (comp.) Stanziato Definitivo Accertato (comp.) Avanzo Amministrazione Applicato ,46 0,00 0, ,50 0,00 0, ,00 0,00 0, ,55 0,00 0,00 Entrate Tributarie , , , , , , , , , , , ,90 Trasferimenti Correnti , , , , , , , , , , , ,52 Entrate Extratributarie , , , , , , , , , , , ,66 Alienazioni e Trasf. di Capitale , , , , , , , , , , , ,11 Assunzione di Prestiti , , , ,00 0,00 0, , , ,90 0,00 0,00 0,00 Servizi per Conto di Terzi , , , , , , , , , , , ,05 TOTALE ENTRATE , , , , , , , , , , , ,24 Riscosso (comp.) Stanziato Definitivo Accertato (comp.) Riscosso (comp.) Stanziato Definitivo Accertato (comp.) Riscosso (comp.) Trend Storico Entrata , , , , , , ,00 0,00 Stanziato Accertato Riscosso

16 ANALISI DELLE ENTRATE RISPETTO ALL ACCERTATO 2011 Dal grafico soprastante si rileva una diminuzione delle entrate rilevante rispetto al Il maggior scostamento deriva dalla diminuzione delle entrate da concessione da assunzione di prestiti ammontanti, nel 2011, a ,54. Esaminando le singole tipologie di entrata si rileva che: - la quota di avanzo applicata, ammontante a ,55 ha finanziato esclusivamente spese in conto capitale - l aumento delle entrate tributarie deriva dalla diversa imputazione dei trasferimenti statali in quanto il fondo sperimentale di riequilibrio è allocato tra le entrate tributarie e non tra i trasferimenti correnti Le altre tipologie di entrata non presentano scostamenti significativi.

17 ANALISI SPESE SPESE Stanziato Definitivo Impegnato (comp.) Pagato (comp.) Stanziato Definitivo Impegnato (comp.) Spese Correnti , , , , , , , , , , , ,40 Spese in Conto Capitale , , , , , , , , , , , ,24 Rimborso di Prestiti , , , , , , , , , , , ,46 Spese per Conto di Terzi , , , , , , , , , , , ,67 TOTALE SPESE , , , , , , , , , , , ,77 Pagato (comp.) Stanziato Definitivo Impegnato (comp.) Pagato (comp.) Stanziato Definitivo Impegnato (comp.) Pagato (comp.) Trend Storico Spesa , , , , , , ,00 0,00 Stanziato Impegnato Pagato

18 ANALISI DELLE SPESE RISPETTO ALL IMPEGNATO 2011 Dall analisi delle spese impegnate nel 2012 rispetto all impegnato nel 2011 si denota una consistente riduzione delle spese in conto capitale e un notevole aumento delle spese per rimborso di prestiti in quanto nel 2011 sono stati contratti tre mutui importanti i cui costi hanno iniziato a gravare sulle spese correnti per il rimborso delle quote capitale e interessi dal 2012.

19 ANALISI COMPOSIZIONE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE REALIZZATO NELL'ESERCIZIO 2012 RENDICONTO DELLA GESTIONE FINANZIARIA 1 Bilancio Approvazione Variazione Gli atti della gestione finanziaria: 1.1 Bilancio approvazione. Il bilancio di previsione per l esercizio 2012, corredato della relazione previsionale e programmatica e del bilancio pluriennale per il triennio in corso; è stato approvato con deliberazione del Consiglio comunale n. 8 del , esecutiva ai sensi di legge. 1.2 Bilancio variazioni. Successivamente all approvazione sono state apportate al bilancio variazioni con i seguenti atti deliberativi, divenuti tutti esecutivi ai sensi di legge: DELIBERAZIONI DI VARIAZIONE AL BILANCIO 2012 E PLURIENNALE estremi atto oggetto ratifica C.C /4/2012 PRIMA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2012 ============= GC 52 8/6/12 SECONDA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2012 C.C, 14 25/07/2012 GC 62 14/8/12 TERZA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2012 C.C /10/2012 CC 22 1/10/2012 QUARTA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2012 E PRIMA VARIAZIONE AL BILANCIO PLURIENNALE ============= GC 76 30/10/12 QUINTA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2012 E SECONDA VARIAZIONE AL BILANCIO PLURIENNALE C.C /11/2012 C.C /11/12 SESTA VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2012 E TERZA VARIAZIONE AL BILANCIO PLURIENNALE ============= 1.3 Avanzo d amministrazione. In conformità all art. 187 del D.Lgs. n. 267/2000, e successive modificazioni, l avanzo d amministrazione risultante dal rendiconto esercizio 2011 è stato accertato nel totale di ,98, ed è distinto come appresso: AVANZO DI AMMINISTRAZIONE CONSISTENZA INIZIALE Avanzo non vincolato ,98 Avanzo vincolato spese Casa Maia ,00 Totale ,98 Nel 2012 è applicato per le seguenti finalità: a) per la copertura dei debiti fuori bilancio riconoscibili b) per la salvaguardia degli equilibri di bilancio c) per spese di funzionamento non ripetitive d) spese investimento ,55 totale avanzo applicato ,55 e) importo non applicato , Disavanzo d amministrazione. Il disavanzo d amministrazione dell esercizio ===, accertato dal rendiconto in. ===, è applicato al bilancio di previsione nei modi e termini di cui agli artt. 188 e 193 del D.Lgs. n. 267/ Salvaguardia degli equilibri di bilancio. Alla verifica ed alla relativa salvaguardia degli equilibri del bilancio al quale si riferisce il rendiconto 2012 è stato provveduto con le modalità di cui all art. 193 del D.Lgs , con deliberazione del Consiglio Comunale n. 23 del , divenuta esecutiva ai sensi di legge, con la quale si è rilevato il permanere degli equilibri di bilancio della gestione dei residui, e della gestione di competenza.

20 2 Risultati della gestione finanziaria di competenza La gestione finanziaria di competenza analizza i risultati finali delle entrate e delle uscite riferite, all arco temporale primo gennaio trentun dicembre dell anno in questione, e determina, di conseguenza, il risultato finale. Le entrate di competenza dell esercizio costituiscono l asse portante dell intero Bilancio Comunale. La dimensione che assume la gestione economica e finanziaria dell Ente dipende dal volume delle risorse che vengono reperite, utilizzandole successivamente nella gestione delle spese correnti e degli investimenti. L Ente, per programmare correttamente l attività di spesa deve infatti conoscere quali siano i mezzi finanziari a disposizione, garantendosi così un margine di manovra nel versante delle entrate. Le uscite dell Ente sono costituite da spese correnti, in conto capitale, rimborso di prestiti e da movimenti di risorse di terzi quali le partite di giro. Il volume complessivo di risorse spendibile dal Comune è dato dall entità delle entrate accertabili. L Ente, quindi, deve utilizzare al meglio la propria capacità di spesa mantenendo un costante equilibrio di Bilancio. La ricerca dell efficienza (capacità di spendere secondo il programma adottato), dell efficacia (capacità di spendere soddisfacendo le reali esigenze della collettività) e dell economicità (raggiungimento degli obiettivi prefissati spendendo il meno possibile) deve essere compatibile con il mantenimento costante dell equilibrio tra entrate ed uscite.

21 QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA ESERCIZIO 2012 QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA RISCOSSIONI. ( + ) PAGAMENTI ( - ) , ,77 DIFFERENZA ,53 RESIDUI ATTIVI. ( + ) RESIDUI PASSIVI.. ( - ) , ,03 DIFFERENZA ,26 DISAVANZO.. ( - ) ,79 RISULTATO DI GESTIONE - FONDI VINCOLATI - FONDI PER FINANZIAMENTO SPESE IN CONTO CAPITALE - FONDI DI AMMORTAMENTO - FONDI NON VINCOLATI Prendendo in considerazione la sola gestione di competenza 2012 determinata dalla differenza tra la parte entrata, intesa come sommatoria delle riscossioni più le entrate accertate e non riscosse al 31/12 (residui attivi), e la parte uscita intesa come sommatoria dei pagamenti più gli impegni assunti e non pagati al 31/12 (residui passivi) la medesima ha determinato un disavanzo di ,79. Tale disavanzo è meglio specificato nella tabella alla pagina successiva:

22 Previsione iniziale Previsione finale Rendiconto ENTRATE Titolo I - Entrate tributarie , , ,87 Titolo II - Trasferimenti , , ,52 Titolo III - Entrate extratrib , , ,90 Titolo IV - Entrate da capitali , , ,71 Titolo V - Entrate da prestiti 0,00 0,00 0,00 Titolo VI - Servizi conto terzi , , ,01 Avanzo applicato , , ,55 TOTALE GENERALE ENTRATA , , ,56 SPESA Titolo I - Spese correnti , , ,90 Titolo II - Spese in c/capitale , , ,43 Titolo III - Rimborso di prestiti , , ,46 Titolo IV - Servizi conto terzi , , ,01 TOTALE GENERALE SPESA , , ,80 DIFFERENZA ENTRATA/SPESA 0,00 0, ,76 La differenza tra accertamenti ,56 ed impegni ,80 fornisce un risultato positito di ,76. Tale risultato deve essere depurato del valore di ,55 che rappresenta l avanzo di amministrazione 2011 applicato al bilancio 2012 per esclusivo finanziamento di spese di investimento. Così facendo ne risulta un disavanzo della gestione di competenza pari a ,79

23 3 Risultato finanziario complessivo QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE Fondo di cassa al 1 gennaio ,54 RISCOSSIONI , , ,29 PAGAMENTI , , ,06 FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE ,77 PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre. 0,00 DIFFERENZA ,77 RESIDUI ATTIVI , , ,26 RESIDUI PASSIVI , , ,11 DIFFERENZA ,15 AVANZO ( + ) ,92 La gestione della competenza, rappresentata dalla differenza tra il totale dei sei titoli dell'entrata e quello dei quattro titoli della spesa ha dato un avanzo di ,25 di cui ,89 derivante dalla parte corrente e ,36 derivante dalla parte investimenti. A tale avanzo, sottraendo le risultanze delle economie realizzate dalla gestione dei residui, pari a ,03 si perviene alla determinazione dell'avanzo di esercizio relativo all'anno 2012 dell'importo di ,22. Sommando altresì all'avanzo della gestione 2012 la quota di avanzo realizzato negli anni precedenti e non applicato o non utilizzato nel corso dell esercizio pari a ,70 si ottiene l'avanzo complessivo di ,92. Di detto avanzo ,36 sono destinati al finanziamento di spese d investimento.

24 ANALISI DEL RISULTATO FINANZIARIO DELLA GESTIONE 2012 Gestione di competenza AVANZO ECONOMICO ENTRATA: primi tre titoli Riscossioni ,08 Residui da riportare ,53 Totale accertamenti ,61 a detrarre entrate destinate a spese invenstimento 0,00 a sommare OO.UU. Per finanziamento spese di manutenzione 0, ,61 S PES A: titolo primo e terzo Pagamenti ,86 Residui da riportare ,86 Totale impegni ,72 Avanzo utilizzato dell'applicato in. 0,00 0, ,72 AVANZO ECONOM ICO GESTIONE ,89

25 ANNO 2012 RISULTANZE DELLA GESTIONE COMPETENZA RIFERITA ALLE SPESE DI INVESTIMENTO ENTRATA: titolo IV e V Riscossioni ,11 Residui da riportare ,60 Totale accertamenti ,71 a detrarre OO.UU. Per spese correnti ,71 S PES A: titolo II Pagamenti ,24 Residui da riportare ,66 Totale impegni ,90 Avanzo utilizzato dell'applicato in , , ,35 AVANZO DELLA GESTIONE ,36

26 ANNO 2012 RISULTANZE DELLA GESTIONE COMPETENZA AVANZO DELLA GESTIONE ENTRATA: Riscossioni ,24 Residui da riportare ,56 Totale accertamenti ,80 SPESA: Pagamenti ,77 Residui da riportare ,33 Totale impegni ,10 Avanzo utilizzato dell'applicato in , , ,55 AVANZO DELLA GESTIONE ,25 - Gestione dei residui IV/3 RISULTATO DELLA GESTIONE RESIDUI 1. RISULTATO COMPLESSIVO La gestione dei residui presenta, alla conclusione dell'esercizio al quale si riferisce il conto, il seguente risulato complessivo: N. GESTIONE RESIDUI Segno IMPORTO 1 Residui attivi minori residui attivi ,03 2 Residui passivi minori residui passivi + - RISULTATO DELLA GESTIONE RESIDUI: DISAVANZO ,03

27 Il risultato complessivo della gestione dei residui ha evidenziato un disavanzo di ,03. Detto disavanzo è determinato dalla somma algebrica di minori residui attivi per e da minori residui passivi per L'importo è il risultato dell'analisi annuale di riaccertamento dei residui previsto dall'art. 228, comma 3, del D.Lgs. 18/8/2000, n La risultanza dell'operazione di verifica contabile è stata effettuata, sulla base degli atti e documenti in possesso, dal Servizio Finanziario con propria determinazione n. 22 del 26/02/2013 così come previsto dall art. 4 del Regolamento di Contabilità.

28 GESTIONE DI COMPETENZA Totale accertamenti di competenza ,01 Totale impegni di competenza ,80 SALDO GESTIONE DI COMPETENZA ,79 GESTIONE DEI RESIDUI (al netto dell avanzo di amministrazione degli anni precedenti e del fondo iniziale di cassa) Totale accertamenti residui attivi ,54 Totale impegni residui passivi ,37 Fondo iniziale di cassa ,54 Avanzo esercizio precedente 0,00 SALDO GESTIONE RESIDUI ,71 RIEPILOGO GESTIONE COMPETENZA ,79 SALDO GESTIONE RESIDUI ,71 COMPOSIZIONE DELL AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AVANZO ESERCIZIO PRECEDENTE 0,00 AVANZO DAGLI ESERCIZI PRECEDENTI NON APPLICATO 0,00 AVANZO APPLICATO AL BILANCIO ,55 INSUSSISTENZE ED ECONOMIE IN CONTO RESIDUI ,71 di cui da gestione corrente ,51 da gestione in conto capitale ,71 da gestione partite di giro ,37 SALDO GESTIONE DI COMPETENZA ,79 di cui da gestione corrente ,93 da gestione in conto capitale ,72 da gestione partite di giro 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,47

29 PROSPETTO RIEPILOGATIVO UTILIZZO AVANZO ESERCIZIO PRECEDENTE Delibera Prospetto Riepilogativo Utilizzo Avanzo Esercizio Precedente Quota Finanziamento Investimenti Quota Finanziamento Parte Corrente Debiti Fuori Bilancio ReIscrizione residui ,00 0,00 0,00 0,00 ** 0 0,00 0,00 0,00 0,00 CC 12 27/04/ ,00 0,00 0,00 0,00 CC 22 01/10/ ,55 0,00 0,00 0,00 CC 27 23/11/ ,00 0,00 0,00 0,00 GC 53 08/06/ ,00 0,00 0,00 0,00 GC 76 30/10/ ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale Applicato ,55 0,00 0,00 0, ,55 Riepilogo Quota Utilizzata Avanzo di Amministrazione Ultimo Quadriennio Consuntivo 2009 Consuntivo 2010 Consuntivo 2011 Consuntivo 2012 Avanzo di Amministrazione , , , ,55 Media Avanzo di Amministrazione Applicato Anni ,38 RIEPILOGO QUOTA UTILIZZATA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ULTIMO QUADRIENNIO , , , , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

30 Relazione al Rendiconto della Gestione Esercizio 2012 Parte Entrata L entrata è rappresentata nella sua composizione per titoli relativamente agli Accertamenti di Competenza. I tabulati successivi sviluppano l analisi delle risorse nel quadriennio evidenziando gli scostamenti dell anno corrente rispetto all esercizio precedente e le medie degli accertamenti stessi sul quadriennio considerato.

31 ANALISI COMPOSIZIONE ENTRATA PER TITOLI ANNO 2012 Situazione su Accertato ENTRATE ACCERTAMENTI % INCIDENZA Titolo I - Entrate Tributarie ,87 63,60% Titolo II - Trasferimenti Correnti ,52 1,11% Titolo III - Entrate ExtraTributarie ,90 14,50% Titolo IV - Entrate in Conto Capitale ,71 14,80% Titolo V - Entrate da Mutui e Prestiti 0,00 0,00% Titolo VI - Partite di Giro ,01 5,99% Avanzo di Amministrazione 0,00 0,00% Totale ,01 100% ANALISI COMPOSIZIONE DELL'ENTRATA 0% 15% 14% 1% 6% 0% Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV 64% Titolo V Titolo VI Avanzo Amministrazione Descrizione / Note Aggiuntive

32 ANALISI COMPOSIZIONE ENTRATA PER TITOLI ANNO 2012 Situazione su Incassato a Residuo ENTRATE INCASSI RESIDUO % INCIDENZA Titolo I - Entrate Tributarie ,87 63,77% Titolo II - Trasferimenti Correnti 1.497,48 0,24% Titolo III - Entrate ExtraTributarie ,82 4,58% Titolo IV - Entrate in Conto Capitale 400,00 0,07% Titolo V - Entrate da Mutui e Prestiti ,42 29,19% Titolo VI - Partite di Giro ,46 2,14% Avanzo di Amministrazione 0,00 0,00% Totale ,05 100% ANALISI COMPOSIZIONE DELL'ENTRATA 2% 0% Titolo I 29% Titolo II Titolo III Titolo IV 0% 0% 5% 64% Titolo V Titolo VI Avanzo Amministrazione Descrizione / Note Aggiuntive

33 ANALISI RIEPILOGATIVA ENTRATE PRIMI 5 TITOLI DAL 2009 AL 2012 Situazione su Accertato Conto del bilancio / /(Media ) Titolo I Entrate Tributarie , , , ,87 60,84 65,91 Titolo II Trasferimenti Correnti , , , ,52-95,37-95,02 Titolo III Entrate ExtraTributarie , , , ,90 15,91 18,94 Totale Entrate Correnti , , , ,29 4,10 8,71 Titolo IV Alienazione e Trasferimenti di Capitale , , , ,71-17,61-40,07 Titolo V Assunzione di Prestiti 1.110,38 0, ,54 0,00-100,00-100,00 Di cui - Anticipazione di Cassa - Mutui Passivi 1.110,38 0, ,54 0,00-100,00-100,00 Totale Entrate , , , ,00-32,59-16,60 ANALISI RIEPILOGATIVA ENTRATE , , , , ,00 0, Trend Riepilogativo Entrate dal 2009 al , , , , , ,00 0,00 Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV Titolo V

34 Descrizione / Note Aggiuntive

35 ANALISI RIEPILOGATIVA ENTRATE PRIMI 5 TITOLI DAL 2009 AL 2012 Situazione su Incassato a Residuo Conto del bilancio / /(Media ) Titolo I Entrate Tributarie , , , ,87 32,91 25,04 Titolo II Trasferimenti Correnti , , , ,48-95,13-96,51 Titolo III Entrate ExtraTributarie , , , ,82-1,55-19,61 Totale Entrate Correnti , , , ,17 18,99 7,67 Titolo IV Alienazione e Trasferimenti di Capitale , , ,17 400,00-98,87-99,67 Titolo V Assunzione di Prestiti 5.546,79 0,00 0, ,42 0, ,54 Di cui - Anticipazione di Cassa - Mutui Passivi 5.546,79 0,00 0, ,42 0, ,54 Totale Entrate , , , ,59 54,29 16,84 ANALISI RIEPILOGATIVA ENTRATE , , , , , , ,00 0, Trend Riepilogativo Entrate dal 2009 al , , , , , , , , ,00 0,00 Titolo I Titolo II Titolo III Titolo IV Titolo V

36 Descrizione / Note Aggiuntive

37 ANALISI ENTRATE TRIBUTARIE - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Accertato ENTRATE TRIBUTARIE Conto del bilancio / /(Media ) Imposte , , , ,16 32,35 26,59 di cui ICI , , , ,88 55,61 60,71 - Addizionale IRPEF , , , ,02 7,07 5,94 - Compartecipazione IRPEF , ,77 0,00 0,00 0,00-100,00 - Addizionale sul consumo di energia , , ,14 751,82-95,76-95,72 - Imposta provinciale di trascrizione Imposta sulle assicurazioni R.C. auto Altre imposte 4.000, , , ,44 14,32 18,07 Tasse , , , ,60-16,97-1,94 di cui - Tassa smaltimento rifiuti , , , ,10-17,22-2,03 - Tassa occupazione spazi e aree 3.350, , , ,50-0,07 3,25 - Altre tasse Tributi speciali e altre entrate tribut. proprie 0,00 0,00 0, ,11 0,00 0,00 TOTALE GENERALE: , , , ,87 60,84 65,91 Trend Entrate Tributarie , , , , , ,00 0, Media

38 Analisi di raffronto Entrate Tributarie , , , , , ,00 0,00 Imposte ICI - Addizionale IRPEF - Compartecipazione IRPEF - Addizionale sul consumo di energia - Altre imposte Tasse - Tassa smaltimento rifiuti Descrizione / Note Aggiuntive

39 ANALISI ENTRATE TRIBUTARIE - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Incassato a Residuo ENTRATE TRIBUTARIE Conto del bilancio / /(Media ) Imposte , , , ,02 12,52 7,96 di cui ICI , , , ,63-1,86 1,50 - Addizionale IRPEF , , , ,08 32,54 16,27 - Compartecipazione IRPEF Addizionale sul consumo di energia 181,34 82,18 16,76 25,31 51,01-72,91 - Imposta provinciale di trascrizione Imposta sulle assicurazioni R.C. auto Altre imposte 1.000, , ,00 0,00-100,00-100,00 Tasse , , , ,85 74,66 58,02 di cui - Tassa smaltimento rifiuti , , , ,85 76,19 59,27 - Tassa occupazione spazi e aree 837,50 837,50 837,50 0,00-100,00-100,00 - Altre tasse Tributi speciali e altre entrate tribut. proprie TOTALE GENERALE: , , , ,87 32,91 25,04 Trend Entrate Tributarie , , , , , , , ,00 0, Media

40 Analisi di raffronto Entrate Tributarie , , , , ,00 0,00 Imposte ICI - Addizionale IRPEF - Addizionale sul consumo di energia - Altre imposte Tasse - Tassa smaltimento rifiuti - Tassa occupazione spazi e aree Descrizione / Note Aggiuntive

41 ANALISI ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Accertato Conto del bilancio / /(Media ) ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO, DELLA REGIONE E DI ALTRI ENTI PUBBLICI Contributi e trasferimenti correnti dallo stato , , , ,53-96,49-96,17 di cui Fondo ordinario , ,67 0,00 0,00 0,00-100,00 Fondo perequativo fiscalità locale 374,09 374,09 0,00 0,00 0,00-100,00 Fondo per sviluppo investimenti , ,15 0,00 0,00 0,00-100,00 Fondo consolidato , ,66 0,00 0,00 0,00-100,00 Fondo per funzioni trasferite Altri , , , ,53 18,75-5,61 Contributi e trasferimenti correnti dalla regione 160, , , ,99-55,06-18,32 Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni di delegate 8.728,63 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti da parte di altri enti del settore pubblico 7.714, ,77 0,00 0,00 0,00-100,00 di cui - Da province e città metropolitane 7.714, ,22 0,00 0,00 0,00-100,00 - Da comuni e da unioni di comuni Da comunità montane Da aziende sanitarie ed ospedaliere Da aziende di pubblici servizi Da altri enti del settore pubblico 0,00 156,55 0,00 0,00 0,00-100,00 TOTALE GENERALE: , , , ,52-95,37-95,02 Trend Entrate Derivanti da Contributi e Trasferimenti Correnti , , , , , , , ,00 0, Media

42 , , , , , , , ,00 0,00 Analisi di raffronto Entrate Derivanti da Contributi e Trasferimenti Correnti Contributi e trasferimenti correnti dallo stato Fondo ordinario Fondo perequativo fiscalità locale Fondo per sviluppo investimenti Fondo consolidato Altri Contributi e trasferimenti correnti dalla regione Descrizione / Note Aggiuntive

43 ANALISI ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Incassato a Residuo Conto del bilancio / /(Media ) ENTRATE DERIVANTI DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO, DELLA REGIONE E DI ALTRI ENTI PUBBLICI Contributi e trasferimenti correnti dallo stato , , , ,48-93,75-95,81 di cui Fondo ordinario 0, , ,03 0,00-100,00-100,00 Fondo perequativo fiscalità locale 0,00 0,00 0, ,48 0,00 0,00 Fondo per sviluppo investimenti Fondo consolidato Fondo per funzioni trasferite Altri 8.198, , ,07 0,00-100,00-100,00 Contributi e trasferimenti correnti dalla regione 4.691,54 160, ,54 0,00-100,00-100,00 Contributi e trasferimenti dalla regione per funzioni di delegate Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti da parte di altri enti del settore pubblico 0, , ,11 0,00-100,00-100,00 di cui - Da province e città metropolitane 0, , ,11 0,00-100,00-100,00 - Da comuni e da unioni di comuni Da comunità montane Da aziende sanitarie ed ospedaliere Da aziende di pubblici servizi Da altri enti del settore pubblico TOTALE GENERALE: , , , ,48-95,13-96,51 Trend Entrate Derivanti da Contributi e Trasferimenti Correnti , , , , , ,00 0, Media

44 50.000, , , , , , , , , ,00 0,00 Analisi di raffronto Entrate Derivanti da Contributi e Trasferimenti Correnti Contributi e trasferimenti correnti dallo stato Fondo ordinario Fondo perequativo fiscalità locale Altri Contributi e trasferimenti correnti dalla regione Contributi e trasferimenti da parte di altri enti del settore pubblico Descrizione / Note Aggiuntive

45 ANALISI ENTRATE EXTRATRIBUTARIE - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Accertato Conto del bilancio ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2012/ /(Media ) Proventi dei servizi pubblici , , , ,28-6,58 1,11 Di cui Segreteria generale, personale e organizzazione 966, , , ,96 1,35 8,82 - Ufficio tecnico 7.327, , , ,28 8,64 6,35 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico 2.970, , , ,13-52,25-14,77 - Uffici giudiziari Polizia Municipale Risorse Generali Polizia Municipale Risorse finalizzate codice della strada 6.511,60 815, , ,15-14,89 7,42 - Scuola Materna Istruzione Elementare Istruzione Media Assistenza scolastica, trasporto, refezione, altri servizi , , , ,35-77,33-76,55 - Biblioteche, musei e pinacoteche 0,00 56,00 11,20 0,00-100,00-100,00 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale Piscine comunali Stadio comunale, palazzo dello sport e altri impianti 1.757, , , ,00-41,68-24,18 - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo , , , ,10 35,21 30,56 - Servizi turistici Manifestazioni turistiche Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi Trasporti pubblici locali e servizi connessi Urbanistica e gestione del territorio 9.329, , , ,50-11,66-11,39 - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico popolare Servizio idrico integrato Servizio smaltimento rifiuti Asili nido, servizi per l infanzia e per i minori Proventi servizi di prevenzione e riabilitazione Strutture residenziali e di ricovero per anziani Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona 5.719, , , ,50-12,34 16,10 - Servizio necroscopico e cimiteriale 6.140, , , ,50-45,14-57,37 - Altri proventi 1.862,00 560,00 500,00 780,00 56,00-19,92 Proventi dei beni dell ente , , , ,44-13,69-14,58 di cui - Fitti attivi / canoni / emissione Boc-Bop , , , ,44-20,26-35,03 - Rit. Personale / canoni concessioni spazi 0, , , ,00-7,62 35,78 - Rimb. economato / titoli obbligazionari 0,00 0,00 0,00 670,00 0,00 0,00 Interessi su anticipazioni e crediti 2.828, , , ,30 31,87 15,14 di cui - Da cassa depositi e prestiti 1.098,20 253,54 218, ,80 961,17 342,85 - Da altri enti del settore pubblico Da altri soggetti 1.730, , ,95 520,50-73,09-73,19 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi di società Proventi diversi , , , ,88 137,07 115,02 di cui - fitti attivi / canoni / emissione Boc-Bop 0,00 40,00 0, ,50 0, ,25 - Rimb. economato / titoli obbligazionari , , , ,38 75,74 59,45 TOTALE GENERALE: , , , ,90 15,91 18,94

46 Trend Entrate ExtraTributarie , , , , ,00 0, Media Analisi di raffronto Entrate ExtraTributarie , , , , , , ,00 0,00 Proventi dei servizi pubblici Segreteria generale, personale e organizzazione - Ufficio tecnico -Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico -Polizia Municipale Risorse finalizzate codice della strada -Assistenza scolastica, trasporto, refezione, altri servizi Descrizione / Note Aggiuntive

47 ANALISI ENTRATE EXTRATRIBUTARIE - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Incassato a Residuo Conto del bilancio ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2012/ /(Media ) Proventi dei servizi pubblici , , , ,35-70,99-83,31 Di cui Segreteria generale, personale e organizzazione 0,00 346,32 312,86 157,00-49,82-28,55 - Ufficio tecnico 810,00 470,00 770, ,00 36,23 53,51 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico 329,16 22,04 59,92 83,94 40,09-38,75 - Uffici giudiziari Polizia Municipale Risorse Generali Polizia Municipale Risorse finalizzate codice della strada 553, ,31 992,45 0,00-100,00-100,00 - Scuola Materna Istruzione Elementare Istruzione Media Assistenza scolastica, trasporto, refezione, altri servizi , , ,72 469,41-88,05-94,39 - Biblioteche, musei e pinacoteche 0,00 0,00 10,00 0,00-100,00-100,00 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale Piscine comunali Stadio comunale, palazzo dello sport e altri impianti 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00 - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo Servizi turistici Manifestazioni turistiche Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi Trasporti pubblici locali e servizi connessi Urbanistica e gestione del territorio Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico popolare Servizio idrico integrato Servizio smaltimento rifiuti Asili nido, servizi per l infanzia e per i minori Proventi servizi di prevenzione e riabilitazione Strutture residenziali e di ricovero per anziani Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona Servizio necroscopico e cimiteriale 70,00 400,00 300,00 70,00-76,67-72,73 - Altri proventi 432,00 100,00 0,00 0,00 0,00-100,00 Proventi dei beni dell ente 5.558, ,92 903, ,66 532,57 88,73 di cui - Fitti attivi / canoni / emissione Boc-Bop 5.558, ,92 903, ,66 510,43 82,13 - Rit. Personale / canoni concessioni spazi 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00 - Rimb. economato / titoli obbligazionari Interessi su anticipazioni e crediti 335,71 26,35 412,62 120,01-70,92-53,53 di cui - Da cassa depositi e prestiti Da altri enti del settore pubblico Da altri soggetti 335,71 26,35 412,62 120,01-70,92-53,53 Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi di società Proventi diversi , , , ,80-2,09-0,83 di cui - fitti attivi / canoni / emissione Boc-Bop Rimb. economato / titoli obbligazionari , , , ,80-2,09-0,83 TOTALE GENERALE: , , , ,82-1,55-19,61

48 Trend Entrate ExtraTributarie , , , , , , , , , ,00 0, Media Analisi di raffronto Entrate ExtraTributarie , , , , , , , ,00 0,00 Proventi dei servizi pubblici Segreteria generale, personale e organizzazione - Ufficio tecnico -Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico -Polizia Municipale Risorse finalizzate codice della strada -Assistenza scolastica, trasporto, refezione, altri servizi Descrizione / Note Aggiuntive

49 QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012: ANALISI ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI Situazione su Accertato Conto del bilancio / /(Media ) ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE CREDITI Alienazione di beni patrimoniali , , , ,00-94,09-96,02 di cui alienazione immobili , , , ,00-94,03-96,01 - alienazione mobili 0,00 200,00 960,00 0,00-100,00-100,00 - alienazione di titoli Trasferimenti di capitale dallo stato , , , ,15 19,99-75,61 Trasferimenti di capitale dalla regione , , , ,00 10,42 75,89 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico ,00 0, ,00 0,00-100,00-100,00 di cui da province e città metropolitane da comuni e da unioni di comuni da comunità montane da aziende sanitarie e ospedaliere da aziende di pubblici servizi 0,00 0, ,00 0,00-100,00-100,00 - da parte di organismi comun. e internaz da altri enti del settore pubblico ,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 Trasferimenti di capitale da altri soggetti , , , ,56 77,10 51,04 di cui - proventi per concessioni edilizie , , , ,64 34,43 22,52 - da imprese 0, ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - da altri soggetti 0,00 0,00 0, ,92 0,00 0,00 Riscossione di crediti di cui - da province e città metropolitane da comuni e da unioni di comuni da comunità montane da aziende sanitarie ed ospedaliere da aziende di pubblici servizi da altri enti del settore pubblico prelievi da conti bancari di deposito da imprese da altri soggetti TOTALE GENERALE: , , , ,71-17,61-40,07

50 Trend Entrate Derivanti da Alienazioni, Trasferimenti di Capitale e da Riscossione di Crediti , , , , , , ,00 0, Media , , , , , , ,00 0,00 Analisi di raffronto Entrate Derivanti da Alienazioni, Trasferimenti di Capitale e da Riscossione di Crediti Alienazione di beni patrimoniali alienazione immobili - alienazione mobili Trasferimenti di capitale dallo stato Trasferimenti di capitale dalla regione Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico - da aziende di pubblici servizi -da altri enti del settore pubblico Descrizione / Note Aggiuntive

51 QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012: ANALISI ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI Situazione su Incassato a Residuo Conto del bilancio / /(Media ) ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE CREDITI Alienazione di beni patrimoniali ,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 di cui alienazione immobili ,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - alienazione mobili alienazione di titoli Trasferimenti di capitale dallo stato Trasferimenti di capitale dalla regione , , ,00 400,00-98,21-99,62 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico 0, , ,00 0,00-100,00-100,00 di cui da province e città metropolitane da comuni e da unioni di comuni da comunità montane da aziende sanitarie e ospedaliere da aziende di pubblici servizi da parte di organismi comun. e internaz da altri enti del settore pubblico 0, , ,00 0,00-100,00-100,00 Trasferimenti di capitale da altri soggetti 4.846, , ,17 0,00-100,00-100,00 di cui - proventi per concessioni edilizie 516, , ,17 0,00-100,00-100,00 - da imprese da altri soggetti 4.330,56 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 Riscossione di crediti di cui - da province e città metropolitane da comuni e da unioni di comuni da comunità montane da aziende sanitarie ed ospedaliere da aziende di pubblici servizi da altri enti del settore pubblico prelievi da conti bancari di deposito da imprese da altri soggetti TOTALE GENERALE: , , ,17 400,00-98,87-99,67

52 Trend Entrate Derivanti da Alienazioni, Trasferimenti di Capitale e da Riscossione di Crediti , , , , ,00 0, Media , , , , , , , , , ,00 0,00 Analisi di raffronto Entrate Derivanti da Alienazioni, Trasferimenti di Capitale e da Riscossione di Crediti Alienazione di beni patrimoniali alienazione immobili Trasferimenti di capitale dalla regione Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico -da altri enti del settore pubblico Trasferimenti di capitale da altri soggetti - proventi per concessioni edilizie - da altri soggetti Descrizione / Note Aggiuntive

53 ANALISI ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Accertato Conto del bilancio / /(Media ) ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI Anticipazioni di cassa Finanziamenti a breve termine Assunzione di mutui e prestiti 1.110,38 0, ,54 0,00-100,00-100,00 di cui - Da cassa depositi e prestiti 1.110,38 0, ,54 0,00-100,00-100,00 - Da altri enti del settore pubblico Da altri soggetti Emissione di prestiti obbligazionari di cui - emissione Boc-Bop titoli obbligazionari TOTALE GENERALE: 1.110,38 0, ,54 0,00-100,00-100,00 Trend Entrate Derivanti da Accensione di Prestiti , , , , , , , ,00 0, Media

54 Analisi di raffronto Entrate Derivanti da Accensione di Prestiti , , , , , , , ,00 0, ,98 Assunzione di mutui e prestiti -Da cassa depositi e prestiti Descrizione / Note Aggiuntive

55 ANALISI ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI - QUADRIENNIO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Incassato a Residuo Conto del bilancio / /(Media ) ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI Anticipazioni di cassa Finanziamenti a breve termine Assunzione di mutui e prestiti 5.546,79 0,00 0, ,42 0, ,54 di cui - Da cassa depositi e prestiti 5.546,79 0,00 0, ,42 0, ,54 - Da altri enti del settore pubblico Da altri soggetti Emissione di prestiti obbligazionari di cui - emissione Boc-Bop titoli obbligazionari TOTALE GENERALE: 5.546,79 0,00 0, ,42 0, ,54 Trend Entrate Derivanti da Accensione di Prestiti , , , , , , , , ,00 0, Media

56 Analisi di raffronto Entrate Derivanti da Accensione di Prestiti , , , , , , , , , ,00 0, ,55 Assunzione di mutui e prestiti -Da cassa depositi e prestiti Descrizione / Note Aggiuntive

57 Relazione al Rendiconto della Gestione Esercizio 2012 Parte Spesa

58 LEGENDA SEZIONE SPESA La spesa è rappresentata nella sua composizione per Titoli relativamente agli Impegni dell anno di competenza evidenziandone gli scostamenti all esercizio precedente e le medie degli scostamenti stessi nel quadriennio considerato. Le analisi si sviluppano nei seguenti tabulati: - Composizione degli Impegni della spesa dell anno corrente; - Analisi Quadriennio degli Impegni per Titolo; - Analisi Quadriennio degli Impegni per Intervento; - Analisi Quadriennio degli Impegni per Funzione / Servizio / Interventi; - Analisi degli Investimenti per Funzione - Analisi degli Indebitamenti (quota interessi e quota in conto capitale) - Analisi Riepilogativa dei Programmi in ordine agli Stanziamenti Iniziali e Definitivi con gli Scostamenti rispetto all Impegnato e Pagato; - Sviluppo delle Analisi per Programmi, evidenziati nella precedente Analisi Riepilogativa di Sintesi; - Analisi di accompagnamento per ciascun Programma in ordine al conseguimento degli obiettivi programmati, con l evidenziazione dei risultati rispetto alle previsioni contenute nella Relazione Previsionale Programmatica (Controllo di Gestione e risultati macro e micro Attesi / Conseguiti)

59 ANALISI COMPOSIZIONE SPESA PER TITOLI ANNO 2012 Situazione su Impegnato Spese Imepgni % Incidenza Titolo I Spese Correnti ,90 69,54% Titolo II Spese in Conto Capitale ,43 21,18% Titolo III Spese per Rimborso di Prestiti ,46 3,69% Titolo IV Spese per Servizi per Conto di Terzi ,01 5,58% Totale ,80 100% Analisi Composizione della Spesa 4% 6% 21% Titolo I Titolo II Titolo III 69% Titolo IV Descrizione / Note Aggiuntive

60 ANALISI COMPOSIZIONE SPESA PER TITOLI ANNO 2012 Situazione su Pagato in Conto Residuo Spese Pagamenti Residuo % Incidenza Titolo I Spese Correnti ,19 27,62% Titolo II Spese in Conto Capitale ,30 70,42% Titolo III Spese per Rimborso di Prestiti 0,00 0,00% Titolo IV Spese per Servizi per Conto di Terzi ,80 1,96% Totale ,29 100% Analisi Composizione della Spesa 0% 2% 28% Titolo I Titolo II Titolo III 70% Titolo IV Descrizione / Note Aggiuntive

61 ANALISI COMPOSIZIONE SPESA (Totali Primi 3 Titoli) Situazione su Impegnato Conto del bilancio / /(Media ) 2012/2009 SPESE Titolo I Spese Correnti , , , ,90 2,29 7,65 13,66 Titolo II - Spese in Conto Capitale , , , ,43-62,79-44,69 116,09 Titolo III Rimborso di Prestiti , , , ,46 58,61 67,08 76,32 Di cui - Anticipazione di Cassa 0,00 - Quota Capitale Mutui , , , ,46 58,61 67,08 76,32 Totale Spese , , , ,79-25,80-10,17 29,20 Totale Spese al Netto Anticipazione di Cassa , , , ,79-25,80-10,17 29,20 ANALISI COMPOSIZIONE SPESA , , , , ,00 0, Media Descrizione / Note Aggiuntive Siscom - Giove

62 ANALISI COMPOSIZIONE SPESA (Totali Primi 3 Titoli) Situazione su Pagato in Conto Residuo Conto del bilancio / /(Media ) 2012/2009 SPESE Titolo I Spese Correnti , , , ,19 31,67-26,31-52,68 Titolo II - Spese in Conto Capitale , , , ,30-18,87 30,87 100,24 Titolo III Rimborso di Prestiti 0,00 Di cui - Anticipazione di Cassa 0,00 - Quota Capitale Mutui 0,00 Totale Spese , , , ,49-9,04 7,39 4,81 Totale Spese al Netto Anticipazione di Cassa , , , ,49-9,04 7,39 4,81 ANALISI COMPOSIZIONE SPESA , , , , , ,00 0, Media Descrizione / Note Aggiuntive Siscom - Giove

63 ANALISI COMPOSIZIONE SPESE PER INTERVENTO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Impegnato Conto del bilancio / /(Media ) Spese Correnti Personale , , , ,19-12,44-9,78 Acquisto di Beni , , , ,34 100,81 119,37 Prestazione di Servizi , , , ,05-2,95 1,77 Utilizzo di Beni di Terzi 5.568, , , ,15-32,63 0,58 Trasferimenti , , , ,34 13,66 26,11 Interessi Passivi , , , ,63 132,20 108,18 Imposte e Tasse , , , ,52 2,63 4,77 Oneri Straordinari , , , ,68-88,18-85,96 Ammortamento di Esercizio Fondo Svalutazione Crediti Fondo di Riserva TOTALE , , , ,90 2,29 7,65 Analisi Composizione Spese Correnti , , , , , , ,00 0,00 Personale Acquisto di Beni Prestazione di Servizi Utilizzo di Beni di Terzi Trasferimenti Interessi Passivi Imposte e Tasse Oneri Straordinari Ammortamenti di Esercizio Fondo Svalutazione Crediti Fondo di Riserva Descrizione / Note Aggiuntive

64 Conto del bilancio / /(Media ) Spese in Conto Capitale Acquisizione di Beni Immobili , , , ,24-60,99-43,71 Espropri e Servitù Onerose Acquisto di Beni Specifici 0,00 0, ,07 0,00-100,00-100,00 Utilizzo di Beni di Terzi Acquisizione di Beni Mobili , , , ,75-28,67-63,59 Incarichi Professionali Esterni 5.808, , ,40 0,00-100,00-100,00 Trasferimenti di Capitale , , , ,44-69,89-31,58 Partecipazioni Azionarie Conferimenti di Capitale Concessioni di Crediti e Anticipazioni TOTALE , , , ,43-62,79-44,69 Analisi Composizione Spese in Conto Capitale , , , , , , , , ,00 0,00 Acquisizione Beni Immobili Espropri e Servitù Onerose Acquisto di Beni Specifici Utilizzo di Beni di Terzi Acquisizione di Beni Mobili Incarichi Professionali Esterni Trasferimenti di Capitale Partecipazioni Azionarie Conferimenti di Capitale Concessioni di Crediti e Anticipazioni Descrizione / Note Aggiuntive

65 ANALISI COMPOSIZIONE SPESE PER INTERVENTO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Pagato in Conto Residuo Conto del bilancio / /(Media ) Spese Correnti Personale 8.587, , , ,24 7,44 40,98 Acquisto di Beni , , , ,00 34,87-26,08 Prestazione di Servizi , , , ,88 42,06-6,37 Utilizzo di Beni di Terzi 899,20 748,40 724, ,91 564,44 508,64 Trasferimenti , , , ,31-17,68-77,56 Interessi Passivi Imposte e Tasse 1.003,52 827,60 763,95 62,85-91,77-92,73 Oneri Straordinari 5.736, ,61 90,28 99,00 9,66-96,51 Ammortamento di Esercizio Fondo Svalutazione Crediti Fondo di Riserva TOTALE , , , ,19 31,67-26,31 Analisi Composizione Spese Correnti , , , , , , , , ,00 0,00 Personale Acquisto di Beni Prestazione di Servizi Utilizzo di Beni di Terzi Trasferimenti Interessi Passivi Imposte e Tasse Oneri Straordinari Ammortamenti di Esercizio Fondo Svalutazione Crediti Fondo di Riserva Descrizione / Note Aggiuntive

66 Conto del bilancio / /(Media ) Spese in Conto Capitale Acquisizione di Beni Immobili , , , ,59-32,66 26,32 Espropri e Servitù Onerose Acquisto di Beni Specifici 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 Utilizzo di Beni di Terzi Acquisizione di Beni Mobili 5.867, , ,06 340,02-91,26-92,15 Incarichi Professionali Esterni , , ,00 0,00-100,00-100,00 Trasferimenti di Capitale , , , , ,90 591,37 Partecipazioni Azionarie 3.945,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 Conferimenti di Capitale Concessioni di Crediti e Anticipazioni TOTALE , , , ,30-18,87 30,87 Analisi Composizione Spese in Conto Capitale , , , , , , , , , ,00 0,00 Acquisizione Beni Immobili Espropri e Servitù Onerose Acquisto di Beni Specifici Utilizzo di Beni di Terzi Acquisizione di Beni Mobili Incarichi Professionali Esterni Trasferimenti di Capitale Partecipazioni Azionarie Conferimenti di Capitale Concessioni di Crediti e Anticipazioni Descrizione / Note Aggiuntive

67 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese PERSONALE (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) ============= Personale Personale Personale Personale Personale Personale FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento - Segreteria generale, personale e organizzazione , , , ,19-14,56-21,79 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di , , , ,67-1,34-0,47 gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali - Ufficio tecnico , , , ,11 15,15 44,18 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico , , , ,70 3,45-6,66 - Altri servizi generali 6.100, , , ,71-51,87-34,63 TOTALE: , , , ,38-2,43 5,82 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale , , ,03 87,97-99,62-99,72 - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: , , ,03 87,97-99,62-99,72 FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi , , , ,27-1,64-1,17 TOTALE: , , , ,27-1,64-1,17 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche 0, , ,80 0,00-100,00-100,00 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: 0, , ,80 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi , , , ,62 1,75 4,02

68 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: , , , ,62 1,75 4,02 FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale , , , ,95 0,72 0,65 TOTALE: , , , ,95 0,72 0,65 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,19-12,44-9,78

69 TREND SPESE PERSONALE , , , , , , , Descrizione / Note Aggiuntive

70 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio ============= FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime 2012/2011 Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime 2012/(Media ) Acquisto di beni di consumo e/o di materie prime 1.273, , , ,32 55,27 101,44 - Segreteria generale, personale e organizzazione 0,00 0,00 0,00 152,43 0,00 0,00 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di 0,00 0,00 0,00 226,41 0,00 0,00 gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 7.882, , , ,65 70,62 33,00 - Ufficio tecnico 0,00 0,00 222,70 104,06-53,27 40,18 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico 0,00 0,00 520, ,99 193,04 779,11 - Altri servizi generali 5.715, , , ,95-14,42-27,16 TOTALE: , , , ,81 36,80 25,73 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale 956,19 760,40 597,10 343,48-42,48-55,46 - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: 956,19 760,40 597,10 343,48-42,48-55,46 FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna 737,03 470,46 385,22 300,00-22,12-43,49 - Istruzione elementare 2.498, , , , , ,84 - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi 2.173, , , ,40-32,41-10,91 TOTALE: 5.409, , , ,62 392,67 477,17 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche 1.656, ,53 781, ,53 91,82 24,76 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: 1.656, ,53 781, ,53 91,82 24,76 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti 0,00 131,11 210,40 550,45 161,62 383,54 - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: 0,00 131,11 210,40 550,45 161,62 383,54 FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI

71 - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi , , , ,82 49,95 73,00 - Illuminazione pubblica e servizi connessi 262,60 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: , , , ,82 49,95 71,73 FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile 518,40 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - Servizio idrico integrato 0, , , ,80-14,54 60,29 - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: 518, , , ,80-14,54 51,59 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona 678, , , ,00 44,92 66,05 - Servizio necroscopico e cimiteriale 418,80 902,00 123, , ,84 240,36 TOTALE: 1.097, , , ,83 164,88 124,52 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,34 100,81 119,37

72 TREND SPESE ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E/O DI MATERIE PRIME , , , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

73 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese PRESTAZIONI DI SERVIZI (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) Prestazioni di Prestazioni di Prestazioni di Prestazioni di Prestazioni di Prestazioni di ============= servizi servizi servizi servizi servizi servizi FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento , , , ,99 4,72 5,63 - Segreteria generale, personale e organizzazione , , , ,11-57,82-50,33 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di 6.822, , , ,54-24,75-33,88 gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 770, ,70 200, , ,04-26,16 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , , ,30-21,63-2,40 - Ufficio tecnico 3.488, , , ,43 172,75 247,31 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali , , , ,33 14,00 10,67 TOTALE: , , , ,57-2,63 4,09 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale 644,78 730,10 521, ,06 259,04 196,05 - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: 644,78 730,10 521, ,06 259,04 196,05 FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna , , , ,29 22,33 34,48 - Istruzione elementare 1.165, , , ,74-4,29 113,07 - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi , , , ,24-2,21-0,98 TOTALE: , , , ,27 2,05 11,28 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche 8.322, , , ,25 3,10-14,35 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale 0,00 0,00 502, ,85 785, ,28 TOTALE: 8.322, , , ,10 58,95 39,24 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti , , , ,82 33,92 21,94 - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: , , , ,82 33,92 21,94 FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi 9.117, , , ,35 94,59 118,74

74 - Illuminazione pubblica e servizi connessi , , , ,45 35,43 30,41 - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: , , , ,80 48,65 47,88 FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato 0, , , ,63-0,35 51,36 - Servizio smaltimento rifiuti , , , ,00-10,28-9,25 - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed 1.932, ,00 0, ,00 0,00 13,32 all'ambiente TOTALE: , , , ,63-9,23-8,26 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona , , , ,10-15,68-23,88 - Servizio necroscopico e cimiteriale 9.858, , , ,70-71,73-43,84 TOTALE: , , , ,80-39,14-28,80 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,05-2,95 1,77

75 TREND SPESE PRESTAZIONI DI SERVIZI , , , , , , , , Descrizione / Note Aggiuntive

76 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese UTILIZZO DI BENI DI TERZI (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) Utilizzo di Utilizzo di Utilizzo di Utilizzo di Utilizzo di Utilizzo di ============= beni di terzi beni di terzi beni di terzi beni di terzi beni di terzi beni di terzi FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento - Segreteria generale, personale e organizzazione 1.050,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0, , , ,49-13,91 28,97 - Ufficio tecnico 0,00 0, ,60 740,52-78,50-35,51 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali 4.234, , , ,30-21,60 2,15 TOTALE: 5.284, , , ,31-33,74-2,72 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna 0,00 80,40 482,40 487,84 1,13 160,04 - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: 0,00 80,40 482,40 487,84 1,13 160,04 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche 83,99 0,00 186,00 0,00-100,00-100,00 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: 83,99 0,00 186,00 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi

77 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale 200,00 200,00 400,00 400,00 0,00 50,00 TOTALE: 200,00 200,00 400,00 400,00 0,00 50,00 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: 5.568, , , ,15-32,63 0,58

78 TREND SPESE UTILIZZO DI BENI DI TERZI , , , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

79 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese TRASFERIMENTI (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) ============= Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento 651,88 757, , ,88 18,37 120,82 - Segreteria generale, personale e organizzazione , , , ,46 45,69 83,03 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 50,00 50,00 50,00 50,00 0,00 0,00 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0, , ,23 0,00-100,00-100,00 - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico 1.000, , , ,00 0,00 0,00 - Altri servizi generali TOTALE: , , , ,34 19,14 65,11 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media 1.700, , , ,00 107,41 84,62 - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi 5.528, , , ,54 29,22 37,40 TOTALE: 7.228, , , ,54 41,28 45,85 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche 150,00 200,00 450,00 250,00-44,44-6,25 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale 300,00 300,00 300,00 350,00 16,67 16,67 TOTALE: 450,00 500,00 750,00 600,00-20,00 5,88 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti 1.050, , ,00 0,00-100,00-100,00 - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo 167,40 168,00 130,20 200,00 53,61 28,87 TOTALE: 1.217, , ,20 200,00-91,03-92,32 FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche 1.001, , , ,00 0,00-9,36 TOTALE: 1.001, , , ,00 0,00-9,36 FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi

80 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato 1.000, , ,00 0,00-100,00-100,00 - Servizio smaltimento rifiuti 1.578, , , ,75 0,00 14,40 - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed , , , ,72 11,15 31,06 all'ambiente TOTALE: , , , ,47 4,13 21,49 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona , , , ,99 9,33 11,36 - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE: , , , ,99 9,33 11,36 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria 2.130,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: 2.130,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,34 13,66 26,11

81 TREND SPESE TRASFERIMENTI , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

82 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio ============= FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento Interessi passivi e oneri finanziari diversi Interessi passivi e oneri finanziari diversi Interessi passivi e oneri finanziari diversi Interessi passivi e oneri finanziari diversi 2012/2011 Interessi passivi e oneri finanziari diversi 2012/(Media ) Interessi passivi e oneri finanziari diversi - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , , ,52-7,35-13,29 - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali TOTALE: , , , ,52-7,35-13,29 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna , , , ,10-7,91-14,20 - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: , , , ,10-7,91-14,20 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale 0, ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 TOTALE: 0, ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo 3.313, , , ,09-7,04-12,76 TOTALE: 3.313, , , ,09-7,04-12,76 FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi 450,34 387,89 321,01 249,33-22,33-35,48

83 connessi - Illuminazione pubblica e servizi connessi 0,00 0,00 0, ,38 0,00 0,00 - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: 450,34 387,89 321, , , ,18 FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato 0,00 0,00 0, ,48 0,00 0,00 - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: 0,00 0,00 0, ,48 0,00 0,00 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale 3.498, , , ,73-8,24-14,83 TOTALE: 3.498, , , ,73-8,24-14,83 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,63 132,20 108,18

84 TREND SPESE INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI DIVERSI , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

85 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese IMPOSTE E TASSE (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) Imposte e Imposte e Imposte e Imposte e Imposte e Imposte e ============= Tasse Tasse Tasse Tasse Tasse Tasse FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento 2.271, , , ,47 4,31 6,65 - Segreteria generale, personale e organizzazione 1.771, , , ,98 14,52 2,20 - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di 3.094, , , ,09 14,56 15,22 gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali - Ufficio tecnico 2.760, , , ,33 32,30 62,69 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico 1.945, , , ,00 4,47-2,16 - Altri servizi generali 420,00 770, , ,72 65,18 151,87 TOTALE: , , , ,59 21,55 30,82 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale 2.604, , ,68 148,50-90,62-93,18 - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: 2.604, , ,68 148,50-90,62-93,18 FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi 2.229, , , ,67-14,12-14,14 TOTALE: 2.229, , , ,67-14,12-14,14 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche 0,00 479,95 576,53 0,00-100,00-100,00 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: 0,00 479,95 576,53 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi 2.133, , , ,02 3,25-0,89

86 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: 2.133, , , ,02 3,25-0,89 FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile 182,16 60,00 54,77 0,00-100,00-100,00 - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: 182,16 60,00 54,77 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale 2.039, , , ,74 1,01 0,94 TOTALE: 2.039, , , ,74 1,01 0,94 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,52 2,63 4,77

87 TREND SPESE IMPOSTE E TASSE , , , , , , , Descrizione / Note Aggiuntive

88 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio ============= FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento Oneri straordinari della gestione corrente Oneri straordinari della gestione corrente Oneri straordinari della gestione corrente Oneri straordinari della gestione corrente 2012/2011 Oneri straordinari della gestione corrente 2012/(Media ) Oneri straordinari della gestione corrente - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 850, , , ,32-84,76-71,45 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali ,96 55, ,39 190,36-94,76-96,34 TOTALE: , , , ,68-88,18-85,96 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi

89 connessi - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,68-88,18-85,96

90 TREND SPESE ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

91 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) ============= FUNZIONI E SERVIZI Ammortamenti di esercizio Ammortamenti di esercizio Ammortamenti di esercizio Ammortamenti di esercizio Ammortamenti di esercizio Ammortamenti di esercizio FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi

92 connessi - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE:

93 TREND SPESE AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 0, Descrizione / Note Aggiuntive

94 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese FONDO SVALUTAZIONE CREDITI (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) Fondo svalutazione crediti ============= FUNZIONI E SERVIZI Fondo svalutazione crediti Fondo svalutazione crediti Fondo svalutazione crediti Fondo svalutazione crediti Fondo svalutazione crediti FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi

95 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE:

96 TREND SPESE FONDO SVALUTAZIONE CREDITI 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 0, Descrizione / Note Aggiuntive

97 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese FONDO DI RISERVA (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) Fondo di Fondo di Fondo di Fondo di Fondo di Fondo di ============= riserva riserva riserva riserva riserva riserva FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi

98 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE:

99 TREND SPESE FONDO DI RISERVA 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 0, Descrizione / Note Aggiuntive

100 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) Acquisizione di beni immobili ============= FUNZIONI E SERVIZI Acquisizione di beni immobili Acquisizione di beni immobili Acquisizione di beni immobili Acquisizione di beni immobili Acquisizione di beni immobili FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , , , ,01-38,28 - Ufficio tecnico 0,00 0,00 0, ,04 0,00 0,00 - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali TOTALE: , , , , ,30-7,22 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare 0, , ,00 0,00-100,00-100,00 - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: 0, , ,00 0,00-100,00-100,00 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale 0,00 0, ,00 0,00-100,00-100,00 TOTALE: 0,00 0, ,00 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti 6.550, ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: 6.550, ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi , , , ,78 224,65 173,55

101 - Illuminazione pubblica e servizi connessi 0,00 0, ,04 0,00-100,00-100,00 - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: , , , ,78-81,00-50,43 FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio 2.000,00 0,00 0, ,00 0, ,50 - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile ,00 0, , ,00-95,35-87,42 - Servizio idrico integrato 0,00 0,00 0, ,55 0,00 0,00 - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: ,00 0, , ,55-48,41 36,98 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale , ,20 0,00 0,00 0,00-100,00 TOTALE: , ,20 0,00 0,00 0,00-100,00 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,24-60,99-43,71

102 TREND SPESE ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI , , , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

103 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese ACQUISTO DI BENI SPECIFICI PER REALIZZAZIONI IN ECONOMIA (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio ============= FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 2012/2011 Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia 2012/(Media ) Acquisto di beni specifici per realizzazioni in economia - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI

104 - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale 0,00 0, ,07 0,00-100,00-100,00 TOTALE: 0,00 0, ,07 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: 0,00 0, ,07 0,00-100,00-100,00

105 TREND SPESE ACQUISTO DI BENI SPECIFICI PER REALIZZAZIONI IN ECONOMIA 5.000, , , , , , , , ,00 500,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

106 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNICO-SCIENTIFICHE (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio ============= FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnicoscientifiche Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnicoscientifiche Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnicoscientifiche Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnicoscientifiche 2012/2011 Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnicoscientifiche 2012/(Media ) Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezzature tecnicoscientifiche - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,00 0,00 0,00 726,00 0,00 0,00 - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali 4.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 TOTALE: 4.800,00 0,00 0,00 726,00 0,00-54,63 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna 0, , ,20 0,00-100,00-100,00 - Istruzione elementare 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi 7.000,00 0,00 0, ,25 0,00 8,22 TOTALE: 7.000, , , ,25 230,50 8,01 FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche 903, , , ,50-29,23-3,14 - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: 903, , , ,50-29,23-3,14 FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE:

107 FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi 0,00 0, ,70 0,00-100,00-100,00 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: 0,00 0, ,70 0,00-100,00-100,00 FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio 0, ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed ,36 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 all'ambiente TOTALE: , ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,75-28,67-63,59

108 TREND SPESE ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNICO-SCIENTIFICHE , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

109 ANALISI SPESE x FUNZIONI / SERVIZI DAL 2009 AL 2012 Analisi Spese TRASFERIMENTI DI CAPITALE (Situazione su Impegnato) Conto del bilancio / /(Media ) Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti Trasferimenti ============= di capitale di capitale di capitale di capitale di capitale di capitale FUNZIONI E SERVIZI FUNZ. GEN. DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI CONTROLLO - Organi istituzionali, partecipazioni e decentramento - Segreteria generale, personale e organizzazione - Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione - Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 500,00 570,00 500, , , ,64 - Ufficio tecnico - Anagrafe, stato civile, elettorale, leva e servizio statistico - Altri servizi generali TOTALE: 500,00 570,00 500, , , ,64 FUNZ. RELATIVE ALLA GIUSTIZIA - Uffici giudiziari - Casa circondariale e altri servizi TOTALE: FUNZ. DI POLIZIA LOCALE - Polizia municipale - Polizia commerciale - Polizia amministrativa TOTALE: FUNZ. DI ISTRUZIONE PUBBLICA - Scuola materna - Istruzione elementare - Istruzione media - Istruzione secondaria superiore - Assistenza scolastica, trasporto, refezione e altri servizi TOTALE: FUNZ. RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI - Biblioteche, musei e pinacoteche - Teatri, attività culturali e servizi diversi nel settore culturale TOTALE: FUNZ. NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO - Piscine comunali - Stadio comunale, palazzo dello sport ed altri impianti ,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 - Manifestazioni diverse nel settore sportivo e ricreativo TOTALE: ,00 0,00 0,00 0,00 0,00-100,00 FUNZ. NEL CAMPO DEL TURISMO - Servizi turistici - Manifestazioni turistiche TOTALE: FUNZ. NEL CAMPO DELLA VIABILITA E DEI TRASPORTI - Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi

110 - Illuminazione pubblica e servizi connessi - Trasporti pubblici locali e servizi connessi TOTALE: FUNZ. RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E AMBIENTE - Urbanistica e gestione del territorio 0, ,71 0,00 0,00 0,00-100,00 - Edilizia residenziale pubblica locale e piani di edilizia economico-popolare - Servizio di protezione civile - Servizio idrico integrato 0,00 0, ,00 0,00-100,00-100,00 - Servizio smaltimento rifiuti - Parchi e servizi per la tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio ed all'ambiente TOTALE: 0, , ,00 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL SETTORE SOCIALE - Asili nido, servizi per l'infanzia e per i minori , , ,00 0,00-100,00-100,00 - Servizi di prevenzione e riabilitazione - Strutture residenziali e di ricovero per anziani - Assistenza, beneficenza pubblica e servizi diversi alla persona - Servizio necroscopico e cimiteriale TOTALE: , , ,00 0,00-100,00-100,00 FUNZ. NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO - Affissioni e pubblicità - Fiere, mercati e servizi connessi - Mattatoio e servizi connessi - Servizi relativi all'industria - Servizi relativi al commercio - Servizi relativi all'artigianato - Servizi relativi all'agricoltura TOTALE: FUNZ. RELATIVE A SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas - Centrale del latte - Distribuzione energia elettrica - Teleriscaldamento - Farmacie - Altri servizi produttivi TOTALE: TOTALE GENERALE: , , , ,44-69,89-31,58

111 TREND SPESE TRASFERIMENTI DI CAPITALE , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

112 ANALISI INVESTIMENTI DAL 2009 AL 2012 Situazione su Impegnato Conto del bilancio / /(Media ) Funzione Generale di Amministrazione, di Gestione e di Controllo , , , , ,31 16,29 Funzioni relative alla Giustizia Funzioni di Polizia Locale Funzione di Istruzione Pubblica , , , ,25-91,19-96,05 Funzioni relative alla Cultura ed ai Beni Culturali 903, , , ,50-63,06-31,68 Funzioni nel Settore Sportivo e Ricreativo , ,00 0,00 0,00 0,00-100,00 Funzioni nel campo del Turismo Funzioni nel campo della Viabilità e dei Trasporti , , , ,78-81,17-50,82 Funzioni riguardanti la gestione del Territorio e Ambiente , , , ,55-77,05-46,25 Funzioni nel Settore Sociale , , ,07 0,00-100,00-100,00 Funzioni nel campo delle Sviluppo Economico Funzioni relative a Servizi Produttivi 0,00 0, ,00 0,00-100,00-100,00 Totale , , , ,43-62,79-44,69 Variazione Annuale Assoluta , , ,92 Analisi Investimenti dal 2009 al , , , , , , ,00 0,00 Amministrazione Generale Giustizia Polizia Locale Istruzione Pubblica Cultura Settore Sportivo Turismo Viabilità Territorio e Ambiente Settore Sociale Sviluppo Economico Servizi Produttivi Descrizione / Note Aggiuntive

113 ANALISI INDEBITAMENTO DAL 2009 AL 2012 Situazione su Impegnato Conto del bilancio /2011 Interessi Passivi , , , ,63 132,20 Quota Capitale Mutui , , , ,46 58,61 Totale , , , ,09 88,80 Variazione Annuale Assoluta 3.500, , ,49 Trend Costo Indebitamento , , , , , , ,00 0, Descrizione / Note Aggiuntive

114 ANALISI RIEPILOGATIVA PROGRAMMI Programma 1 - Servizio Finanziario Tributi 2 - Urbanizzazione del Territorio 3 - Servizio Amministrativo Demografici e Vigilanza 4 - Servizio Segreteria e Personale Titoli Analisi Riepilogativa Programmi Anno 2012 Stanz. Iniziale (1) Stanz. Definitivi (2) Impegnato (3) Pagato (4) %Scost. (2/1) %Scost. (3/2) %Scost. (4/3) I e III , , , ,34 27,66-7,81-31,64 II 3.435, , , ,25 640,47-1,87 0,00 I e III , , , ,21-76,47-22,94-36,74 II , , , ,49 65,69-46,22-64,37 I e III 1.100, , ,68 621,95 92,08-15,82-65,03 II 1.365, , ,50 863, ,61-92,51-53,66 I e III , , , ,36 5,06-6,44-8,73 II 0,00 Totale Titolo I+III , , , ,86-2,58-8,39-26,42 Totale Titolo II , , , ,24 76,92-46,25-59,84 Totale , , , ,10 14,40-20,89-33,92 Analisi Impegnato Spese Correnti 24% Programma 1 0% 5% Programma 2 Programma 3 71% Programma 4

115 Analisi Impegnato Spese in Conto Capitale 1%0% 7% Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 92% Riepilogo Totali Programmi , , , , , ,00 0,00 Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Stanz. Iniziale Stanz. Definitivo Impegnato Pagato Descrizione / Note Aggiuntive

116 ANALISI PROGRAMMI Anno 2012 Programma 1 - Servizio Finanziario Tributi Stanz. Iniziale Stanz. %Scost. %Scost. %Scost. Programma Impegnato (3) Pagato (4) (1) Definitivi (2) (2/1) (3/2) (4/3) I - Spese Correnti , , , ,88 30,19-8,36-34,06 II - Spese in Conto Capitale 3.435, , , ,25 640,47-1,87 0,00 III - Spese per Rimborso Prestiti , , , ,46 0,00 0,00 0,00 Totale , , , ,59 30,47-7,65-30,76 Analisi Programma Programma 1 -Servizio Finanziario Tributi , , , , ,00 0,00 Stanziato Impegnato Pagato

117 Previsioni Programma 1 - Servizio Finanziario Tributi Descrizione del programma Ufficio finanziario e tributi Il Programma ricomprende la gestione dei servizi relativi a: Personale e organizzazione. Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato e controllo di gestione. Gestione delle entrate tributarie. Servizio smaltimento rifiuti Servizio necroscopico e cimiteriale Motivazione delle scelte Le motivazioni sono dettate dal fatto che l Amministrazione sta cercando di dare sempre, nell ambito delle opportunità e possibilità concesse dall ordinamento, un servizio rispondente alla necessità della collettività creando strumenti sempre più idonei per migliorare il rapporto tra i cittadini ed il Comune, nel rispetto di quelli che sono i compiti istituzionali del Comune Finalità da conseguire Gestione economica finanziaria, programmazione, mediante costante aggiornamento delle nuove disposizioni in materia contabile. Gestione entrate tributarie ed extra tributarie e trasferimenti correnti. Gestione delle attività collegate alla tassa per la gestione dei rifiuti urbani ed assimilati con censimento e controllo sistematico della metratura effettiva delle unità abitative. Attività di recupero dell elusione e dell evasione dei tributi locali con particolare riferimento all imposta comunale sugli immobili. Tale attività verrà svolta contestualmente al controlli sistematico delle abitazioni per l aggiornamento della banca dati T.A.R.S.U. Censimento degli immobili rurali obbligati all accatastamento. Controllo dei flussi di cassa, al fine di un costante e repentino incasso delle entrate e dei pagamenti a terzi, con progressiva eliminazione di contenzioso e solleciti. Attribuzione dell esatta codifica Siope. Servizio Economato. Gestione amministrativa ed economica in generale del personale. Sicurezza sul lavoro e procedure per attuazione 626/94. Attività di supporto al Revisore Gestione del pacchetto assicurativo dell ente. Gestione dei finanziamenti a breve e a lungo termine con particolare riferimento al pagamento delle rate dei mutui in ammortamento e dell accensione dell anticipazione di tesoreria, nonché della riscossione dei finanziamenti concessi. Gestione archivio corrente. Il programma è volto all evoluzione del livello qualitativo dei servizi erogati. Il servizio finanziario, per effetto dell articolo 153 del Decreto Legislativo n. 267, è formato nel più vasto contesto di coordinamento e di gestione dell attività finanziaria e volto a rendere più efficace il coordinamento e più incisivo il controllo di tutte le attività finanziarie dell ente Investimento Nessuno Erogazione di servizi di consumo In particolare si devono garantire i pagamenti delle spese per l attribuzione delle indennità d funzione e di carica, del compenso al revisore dei conti e del nucleo di valutazione, il pagamento delle competenze, oneri riflessi e tasse relativi al personale dipendente, istruire pratiche e contratti relativi al servizio (a titolo esemplificativo: elaborazione degli stipendi, assicurazioni, assistenza di attrezzature e programmi, noleggio delle apparecchiature informatiche per le dotazioni strumentali degli uffici ) e disporre i pagamenti di tutte le spese, nonché provvedere all emissione di ordinativi di incasso per tutte le entrate. Provvedere, nella gestione del servizio tributi, dal pagamento delle spese per la riscossione tributi alla spesa relativa ai rimborsi o sgravi di tributi in genere. Gestire le attività inerenti al commercio e alle fiere locali e polizia amministrativa Risorse umane da impiegare n. 1 dipendente cat. C Risorse strumentali da utilizzare n. 1 computer e relative periferiche, n 1 calcolatrice, n. 1 scanner e n. 1 fotocopiatore. Considerazioni dell'amministrazione Descrizione / Note Aggiuntive

118 ANALISI PROGRAMMI Anno 2012 Programma 2 - Urbanizzazione del Territorio Stanz. Iniziale Stanz. %Scost. %Scost. %Scost. Programma Impegnato (3) Pagato (4) (1) Definitivi (2) (2/1) (3/2) (4/3) I - Spese Correnti , , , ,21-76,47-22,94-36,74 II - Spese in Conto Capitale , , , ,49 65,69-46,22-64,37 III - Spese per Rimborso Prestiti 0,00 Totale , , , ,70-1,97-43,56-60,06 Analisi Programma Programma 2 -Urbanizzazione del Territorio , , , , , , ,00 0,00 Stanziato Impegnato Pagato

119 Previsioni Programma 2 - Urbanizzazione del Territorio Descrizione del programma n. 2 GESTIONE PATRIMONIO, TERRITORIO E AMBIENTE Il programma ricomprende la gestione dei servizi relativi a: Gestione dei beni demaniali e patrimoniali. Ufficio Tecnico. Urbanistica e gestione del territorio. Edilizia residenziale pubblica. Parchi e servizi per la tutela ambientale e del verde. Viabilità, circolazione stradale e servizi connessi. Illuminazione pubblica e servizi connessi. Servizi relativi all agricoltura. Servizio trasporto scolastico Motivazione delle scelte Finalità da conseguire Controllo delle spese a carico dell ente, da quelle per investimenti a quelle di manutenzione ponendo in essere una costante e puntuale attività di controllo, attuando tutti i correttivi e le migliorie che si renderanno necessarie Ricerca del miglior utilizzo delle risorse disponibili finalizzato al raggiungimento di un più alto livello di qualità dei servizi erogati. Manutenzione ordinaria e straordinaria delle strutture pubbliche, e monitoraggio dello stato di fatto delle stesse per meglio individuare ed attuare un corretto programma di manutenzione preventiva. Miglioramento urbanistico. Con la realizzazione di tale programma si cerca di salvaguardare la funzionalità di tutti gli immobili, sia di proprietà comunale che di proprietà privata, per potere garantire un buon sviluppo del territorio, in armonia con il vigente piano regolatore e le leggi, soddisfacendo contestualmente le esigenze della collettività. Controllo sul servizio di igiene urbana, servizio attualmente svolto per conto del Comune dalla società SETA S.p.A.. I controlli devono essere svolti in sinergia con il corpo di polizia municipale e con l ufficio tributi, con particolare attenzione ai servizi già posti in atto per incrementare la raccolta differenziata sviluppando, per quanto possibile, proposte che abbiano come finalità la riduzione del quantitativo di rifiuti conferiti in discarica. Massima collaborazione con il servizio di polizia municipale per il controllo sul territorio al fine di prevenire e reprimere l abusivismo edilizio. Organizzazione della struttura per assicurare i servizi rivolti all utenza e i procedimenti di competenza del settore. L esigenza primaria del programma è costituita dal mantenimento dei servizi erogati, migliorare ed incrementare il livello qualitativo e quantitativo Investimento Realizzazione del programma degli investimenti in rapporto al recupero delle risorse finanziarie e subordinatamente alla priorità dei progetti da realizzare, come evidenziato negli allegati alla presente relazione Risorse umane da impiegare n. 1 dipendente cat. D n. 1 dipendente cat. C n. 2 dipendenti cat. B di cui 1 al 75% nel servizio amministrativo-demografici-vigilanza n. 1 dipendente cat. C part-time tempo determinato Risorse strumentali da utilizzare n. 2 computer e relative periferiche, n. 1 autocarro, n. 1 trattore, n. 1 automezzo per Protezione Civile, utensili per settore operaio Coerenza con il piano/i regionale/i di settore Considerazioni dell'amministrazione Descrizione / Note Aggiuntive

120 ANALISI PROGRAMMI Anno 2012 Programma 3 - Servizio Amministrativo Demografici e Vigilanza Stanz. Iniziale Stanz. %Scost. %Scost. %Scost. Programma Impegnato (3) Pagato (4) (1) Definitivi (2) (2/1) (3/2) (4/3) I - Spese Correnti 1.100, , ,68 621,95 92,08-15,82-65,03 II - Spese in Conto Capitale 1.365, , ,50 863, ,61-92,51-53,66 III - Spese per Rimborso Prestiti 0,00 Totale 2.465, , , ,45 994,44-86,50-59,22 Analisi Programma Programma 3 -Servizio Amministrativo Demografici e Vigilanza , , , , , ,00 0,00 Stanziato Impegnato Pagato

121 Previsioni Programma 3 - Servizio Amministrativo Demografici e Vigilanza Descrizione del programma - Deliberazioni di Giunta e Consiglio Comunale - Attività di segreteria - Servizio Anagrafe Stato Civile Elettorale Leva - Protocollo - Attività di vigilanza Motivazione delle scelte L Amministrazione sta cercando di dare sempre, nell ambito delle opportunità e possibilità concesse dall ordinamento un servizio rispondente alla necessità della collettività creando strumenti sempre più idonei per migliorare il rapporto tra i cittadini ed il Comune, nel rispetto di quelli che sono i compiti istituzionali del Comune Finalità da conseguire Investimento Nessun investimento specifico. Gli investimenti riguardano il personale impiegato e vari strumenti tecnici utilizzati nell ambito di tale programma Erogazione di servizi di consumo Risorse umane da impiegare n. 1 Istruttore direttivo cat. D n. 1 Istruttore Amministrativo cat. C al 50% n. 1 Collaboratore B3 tempo pieno al 25% con Servizio Tecnico-Manutentivo Risorse strumentali da utilizzare 4 personal computer, stampanti scanner e fax collegati in rete, 1 macchina da scrivere Coerenza con il piano/i regionale/i di settore Considerazioni dell'amministrazione Descrizione / Note Aggiuntive

122 ANALISI PROGRAMMI Anno 2012 Programma 4 - Servizio Segreteria e Personale Stanz. Iniziale Stanz. %Scost. %Scost. %Scost. Programma Impegnato (3) Pagato (4) (1) Definitivi (2) (2/1) (3/2) (4/3) I - Spese Correnti , , , ,36 5,06-6,44-8,73 II - Spese in Conto Capitale 0,00 III - Spese per Rimborso Prestiti 0,00 Totale , , , ,36 5,06-6,44-8,73 Analisi Programma Programma 4 -Servizio Segreteria e Personale , , , , , , , , ,00 Stanziato Impegnato Pagato