Allegato C) alla deliberazione di Consiglio C.le n. 18 del 27/04/2018 Rendiconto 2017 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO ENTRATE/SPESE
Comune di Savignano sul Panaro QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO Data: 20-03-2018 Pag. 1 Esercizio: 2017 Allegato n.10 - Rendiconto della gestione ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 1.202.813,40 Disavanzo di amministrazione Utilizzo avanzo di amministrazione 467.860,86 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente 173.881,61 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 29.933,31 Titolo 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Titolo 2 Trasferimenti correnti 246.496,18 342.446,14 5.856.064,16 5.853.132,23 Titolo 1 Spese correnti 6.274.112,27 6.464.499,37 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente 195.880,82 Titolo 3 Entrate extratributarie 911.872,71 847.930,84 Titolo 2 Spese in conto capitale 193.685,59 299.641,47 Titolo 4 Entrate in conto capitale 180.462,72 278.045,17 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 372.732,20 Titolo 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Titolo 3 Spese per incremento di attività finanziarie Fondo pluriennale vincolato per attività finanziarie Totale entrate finali... 7.194.895,77 7.321.554,38 Totale spese finali... 7.036.410,88 6.764.140,84 Titolo 6 Accensioni di prestiti Titolo 4 Rimborso di prestiti 182.703,11 182.703,11 di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 ) Titolo 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 5 Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 Entrate per conto di terzi e partite di giro 590.813,12 588.525,65 Titolo 7 Spese per conto terzi e partite di giro 590.813,12 595.354,84 Totale entrate dell'esercizio 7.785.708,89 7.910.080,03 Totale spese dell'esercizio 7.809.927,11 7.542.198,79 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 8.457.384,67 9.112.893,43 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 7.809.927,11 7.542.198,79 DISAVANZO DELL'ESERCIZIO AVANZO DI COMPETENZA/FONDO DI CASSA 647.457,56 1.570.694,64 TOTALE A PAREGGIO 8.457.384,67 9.112.893,43 TOTALE A PAREGGIO 8.457.384,67 9.112.893,43
Allegato D) alla deliberazione di Consiglio C.le n. 18 del 27/04/2018 Rendiconto 2017 PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE ANNO 2017
Esercizio: 2017 CONTO CONSUNTIVO-RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE 20-03-2018 1 Allegato a) Risultato di amministrazione PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALI Fondo di Cassa al 1 Gennaio 1.202.813,40 RISCOSSIONI (+) 1.322.311,75 6.587.768,28 7.910.080,03 PAGAMENTI (-) 1.424.365,90 6.117.832,89 7.542.198,79 SALDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 1.570.694,64 PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre (-) FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 1.570.694,64 RESIDUI ATTIVI (+) 1.181.854,10 1.197.940,61 2.379.794,71 di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base della stima del dipartimento delle finanze RESIDUI PASSIVI (-) 263.024,12 1.123.481,20 1.386.505,32 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI (-) 195.880,82 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE (-) 372.732,20 A) Risultato di amministrazione al 31/12/2017 (=) 1.995.371,01 Composizione del risultato di amministrazione al 31/12/ 2017 Parte Accantonata Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/ 2017 1.153.739,00 Fondo anticipazioni liquidità DL 35 del 2013 Fondo perdite società partecipate Fondo contenzioso 399.98 Totale parte accantonata (B) 1.553.719,00 Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente Fondo Passività certe Indennità di fine mandato sindaco 10.178,32 Fondo rinnovo contrattuale 32.00 Totale parte vincolata (C) 42.178,32 Parte destinata agli investimenti Totale Parte destinata agli investimenti (D) 49.075,68 Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 350.398,01
Allegato E) alla deliberazione di Consiglio C.le n. 18 del 27/04/2018 Rendiconto 2017 PROSPETTO VERIFICA EQUILIBRI
Esercizio: 2017 CONTO CONSUNTIVO-VERIFICA EQUILIBRI 20-03-2018 1 Allegato n.10 - Rendiconto della gestione VERIFICA EQUILIBRI EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO COMPETENZA (ACCERTAMENTI E IMPEGNI IMPUTATI ALL'ESERCIZIO) Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 1.202.813,40 A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) 173.881,61 AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) B) Entrate titoli 1.00-2.00-3.00 (+) 7.014.433,05 di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (-) 6.274.112,27 DD) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (di spesa) (-) 195.880,82 E) Spese Titoli 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Titoli 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) 182.703,11 di cui per estinzione anticipata di prestiti di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche ) G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-DD-E-F) 535.618,46 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DAI PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL'EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO DELLE LEGGI SULL'ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti (+) di cui per estinzione anticipata di prestiti I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o principi contabili (+) di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche (-) disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (**) O=G+H+I+L+M 535.618,46 P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento (+) 467.860,86 Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 29.933,31 R) Entrate Titolo 4.00-5.00-6.00 (+) 180.462,72 C) Entrate Titolo 4.02.06. Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) I) Entrate di parte Capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine (-) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine (-) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziarie (-) L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale (-) 193.685,59
Esercizio: 2017 CONTO CONSUNTIVO-VERIFICA EQUILIBRI 20-03-2018 2 Allegato n.10 - Rendiconto della gestione VERIFICA EQUILIBRI EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO COMPETENZA (ACCERTAMENTI E IMPEGNI IMPUTATI ALL'ESERCIZIO) UU) Fondo pluriennale vincolato in c/c capitale (di spesa) (-) 372.732,20 V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) E) Spese Titolo 2.04 Altri trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z=P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-UU-V+E 111.839,10 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti a breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti a medio-lungo termine (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziarie (+) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve termine (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio-lungo termine (-) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per incremento attività finanziarie (-) EQUILIBRIO FINALE W=O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 647.457,56 Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali: Equilibrio di parte corrente (O) 535.618,46 Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) (-) Entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni (-) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. 535.618,46 A) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato. C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000. DD) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000. Q) Indicare l'importo iscritto in entrata del conto del bilancio alla corrispondente voce riguardante il fondo pluriennale vincolato. S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossioni di crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000. S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossioni di crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000. T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.04.00.00.000. UU) Indicare l'importo complessivo delle voci relative al corrispondente fondo pluriennale vincolato risultante in spesa del conto del bilancio X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessioni crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000. X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessioni crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000. Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per incremento di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.04.00.00.000. (*) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all articolo 162 del testo unico delle leggi sull ordinamento degli enti locali.
Allegato F) alla deliberazione di Consiglio C.le n. 18 del 27/04/2018 Rendiconto 2017 PROSPETTO CERTIFICAZIONE RISPETTO PAREGGIO DI BILANCIO 2017
Pareggio di bilancio 2017 - Art. 1, commi 470, 470-bis, 471, 473 e 474 della legge n. 232/2016 CITTA' METROPOLITANE, PROVINCE E COMUNI PROSPETTO per la CERTIFICAZIONE della verifica del rispetto degli obiettivi del pareggio di bilancio 2017 da trasmettere entro il termine perentorio del 31 marzo 2018 DENOMINAZIONE ENTE Comune di SAVIGNANO SUL PANARO Certif. 2017 VISTO il decreto n. 138205 del 27 giugno 2017 concernente il monitoraggio periodico delle risultanze del saldo di finanza pubblica per l anno 2017 delle Città metropolitane, delle Province e dei Comuni; VISTI i risultati della gestione di competenza dell'esercizio 2017; VISTE le informazioni sul monitoraggio delle risultanze del saldo di finanza pubblica 2017 trasmesse da questo Ente mediante il sito web "http://pareggiobilancio.mef.gov.it". SI CERTIFICANO LE SEGUENTI RISULTANZE: S A L D O D I F I N A N Z A P U B B L I C A 2017 Importi in migliaia di euro Competenza 1 SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA 361 2 Impegni degli enti locali colpiti dal sisma di cui agli allegati 1, 2 e 2-bis al decreto-legge 17 ottobre 2016, n. 189 per spese sostenute per investimenti, ai sensi dell'articolo 43-bis del decreto legge n. 50 del 2017, realizzati attraverso l'utilizzo dei risultati di amministrazione degli esercizi precedenti e il ricorso al debito, non coperti da eventuali spazi finanziari acquisiti nel 2017 con le intese regionali e i patti di solidarietà nazionali (artt. 2 e 4 del D.P.C.M. 21 febbraio 2017, n. 21 e i patti di solidarietà di cui ai commi da 485 e seguenti dell articolo 1 della legge n. 232 del 2016) 3=1+2 SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI RIDETERMINATO valido ai fini dei vincoli di finanza pubblica 361 4 OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA 2017 5 SPAZI FINANZIARI ACQUISITI NELL'ANNO 2017 CON INTESE REGIONALI E PATTI DI SOLIDARIETA' NAZIONALI E NON UTILIZZATI PER IMPEGNI DI SPESA IN CONTO CAPITALE PER INVESTIMENTI DI CUI AI COMMI 485 E SEGUENTI, ART. 1, LEGGE 232/2016 E DI CUI AGLI ARTT. 2 E 4 DEL D.P.C.M. N. 21/2017(Per le modalità di utilizzo - Cfr. Paragrafo A dell'allegato al decreto della certificazione) 6=4+5 OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA 2017 RIDETERMINATO a seguito del recupero degli spazi finanziari acquisiti nell'anno 2017 e NON utilizzati 7=3-6 DIFFERENZA TRA IL SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI valide ai fini del saldo di finanza pubblica E OBIETTIVO DI SALDO FINALE DI COMPETENZA 2017 RIDETERMINATO 0 0 361 Sulla base delle predette risultanze si certifica che: x il pareggio di bilancio per l'anno 2017 è stato rispettato il pareggio di bilancio per l'anno 2017 NON E' STATO RISPETTATO IL PRESIDENTE/IL SINDACO/IL SINDACO METROPOLITANO IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO ORGANO DI REVISIONE ECONOMICO-FINANZIARIA Organo Revisione (1) / Commissario Ad Acta Organo Revisione (2) Organo Revisione (3)
Pareggio di bilancio 2017 - Art. 1, commi 470, 470-bis, 471, 473, 474 e 479 della legge n. 232/2016 CITTA' METROPOLITANE, PROVINCE E COMUNI PROSPETTO per la CERTIFICAZIONE della verifica del rispetto degli obiettivi del pareggio di bilancio 2017 da trasmettere entro il termine perentorio del 31 marzo 2018 DENOMINAZIONE ENTE Comune di SAVIGNANO SUL PANARO VISTI i risultati della gestione di cassa dell'esercizio 2017; Certif. 2017/A SI CERTIFICANO LE SEGUENTI RISULTANZE: Importi in migliaia di euro S A L D O D I F I N A N Z A P U B B L I C A 2017 Cassa totale(1) 1 Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 5.853 2 Titolo 2 - Trasferimenti correnti 342 3 Titolo 3 - Entrate extratributarie 848 4 Titolo 4 - Entrate in c/capitale 278 5 Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie 0 6=1+2+3+4+5 Totale Entrate finali 7.321 7 Titolo 1 - Spese correnti 6.464 8 Titolo 2 - Spese in c/ capitale 300 9 Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria 0 10=7+8+9 Totale Spese finali 6.764 11=6-10 Saldo finale di cassa fra le entrate finali e le spese finali 557 1) Gestione di competenza + gestione residui.