N PAP-282-219 Si attesta che il presente atto è stato affisso all'albo Pretorio on-line dal 16/4/219 al 1/5/219 L'incaricato della pubblicazione CATERINA IZZO COMUNE DI LIMATOLA PROVINCIA DI BENEVENTO AREA: AREA ECONOMICO FINANZIARIA DETERMINAZIONE N DetSet 15/219 del 16/4/219 Dirigente: FRANCESCO ANTONIO IANNELLA OGGETTO: LIQUIDAZIONE ALLA SOCIETA' MOLISANNIO PER IL SERVIZIO DI SUPPORTO ALL'UFFICIO FINANZIARIO E TRIBUTI PER IL MESE DI GENNAIO FEBBRAIO - MARZO 219 CIG: ZA26C3A ATTESTAZIONE DI CONFORMITA' Il Sottoscritto... in qualità di... attesta che la presente copia cartacea della Determinazione Dirigenziale n DSG 13/219, composta da n... fogli, è conforme al documento informatico originale firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs N 82/25. LIMATOLA, lì N.B. Da compilare a cura del Soggetto Autorizzato. Firma e Timbro dell'ufficio
Premesso che con propria determina del Responsabile dell Ufficio Finanziario e Tributi n. 1 del 18/1/219 è stato disposto di affidare il servizio di supporto e assistenza all attività dell Ufficio finanziario e tributi nella gestione dei dati contabili riguardanti l Area economico-finanziaria e Tributi, con decorrenza dal mese di Gennaio al 31.12.219, in favore della Soc. Coop. Onlus Finanziaria Molisannio, con sede in Pesco Sannita (BN); Accertato che la Soc. Coop. Soc. Finanziaria Molisannio, con sede in Pesco Sannita (Bn) alla via Camposanto, ha regolarmente svolto il servizio di supporto all ufficio finanziario nel mese di Gennaio, Febbraio e Marzo 219; Viste le seguenti fatture elettroniche, emesse da Soc. Coop. Soc. Finanziaria Molisannio: n. 151/1 del 9/4/219 di 3.355,, relativa all espletamento del servizio di supporto all ufficio finanziario e Tributi nel mese di Gennaio 219; n. 18/1 del 2/4/219 di 3.355,, relativa all espletamento del servizio di supporto all ufficio finanziario e Tributi nel mese di Febbraio 219; n. 125/1 del 4/4/219 di 3.355,, relativa all espletamento del servizio di supporto all ufficio finanziario e Tributi nel mese di Marzo 219; Visto la richiesta per regolarità contributiva e relativa emissione del DURC prot: INAIL_ 14824752 con validità fino al 21/5/219 attestante esito regolare INPS, INAIL; Richiamato l art. 3, comma 6, della legge 136/21, che testualmente recita: Ai fini della tracciabilità dei flussi finanziari, gli strumenti di pagamento devono riportare, in relazione a ciascuna transazione posta in essere dalla stazione appaltante e dagli altri soggetti di cui al comma 1, il Codice Identificativo di Gara (CIG) attribuito all Autorità di vigilanza sui contratti pubblici di lavori, servizi e forniture su richiesta della stazione appaltante e, ove obbligatorio ai sensi dell art. 11 della legge 16 gennaio 23, n. 3, il Codice Unico di Progetto (CUP) ; Viste le disposizioni in materia di scissione dei pagamenti (split Payment) previste dall'art. 1, comma 629, lett. b), della legge 23 dicembre 214, n. 19 (Legge di stabilità 215), il quale stabilisce che le Pubbliche Amministrazioni acquirenti di beni e servizi, ancorché non rivestano la qualità del soggetto passivo dell'iva, devono versare direttamente all'erario l'imposta sul valore aggiunto che è stata addebitata loro dai fornitori, secondo le modalità e i termini che verranno fissati con Decreto del Ministro dell'economia e delle Finanze; Richiamato il Decreto del Ministro dell'economia e delle Finanze del 23.1.215, nel quale viene precisato che il meccanismo della scissione dei pagamenti si applica alle operazioni fatturate a partire dal 1 gennaio 215; Verificato che la fattura trasmessa rientra tra quelle soggette alle disposizioni in materia di scissione dei pagamenti, pertanto si procederà con la liquidazione in favore della Soc. Coop. Soc. Finanziaria Molisannio degli importi imponibili e di quelli non soggetti ad IVA riportati in fattura, mentre la somma relativa all'iva verrà versata all'erario secondo le modalità e i termini fissati dal Decreto sopra richiamato; Considerato che: sono state espletate le procedure inerenti la verifica della documentazione necessaria a comprovare il diritto del creditore, a seguito del riscontro della regolarità dell esecuzione della fornitura/prestazione, nonché della sua rispondenza ai requisiti quali-quantitativi, ai termini e alle condizioni convenute sul contratto tra le parti; 2
sono state rispettati gli adempimenti e le procedure di cui alla legge n. 136/21 e ss.mm.ii.; Ritenuto di dover provvedere alla liquidazione delle fatture in argomento; Preso atto che: con delibera di Consiglio Comunale n.1 del 4/4/219 è stato approvato il Bilancio di previsione finanziario 219-221; con delibera di Consiglio Comunale n.17 del 14/5/218 è stato approvato il Rendiconto di Gestione 217; con delibera di Consiglio Comunale n.25 del 27/7/218 è stato approvato il Documento Unico Di Programmazione Semplificato (D.U.P.) 219/221; con delibera di Consiglio Comunale n.9 del 4/4/219 è stata approvata la nota di aggiornamento del Documento Unico Di Programmazione Semplificato (D.U.P.) 219/221; Ritenuto che l istruttoria preordinata alla emanazione del presente atto consente di attestare la regolarità e la correttezza di quest ultimo ai sensi e per gli effetti di quanto dispone l art.147 bis del D.Lgs. n. 267/2; Richiamato il Decreto Sindacale n. 7 del 9/4/219 con il quale è stato disposto di conferire al sottoscritto l incarico di responsabilità degli Uffici e dei Servizi e la relativa titolarità di Posizione Organizzativa con riferimento all Area finanziaria-contabile-tributi, con attribuzione delle funzioni di cui all art. 17, commi 2 e 3, del D.Lgs. 18 agosto 2, n. 267; Visti: il D.Lgs. 18 aprile 216, n. 5, nel testo in vigore; la legge 13 agosto 21, n. 136, nel testo vigente; il vigente Statuto dell Ente; il vigente Regolamento comunale sull Ordinamento generale degli Uffici e dei Servizi; il vigente Regolamento di contabilità; il vigente regolamento sul sistema dei controlli interni; DETERMINA 1. di recepire la premessa quale parte integrante e sostanziale del presente atto; 2. di liquidare, per tutto quanto esposto in narrativa, la somma complessiva di 1.65, Iva inclusa in favore della Soc. Coop. Soc. Finanziaria Molisannio, con sede in Pesco Sannita (Bn) C.F. 14957623, a saldo delle fatture di seguito indicate: n. 151/1 del 9/4/219 di 3.355,, relativa all espletamento del servizio di supporto all ufficio finanziario e Tributi nel mese di Gennaio 219; n. 18/1 del 2/4/219 di 3.355,, relativa all espletamento del servizio di supporto all ufficio finanziario e Tributi nel mese di Febbraio 219; n. 125/1 del 4/4/219 di 3.355,, relativa all espletamento del servizio di supporto all ufficio finanziario e Tributi nel mese di Marzo 219; 3. di versare all erario il seguente importo, come riportato nella citata fattura, con riferimento alla normativa relativa alla scissione dei pagamenti, la quale dispone il pagamento dell IVA direttamente all erario a cura del concessionario o committente, ai sensi dell art. 17 ter del D.P.R. n. 633/1972: 1.815,; 3
4. di prelevare la somma complessiva lorda di euro 1.65, dal Codice di bilancio 1.3-1.3.2.99.999, cap. 99, del bilancio di previsione 219/221; 5. di dare atto che, ai sensi dell art. 3 della legge 13 agosto 21, n. 136, in materia di tracciabilità dei flussi finanziari, l appaltatore deve utilizzare un conto corrente bancario o postale, dedicato, anche non in via esclusiva, alle commesse pubbliche alle seguenti condizioni: i pagamenti in dipendenza del presente contratto saranno effettuati mediante accredito su conto corrente bancario o postale apposito, acceso presso banche o presso la Società Poste Italiane S.p.A.; ai sensi del comma 7 dell art. 3 della legge 13 agosto 21, n. 136, l appaltatore ha l obbligo di comunicare a questa Stazione appaltante, tempestivamente e, comunque, entro sette giorni dalla sua accensione, gli estremi identificativi del conto corrente di cui sopra, nonché, nello stesso termine, le generalità ed il Codice fiscale delle persone delegate ad operare su di esso; l appaltatore è tenuto ad assolvere a tutti gli obblighi previsti dall articolo 3 della legge 13 agosto 21, n. 136, al fine di assicurare la tracciabilità dei movimenti finanziari relativi all appalto; il mancato utilizzo del bonifico bancario o postale, ovvero degli altri strumenti idonei a consentire la piena tracciabilità delle operazioni finanziarie relative al presente appalto, costituisce, ai sensi dell art. 3, comma 9 bis, della Legge n. 136/21, causa di risoluzione del contratto; ai sensi del comma 8 dell art. 3, l'appaltatore, il subappaltatore o il subcontraente che ha notizia dell'inadempimento della propria controparte agli obblighi di tracciabilità finanziaria procede all'immediata risoluzione del rapporto contrattuale, informandone contestualmente la Stazione appaltante e la Prefettura - Ufficio Territoriale del Governo territorialmente competente; 6. di dare atto che il CIG che identifica la procedura è il seguente: ZA26C3A; 7. DI DARE ATTO che il presente atto di liquidazione viene adottato in esecuzione dell impegno di spesa n. 219/183 assunto con propria determina n. 1 del 18/1/219; 8. DARE ATTO che la presente determinazione: èesecutiva dal momento dell'apposizione del parere di regolarità contabile; viene trasmessa all'ufficio Segreteria per la trascrizione nel Registro Generale, per l archiviazione e per la trasmissione; va pubblicata all'albo pretorio di questo ente per 15 giorni consecutivi; 9. di dare atto, altresì, che la sottoscrizione del presente atto assicura, ai sensi del disposto dell art. 147 bis del D.Lgs. n. 267/2 e dell art. 6, co. 4, del vigente Regolamento comunale sui controlli interni, il controllo preventivo di regolarità amministrativa ed assume valore di attestazione di legittimità, regolarità e correttezza dell azione amministrativa. 4
Comune di LIMATOLA - Servizio Finanziario Relativamente alla Determinazione Dirigenziale N DetSet 15/219 del 16/4/219, avente oggetto: LIQUIDAZIONE ALLA SOCIETA' MOLISANNIO PER IL SERVIZIO DI SUPPORTO ALL'UFFICIO FINANZIARIO E TRIBUTI PER IL MESE DI GENNAIO FEBBRAIO - MARZO 219 CIG: ZA26C3A Dettaglio movimenti contabili Creditore Causale Importo M P T FINANZIARIA MOLISANNIO SOCIETA ' COOP. SOC. ONLUS SERVIZIO DI SUPPORTO ALL'UFFICIO FINANZIARIO E TRIBUTI DELL'ENTE (CIG ZA26C3A). 1.65, 1 3 1 Totale Liquid.: 1.65, M a c r o 1 3 C a p 9 9 T i p o A r t N. Imp. Anno Sub N. Liq. Anno Liq. 183 219 339 219 Visto Liquidazione: Vista la determinazione in oggetto, si attesta di aver eseguito i controlli ed i riscontri amministrativi, contabili e fiscali sul presente atto ai sensi dell'art. 184 del TUEL 267/2; e di aver verificato la disponibilità sullimpegno riportato nel prospetto. Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del T.U. 445/2 e del D.Lgs 82/25 e rispettive norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa; il documento informatico è memorizzato digitalmente ed è rintracciabile sul sito istituzionale per il periodo della pubblicazione. 5