COMUNICATO STAMPA CHL S.P.A.: APPROVATA LA RELAZIONE SEMESTRALE AL 30 GIUGNO 2004 - APPROVATA LA RELAZIONE ILLUSTRATIVA PER L ASSEMBLEA DEGLI AZIONISTI. Il primo semestre 2004 si è chiuso con il raggiungimento degli obiettivi previsti dal programma di ristrutturazione aziendale ed in linea con le previsioni del management di raggiungere il break even a livello di EBITDA nel quarto trimestre 2004. Il valore aggiunto registrato al 30 giugno 2004 è stato pari a -414 migliaia di euro, segnando un progresso di ben 75 punti percentuali rispetto al corrispondente valore del precedente esercizio pari a -1.632 migliaia di euro. Il margine operativo lordo è sensibilmente migliorato di oltre 72 punti percentuali, passando da un valore di - 2.774 migliaia di Euro (esercizio 2003) ad un valore di -770 migliaia di euro (esercizio 2004). La perdita operativa del primo semestre 2004, pari a -2.938 migliaia di Euro, è migliore di 54 punti percentuali rispetto alla perdita operativa lorda conseguita nel primo semestre del 2003, pari a -5.346 migliaia di Euro. Il risultato al 30 giugno 2004 sconta ammortamenti ed altri accantonamenti complessivi pari a 2.168 migliaia di Euro. Al 30 giugno 2003, il medesimo valore ammontava a 2.572 migliaia di euro. Si rammenta come detti costi pluriennali siano riconducibili, per il maggiore importo, agli investimenti effettuati dalla Società nell esercizio 2000 nella fase di IPO. Il risultato netto del periodo di riferimento è migliorato di 44 punti percentuali rispetto al precedente esercizio passando da un risultato negativo di 5.595.migliaia di euro (esercizio 2003), ad un risultato negativo di 3.123 migliaia di euro del corrente esercizio. I ricavi delle vendite e delle prestazioni conseguiti al 30 giugno 2004 ammontano a 9.654 migliaia di euro, con un decremento di circa 35 punti percentuali rispetto ai 14.886 migliaia di euro conseguiti nel primo semestre del 2003. La riduzione dei ricavi è riconducile al mancato introito dell elevato credito IVA vantato nei confronti dell erario (pari a 6,8 milioni di euro), che ha comportato un differimento dei termini di pagamento delle forniture di merce ed una contestuale penalizzazione dell assortimento di prodotti disponibili per la vendita. La posizione finanziaria netta evidenzia un miglioramento pari a 190 migliaia di euro rispetto al mese precedente e rimane nell ambito delle normali linee di credito concesse dal sistema bancario alla Società.
Dati in migliaia di euro 31 luglio 2004 1 30 giugno 2004 1 Debiti verso banche a breve termine (4.368) (6.128) Disponibilità liquide 162 183 Attività finanziarie non immobilizzate 876 876 Posizione finanziaria a breve termine (3.330) (5.069) Finanziamenti a medio lungo termine 2 (2.582) (2.582) Totale posizione finanziaria netta (5.912) (6.102) 1 2 Dati derivanti dai rapporti di conto corrente intrattenuti con le banche (estratti conto) e dalla contabilità (cassa). La Società detiene investimenti finanziari di pari importo. Il Consiglio di Amministrazione, inoltre, rende noto che ha provveduto a depositare la Relazione Illustrativa delle materie all ordine del giorno dell assemblea ordinaria e straordinaria convocata a mezzo avviso pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale, foglio delle inserzioni n. 188 del 12 agosto 2004, avviso n. S-20553, e sul quotidiano La Repubblica in data 20 agosto 2004. Con particolare riguardo all argomento sottoposto all approvazione dell Assemblea riguardante la richiesta di dotare il C.d.A. del potere di aumentare in una o più volte il capitale sociale, il Consiglio fin d ora prevede che la delega possa essere esercitata anche parzialmente in tempi brevi. Il mancato introito del credito IVA, infatti, se da un lato non ha frenato l opera di ristrutturazione della società, i cui risultati sono stati in precedenza commentati, dall altro non ha consentito un adeguato rilancio commerciale ormai non più procrastinabile. Il Consiglio d Amministrazione non esclude, inoltre, la possibilità che, nell ambito delle attività propedeutiche a rafforzare la struttura finanziaria della Società, la piattaforma informatica di CHL, grazie all evoluzione del livello tecnologico ormai raggiunto nella gestione integrata delle transazioni on-line, possa in futuro formare oggetto di cessione a terzi in licenza anche se al momento la Società non ha concretizzato alcun accordo in tal senso. CHL, leader dell e-commerce in Italia, espone nella sua vetrina virtuale oltre 3.000 prodotti di oltre 200 marche diverse e aggrega la più vasta comunità tecnologica italiana, costituita da oltre 975.000 utenti registrati, di cui oltre 363.000 hanno già effettuato acquisti all interno del sito. Il network CHL si compone oggi di una capillare presenza sul territorio per la consulenza, l'ordine on line e il ritiro dei prodotti, costituita da 37 punti di ordine, consegna e pagamento "Internet-ready" ed oltre 300 punti Mail Boxes Etc. e TNT Point, per il ritiro e pagamento degli ordini. Il comunicato stampa è disponibile anche sul sito www.chl.it nell area Investor Relations. FIRENZE, 30 AGOSTO 2004 CONTACT: CHL INVESTOR RELATOR INVESTORRELATIONS@CHL.IT
CHL SPA - RENDICONTO FINANZIARIO - Allegato I dr/(cr) dr/(cr) dr/(cr) 30 Giugno 2004 31 Dicembre 2003 30 Giugno 2003 A) Disponibilità monetaria netta iniziale -4.946,37 217,15 217,15 Risultato netto -3.123,27-11.339,76-5.595,24 Ammortamenti e svalutazioni 2.087,62 4.143,31 2.219,48 Variazione netta dei fondi rischi e oneri -56,51-409,16-173,10 Variazione netta del TFR -46,98-262,66-87,54 Flusso monetario assorbito dalla gestione corrente -1.139,14-7.868,26-3.636,40 (Aumento)/diminuzione dei crediti 465,95 1.436,90-86,19 (Aumento)/diminuzione delle rimanenze 13,04 257,88 162,24 Aumento/(diminuzione) dei debiti 1.365,11 1.046,27-174,09 Variazione di altre voci del capitale circolante -153,51 81,62-314,43 B) Flusso di cassa assorbito dall'attività di esercizio 551,44-5.045,59-4.048,85 Investimenti in immobilizzazioni: - materiali 9,37 33,61-11,12 - immateriali 0,00-6,18-82,44 - finanziarie -683,47-149,30-230,15 C) Flusso monetario da attività di investimento -674,10-121,87-323,71 (B) + (C) Flusso monetario da attività d'esercizio e di investimento -122,66-5.167,46-4.372,56 Attività di finanziamento: Aumento di capitale 0,00 3,94 3,94 Variazione netta dei finanziamenti a medio lungo termine 0,00 0,00 0,00 D) Flusso monetario da attività di finanziamento 0,00 3,94 3,94 E) Flusso monetario del periodo (B + C + D) -122,66-5.163,52-4.368,62 F) Disponibilità monetaria netta finale (A + E) -5.069,03-4.946,37-4.151,47
Allegato II CHL SPA - STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO - 30/06/2004 31/12/2003 30/06/2003 STATO PATRIMONIALE Immobilizzazioni immateriali 2.489,70 4.209,22 6.176,73 Immobilizzazioni materiali 643,54 804,07 1.015,91 Immobilizzazioni finanziarie 13.706,44 13.022,97 13.103,82 Capitale immobilizzato 16.839,69 18.036,26 20.296,45 Rimanenze 40,03 53,07 148,70 Crediti 10.224,08 10.906,97 12.295,53 Ratei e risconti attivi 112,19 174,99 376,45 Attività d'esercizio a breve termine 10.376,30 11.135,03 12.820,69 Debiti 11.400,72 10.373,00 9.024,14 Ratei e risconti passivi 266,87 145,79 79,70 Passività d'esercizio a breve termine 11.667,58 10.518,79 9.103,84 Capitale d'esercizio netto -1.291,28 616,24 3.716,85 Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 154,59 201,56 376,68 Altre passività a medio-lungo termine 1.103,74 1.160,25 1.396,31 Capitale investito netto 14.290,07 17.290,68 22.240,31 Patrimonio netto (Deficit) 8.188,13 11.311,40 17.055,92 Indebitamento finanziario a medio-lungo termine 1.032,91 1.032,91 1.032,91 Posizione finanziaria netta a breve termine 5.069,03 4.946,37 4.151,47 Mezzi propri e indebitamento finanziario netto 14.290,07 17.290,68 22.240,31 Conti d'ordine: Fidejussioni prestate a terzi 4.976,93 2.534,91 187,19 Titoli in garanzia 1.458,48 868,41 0,00 Garanzie ricevute 0,00 0,00 0,00 Impegni verso fornitori 0,00 0,00 12,87 Beni di terzi presso la società 1.357,87 1.510,98 3.168,53 Beni della società presso terzi 0,00 0,00 0,00 Totale Conti d'ordine 7.793,27 4.914,30 3.368,59
Allegato III CHL SPA - CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO - 30/06/2004 31/12/2003 30/06/2003 CONTO ECONOMICO Ricavi delle vendite e delle prestazioni 9.522,71 27.194,57 14.690,38 Variazione delle rimanenze di prodotti 0,00 0,00 0,00 Incremento di immobilizzazioni per lavori interni 0,00 0,00 76,50 Altri ricavi e proventi 130,90 338,54 195,53 Totale valore della produzione 9.653,61 27.533,11 14.962,42 Acquisti di merci -8.241,19-23.414,34-12.501,30 Variazione delle rimanenze di merci -13,04-257,88-162,24 Costi per servizi -1.553,36-6.334,13-3.509,53 Oneri diversi di gestione e altri costi operativi -260,45-830,43-421,07 Valore aggiunto -414,43-3.303,66-1.631,74 Costo del lavoro -355,96-2.345,78-1.142,46 Margine operativo lordo (ebitda) -770,39-5.649,44-2.774,20 Ammortamenti -1.870,68-4.143,31-2.084,96 Altri accantonamenti -296,94-285,35-487,34 Risultato operativo (ebit) -2.938,01-10.078,11-5.346,49 Proventi (oneri) finanziari -230,92-479,06-227,59 Risultato della gestione ordinaria -3.168,93-10.557,17-5.574,08 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0,00-186,19 0,00 Componenti straordinarie 45,66-596,40-21,15 Risultato prima delle imposte -3.123,27-11.339,76-5.595,24 Imposte sul reddito 0,00 0,00 0,00 Risultato netto -3.123,27-11.339,76-5.595,24
CHL SPA - PROSPETTO DI MOVIMENTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI - Bilancio al 30.06.2004 Valori al 01/01/04 Incrementi Altre variazioni Ammortamenti Decrementi Valori al 30/06/04 Impianti e macchinario 162.757,43 - - - -23.833,34 138.924,09 - F.do Amm.to Impianti e Macchinari -96.552,79 - - -12.255,29 18.033,28-90.774,80 Totale Impianti e Macchinari 66.204,64-12.255,29-5.800,06 48.149,29 Attrezzature industriali e commerciali 1.020,38 - - - -1.020,38-0,00 - F.do Amm.to Attrezz.industr.commerciali -662,93 - - -63,77 726,70 0,00 Totale Attrezzature industriali e commerciali 357,45 - - -63,77-293,68-0,00 Altri beni 1.578.172,33 - -16.063,43 1.562.108,90 - F.do Amm.to Altri Beni -840.669,04-138.836,11 12.791,02-966.714,13 Totale Altri beni 737.503,29 - - -138.836,11-3.272,41 595.394,77 Immobilizzazioni materiali 804.065,38 - - -151.155,17-9.366,15 643.544,06
CHL SPA - PROSPETTO DI MOVIMENTAZIONE DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI - Bilancio al 30.06.2004 Valori al 01/01/04 Incrementi Ammortamenti Altre variazioni Valori al 30/06/04 Costi di impianto e di ampiamento 3.905.743,80 0,00-1.580.740,57 0 2.325.003,23 Costri di ricerca, di sviluppo e di pubblicità 0 0 0 0 0 Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 185.970,28 0,00-92.915,32 0 93.054,96 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 28.316,18 0,00-12.601,81 0 15.714,37 Avviamento 2.049,17 0-170,77 0 1.878,40 Immobilizzazioni in corso e acconti 0 0 0 0 0 Altre 87.145,10 0,00-33.097,50 0 54.047,60 Immobilizzazioni immateriali 4.209.224,53 0,00-1.719.525,97 0 2.489.698,56
Allegato IV Elenco Partecipazioni Rilevanti al 30 Giugno 2004 ex art.125 del Regolamento Emittenti n.11971/1999 e successive modifiche. Denominazione Sede N. iscrizione al Registro Imprese e codice fiscale Percentuale di partecipazione al capitale Modalità di detenzione FRAEL S.p.A. Bagno a Ripoli (FI); Via del Roseto, 50 Registro Imprese di Firenze 03478350485 43% Piena proprietà
Allegato V STATO PATRIMONIALE 30.06.2004 31.12.2003 30.06.2003 ATTIVO A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - Quote gia' richiamate 0,00 0,00 0,00 - Quote non richiamate 0,00 0,00 0,00 Totale A) - Crediti per versamenti ancora dovuti 0,00 0,00 0,00 B) Immobilizzazioni I) Immobilizzazioni immateriali 1) Costi di impianto e di ampliamento 2.325.003,23 3.905.743,80 5.537.230,50 2) Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicita' 0,00 0,00 0,00 3) Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzaz. opere ingegno 93.054,96 185.970,28 465.466,42 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 15.714,37 28.316,18 48.724,75 5) Avviamento 1.878,40 2.049,17 2.219,94 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 0,00 0,00 0,00 7) Altre 54.047,60 87.145,10 123.084,40 Totale BI) - Immobilizazioni immateriali 2.489.698,56 4.209.224,53 6.176.726,01 II) Immobilizzazioni materiali 1) Terreni e fabbricati 0,00 0,00 0,00 2) Impianti e macchinario 48.149,29 66.204,64 79.946,60 3) Attrezzature industriali e commerciali 0,00 357,45 433,98 4) Altri beni 595.394,77 737.503,29 935.525,43 5) Immobilizzazioni in corso e acconti 0,00 0,00 0,00 Totale BII) - Immobilizzazioni materiali 643.544,06 804.065,38 1.015.906,01 III) Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni in: a) imprese controllate 0,00 0,00 0,00 b) imprese collegate 10.328.953,33 10.336.953,33 10.473.175,96 c) imprese controllanti 0,00 0,00 0,00 d) altre imprese 0,00 0,00 22.737,83 Totale Partecipazioni 10.328.953,33 10.336.953,33 10.495.913,79 2) Crediti: a) Verso imprese controllate Totale crediti verso imprese controllate 0,00 0,00 0,00 b) Verso imprese collegate Totale crediti verso imprese collegate 0,00 0,00 0,00 c) Verso controllanti Totale crediti verso controllanti 0,00 0,00 0,00 d) Verso altri - esigibili oltre l'esercizio successivo 34.099,73 31.679,30 25.620,03 Totale crediti verso altri 34.099,73 31.679,30 25.620,03 3) Altri titoli 3.343.389,78 2.654.336,57 2.582.284,50 4) Azioni proprie (valore nominale complessivo) 0,00 0,00 0,00 Totale BIII) - Immobilizzazioni finanziarie 13.706.442,84 13.022.969,20 13.103.818,32 Totale B) - Immobilizzazioni 16.839.685,46 18.036.259,11 20.296.450,34 C) Attivo circolante I) Rimanenze 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 0,00 0,00 0,00 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0,00 0,00 0,00 3) Lavori in corso su ordinazione 0,00 0,00 0,00 4) Prodotti finiti e merci 40.029,23 53.071,76 148.701,87 5) Acconti 0,00 Totale CI) - Rimanenze 40.029,23 53.071,76 148.701,87 II) Crediti 1) Verso clienti
Allegato V - esigibili entro l'esercizio successivo 2.560.220,53 2.625.912,18 3.400.843,73 Totale crediti verso clienti 2.560.220,53 2.625.912,18 3.400.843,73 2) Verso imprese controllate Totale crediti verso imprese controllate 0,00 0,00 0,00 3) Verso imprese collegate - esigibili entro l'esercizio successivo 69.835,43 65.745,90 512.771,23 Totale crediti verso imprese collegate 69.835,43 65.745,90 512.771,23 4) Verso controllanti Totale crediti verso controllanti 0,00 0,00 0,00 5) Verso altri - esigibili entro l'esercizio successivo 5.321.848,50 5.943.136,29 7.975.739,21 - esigibili oltre l'esercizio successivo 2.272.172,50 2.272.172,50 406.179,75 Totale crediti verso altri 7.594.021,00 8.215.308,79 8.381.918,96 Totale CII) - Crediti 10.224.076,96 10.906.966,87 12.295.533,92 III) Attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 1) Partecipazioni in imprese controllate 0,00 0,00 0,00 2) Partecipazioni in imprese collegate 0,00 0,00 0,00 3) Partecipazioni in imprese controllanti 0,00 0,00 0,00 4) Altre partecipazioni 0,00 0,00 0,00 5) Azioni proprie (valore nominale complessivo) 0,00 0,00 0,00 6) Altri titoli 876.482,38 868.409,09 743.424,50 Totale CIII) - Attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 876.482,38 868.409,09 743.424,50 IV) Disponibilita' liquide 1) Depositi bancari e postali 55.003,19 114.829,89 453.723,71 2) Assegni 0,00 0,00 0,00 3) Denaro e valori in cassa 128.169,52 158.978,92 91.824,80 Totale CIV) - Disponibilità Liquide 183.172,71 273.808,81 545.548,51 Totale C) - Attivo Circolante 11.323.761,28 12.102.256,53 13.733.208,80 D) Ratei e risconti - Disaggio su prestiti 0,00 0,00 0,00 - Altri ratei attivi 50.034,54 119.682,17 148.800,36 - Altri risconti attivi 62.158,13 55.306,49 227.652,79 Totale D) - Ratei e risconti 112.192,67 174.988,66 376.453,16 Totale attivo 28.275.639,41 30.313.504,30 34.406.112,29 PASSIVO A Patrimonio netto I) Capitale 7.630.741,00 7.630.741,00 7.630.741,00 II) Riserva da sovrapprezzo delle azioni 3.680.663,06 15.020.418,58 15.020.418,58 III) Riserve di rivalutazione 0,00 0,00 0,00 IV) Riserva legale 0,00 0,00 0,00 V) Riserva per azioni proprie in portafoglio 0,00 0,00 0,00 VI) Riserve statutarie 0,00 0,00 0,00 VII) Altre riserve 0,00 0,00 0,00 - Versamenti in conto capitale eseguiti dai soci 0,00 0,00 0,00 - Riserva di consolidamento 0,00 0,00 0,00 - Altre riserve 0,00 0,00 0,00 VIII) Utili (perdite) portati a nuovo 0,00 0,00 0,00 IX) Utile (perdita) dell'esercizio -3.123.274,76-11.339.755,52-5.595.237,35 Totale A) - Patrimonio netto 8.188.129,30 11.311.404,06 17.055.922,23 B) Fondi per rischi ed oneri 1) Per trattamento di quiescenza e obblighi simili 13.683,80 20.462,35 15.815,94 2) Per imposte 0,00 0,00 0,00 3) Altri 1.090.057,58 1.139.788,67 1.380.490,97 Totale B) - Fondi per rischi ed oneri 1.103.741,38 1.160.251,02 1.396.306,90 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 154.585,65 201.564,14 376.684,44 D) Debiti
Allegato V 1) Obbligazioni Totale obbligazioni 0,00 0,00 0,00 2) Obbligazioni convertibili Totale obbligazioni convertibili 0,00 0,00 0,00 3) Debiti verso banche - esigibili entro l'esercizio successivo 6.128.685,86 6.088.585,31 5.440.445,28 - esigibili oltre l'esercizio successivo 1.032.913,80 1.032.913,80 1.032.913,80 Totale debiti verso banche 7.161.599,66 7.121.499,11 6.473.359,08 4) Debiti verso altri finanziatori Totale debiti verso altri finanziatori 0,00 0,00 0,00 5) Acconti - esigibili entro l'esercizio successivo 26.563,78 39.925,87 12.279,25 Totale acconti 26.563,78 39.925,87 12.279,25 6) Debiti verso fornitori - esigibili entro l'esercizio successivo 8.115.574,06 8.116.949,25 7.717.069,69 Totale debiti verso fornitori 8.115.574,06 8.116.949,25 7.717.069,69 7) Debiti rappresentati da titoli di credito Totale debiti rappresentati da titoli di credito 0,00 0,00 0,00 8) Debiti verso imprese controllate Totale debiti verso imprese controllate 0,00 0,00 0,00 9) Debiti verso imprese collegate - esigibili entro l'esercizio successivo 2.814.186,61 1.447.704,38 627.231,80 Totale debiti verso imprese collegate 2.814.186,61 1.447.704,38 627.231,80 10) Debiti verso controllanti Totale debiti verso controllanti 0,00 0,00 0,00 11) Debiti tributari - esigibili entro l'esercizio successivo 168.019,38 367.488,59 100.511,58 Totale debiti tributari 168.019,38 367.488,59 100.511,58 12) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale - esigibili entro l'esercizio successivo 130.764,15 179.874,86 186.861,82 Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 130.764,15 179.874,86 186.861,82 13) Altri debiti - esigibili entro l'esercizio successivo 145.608,33 221.053,54 380.182,06 Totale altri debiti 145.608,33 221.053,54 380.182,06 Totale D) - Debiti 18.562.315,97 17.494.495,60 15.497.495,28 E) Ratei e risconti - Aggio su prestiti 0,00 0,00 0,00 - Altri ratei passivi 266.867,11 145.789,48 71.359,95 - Altri risconti passivi 0,00 0,00 8.343,48 Totale E) - Ratei e risconti 266.867,11 145.789,48 79.703,43 Totale passivo 28.275.639,41 30.313.504,30 34.406.112,29 CONTI D'ORDINE Garanzie ricevute - Garanzie ricevute 0,00 0,00 0,00
Allegato V - Fideiussioni ricevute da terzi 0,00 0,00 0,00 Totale garanzie ricevute 0,00 0,00 0,00 Impegni e garanzie prestate - Fideiussioni prestate a terzi 4.976.925,09 2.534.906,77 187.193,00 - Titoli in garanzia presso terzi 1.458.478,28 868.409,09 0,00 - Impegni verso fornitori 0,00 0,00 12.871,11 Totale impegni e garanzie prestate 6.435.403,37 3.403.315,86 200.064,11 Altri conti d'ordine - Beni di terzi presso la società 1.357.869,70 1.510.984,81 3.168.525,69 - Beni della società presso terzi 0,00 0,00 0,00 Totale altri conti d'ordine 1.357.869,70 1.510.984,81 3.168.525,69 CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 9.522.709,18 27.194.568,62 14.690.384,22 2) Variaz. delle rimanenze prodotti in corso di lavoraz., semilavorati e prodotti finiti 0,00 0,00 0,00 3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione 0,00 0,00 0,00 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0,00 0,00 76.500,00 5) Altri ricavi e proventi: - contributi in conto esercizio 0,00 0,00 0,00 - abbuoni ed arrotondamenti attivi 320,08 274,27 237,24 - ricavi e proventi diversi della produzione 130.582,76 338.268,83 195.294,93 Totale altri ricavi e proventi 130.902,84 338.543,10 195.532,17 Totale A) - Valore della Produzione 9.653.612,02 27.533.111,72 14.962.416,39 B) Costi della produzione 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci - Materie prime, sussidiarie e di consumo 10.276,78 30.014,17 4.913,23 - Merci 8.230.914,86 23.384.322,05 12.496.388,83 Totale costi della produzione per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 8.241.191,64 23.414.336,22 12.501.302,06 7) Per servizi 1.553.361,30 6.334.127,03 3.509.533,69 8) Per godimento di beni di terzi 200.592,17 684.368,68 343.713,62 9) Per il personale: a) Salari e stipendi 250.071,28 1.737.481,19 802.570,68 b) Oneri sociali 86.197,61 503.206,27 285.605,92 c) Trattamento di fine rapporto 19.687,45 105.090,54 54.282,43 d) Trattamento di quiescenza e simili 0,00 0,00 0,00 e) Altri costi 0,00 0,00 0,00 Totale costi della produzione per il personale 355.956,34 2.345.778,00 1.142.459,03 10) Ammortamenti e svalutazioni: a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 1.719.525,97 3.807.899,17 1.916.659,86 b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali: 151.155,17 335.413,33 168.302,49 c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 d) Svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita' liquide 216.939,61 112.327,19 134.520,02 Totale ammortamenti e svalutazioni 2.087.620,75 4.255.639,69 2.219.482,37 11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci: 13.042,53 257.875,00 162.244,89 12) Accantonamenti per rischi 0,00 0,00 0,00 13) Altri accantonamenti 80.000,00 173.027,68 352.816,31 14) Oneri diversi di gestione 59.864,49 146.065,58 77.358,88 Totale B) - Costi della Produzione 12.591.629,22 37.611.217,88 20.308.910,85 Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) -2.938.017,20-10.078.106,16-5.346.494,46 C) Proventi e oneri finanziari Proventi finanziari: 15) Proventi da partecipazioni: - in imprese controllate e collegate 0,00 0,00 0,00 - in altre imprese 0,00 0,00 0,00 Totale proventi da partecipazioni 0,00 0,00 0,00 16) Altri proventi finanziari a) Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni: - da imprese controllate e collegate 0,00 0,00 0,00 - da controllanti 0,00 0,00 0,00 - da altri 0,00 0,00 0,00 Totale altri proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 b) Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni 53.730,50 124.171,31 4.489,14
Allegato V c) Da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0,00 0,00 0,00 d) Proventi diversi dai precedenti: - da imprese controllate e collegate 0,00 0,00 0,00 - da controllanti 0,00 0,00 0,00 - da altri 11.068,19 13.431,98 41.998,61 Totale altri proventi finanziari diversi dai precedenti 11.068,19 13.431,98 41.998,61 Totale altri proventi finanziari 64.798,69 137.603,29 46.487,75 Totale proventi finanziari 64.798,69 137.603,29 46.487,75 17) Interessi e altri oneri finanziari: - verso imprese controllate e collegate 0,00 0,00 0,00 - verso controllanti 0,00 0,00 0,00 - verso altri 295.720,40 616.666,99 274.076,45 Totale oneri finanziari 295.720,40 616.666,99 274.076,45 Totale C) - Proventi e oneri finanziari -230.921,71-479.063,70-227.588,69 D) Rettifiche di valore di attivita' finanziarie 18) Rivalutazioni: a) di partecipazioni 0,00 0,00 0,00 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0,00 0,00 0,00 c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0,00 0,00 0,00 Totale rivalutazioni 0,00 0,00 0,00 19) Svalutazioni: a) di partecipazioni 0,00 186.190,46 0,00 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0,00 0,00 0,00 c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0,00 0,00 0,00 Totale svalutazioni 0,00 186.190,46 0,00 Totale D) - Rettifiche di valore di attività finanziarie 0,00-186.190,46 0,00 E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi: - plusvalenze da alienazioni 0,00 0,00 0,00 - sopravvenienze attive 2.679.066,60 169.534,26 32.755,86 - altri proventi straordinari 0,00 0,00 0,00 Totale proventi straordinari 2.679.066,60 169.534,26 32.755,86 21) Oneri: - minusvalenze da alienazioni 0,00 0,00 0,00 - imposte relative a esercizi precedenti 0,00 0,00 0,00 - altri oneri straordinari 2.633.402,45 765.929,46 53.910,05 Totale oneri straordinari 2.633.402,45 765.929,46 53.910,05 Totale E) - Proventi e oneri straordinari 45.664,15-596.395,20-21.154,19 Risultato prima delle imposte (A - B +- C +-D +-E) -3.123.274,76-11.339.755,52-5.595.237,35 22) Imposte sul reddito di esercizio 0,00 0,00 0,00 23) Utile (perdita) dell'esercizio -3.123.274,76-11.339.755,52-5.595.237,35