BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO (Anno 2019-2020-2021) EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2019 ANNO 2020 ANNO 2021 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 414.805,75 A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (+) AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) B) Entrate Titoli 1.00-2.00-3.00 (+) 389.60 374.10 374.10 di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (-) 388.00 332.90 332.40 di cui: - fondo pluriennale vincolato - fondo crediti di dubbia esigibilità 30.00 E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) 17.10 17.60 18.10 di cui per estinzione anticipata di prestiti di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) -15.50 23.60 23.60 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (+) - - di cui per estinzione anticipata di prestiti I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE O=G+H+I-L+M -15.50 23.60 23.60 P) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese di investimento (+) 119.00 - - Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale (+)
R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 (+) 78.00 12.00 12.00 C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (-) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (-) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale (-) 181.50 35.60 35.60 di spesa V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E 15.50-23.60-23.60 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine (-) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali : Equilibrio di parte corrente (O) -15.50 23.60 23.60 Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) (-) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. -15.50 23.60 23.60
Allegato n.9 - Bilancio di Previsione BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (prospetto aggiornato dal Ministero dell'economia e delle finanze - Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato e comunicato alla Commissione Arconet nel corso della riunione del 17-1-2018) EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 PREVISIONE Anno 2019 PREVISIONE Anno 2020 PREVISIONE Anno 2021 A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 108.00 108.00 108.00 C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 16.00 50 50 D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 265.60 265.60 265.60 E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 78.00 12.00 12.00 F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (1) (+) H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 388.00 332.90 332.40 H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 finanziata da entrate finali) (+) H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) 30.00 H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2) (-) H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) 358.00 332.90 332.40 I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 181.50 35.60 35.60 I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2) (-) I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) 181.50 35.60 35.60 L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (-) M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (1) (-) (N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 (3) -71.90 17.60 18.10 (N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M) 1) Gli spazi finanziari acquisiti o ceduti attraverso i patti regionalizzati e nazionali sono disponibili all'indirizzo http://www.rgs.mef.gov.it/versione-i/ - Sezione E-Government - Solo Enti locali - Pareggio bilancio e Patto stabilità e all'interno dell'applicativo del pareggio al modello VARPATTI. Nelle more della formalizzazione delle intese regionali e nazionali, non è possibile indicare gli spazi che si prevede di acquisire. Indicare solo gli spazi che si intende cedere.. 2) I fondi di riserva e i fondi speciali non sono destinati a confluire nel risultato di amministrazione. 3) L'ente è in equilibrio di bilancio ai sensi dell'articolo 9 della legge n. 243 del 2012 se la somma algebrica degli addendi del prospetto, da (A) a (M) è pari a 0 o positivo, salvo gli enti cui è richiesto di conseguire un saldo positivo, che sono in equilibrio se presentano un risultato pari o superiore al saldo positivo richiesto.
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO (Anno 2019-2020-2021) ENTRATE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2019 ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2019 ANNO ANNO 2020 2021 SPESE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2019 ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2019 ANNO ANNO 2020 2021 Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio Utilizzo avanzo presunto di amministrazione di cui Fondo anticipazioni di liquiditа' (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - solo regioni Fondo pluriennale vincolato 414.805,75 - - - 119.00 Disavanzo di amministrazione Ttolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 128.00 108.00 108.00 108.00 Ttolo 1 - Spese correnti - 520.123,87 388.00 332.90 332.40 Titolo 2 - Trasferimenti correnti 16.00 16.00 50 50 Titolo 3 - Entrate Extratributarie 286.050,05 265.60 265.60 265.60 Titolo 4 - Entrate in conto capitale 89.654,09 78.00 12.00 12.00 Ttolo 2 - Spese in conto capitale - 388.434,08 181.50 35.60 35.60 Titolo 5 - Entrate da riduzione di attivit finanziarie Ttolo 3 - Spese per incremento di attivi finanziarie - Totale entrate finali... 519.704,14 467.60 386.10 386.10 Totale spese finali... 908.557,95 569.50 368.50 368.00 Titolo 6 - Accensione di prestiti Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere / cassiere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro Totale titoli 298.523,16 818.227,30 225.00 692.60 225.00 611.10 225.00 611.10 Titolo 4 - Rimborso di prestiti di cui Fondo anticipazioni di liquiditа' (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere / cassiere Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro Totale titoli 17.10 269.277,76 1.194.935,71 17.10 17.60 18.10 225.00 811.60 225.00 611.10 225.00 611.10 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 1.233.033,05 811.60 611.10 611.10 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 1.194.935,71 811.60 611.10 611.10 Fondo di cassa finale presunto 38.097,34 GIOVE Siscom
BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione - di cui avanzo utilizzato anticipatamente - di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquiditа (DL 35/2013 e succesive modifiche e rifinanziamenti) - solo per le Regioni Fondo di Cassa all'1/1/2019 previsioni di competenza previsioni di competenza previsioni di competenza 119.00 previsioni di cassa 470.622,47 414.805,75 GIOVE Siscom Pagina 1 di 2
BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI RESIDUI PRESUNTI AL PREVISIONI DEFINITIVE TITOLO DENOMINAZIONE TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO PREVISIONI ANNO 2019 PREVISIONI PREVISIONI DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 10000 TITOLO 1 : Entrate correnti di natura 20.00 previsione di competenza 108.00 108.00 tributaria, contributiva e perequativa 136.283,60 128.00 20000 TITOLO 2 : Trasferimenti correnti previsione di competenza 28.50 16.00 28.50 16.00 108.00 108.00 50 50 30000 TITOLO 3 : Entrate extratributarie 20.450,05 previsione di competenza 279.80 265.60 290.775,72 286.050,05 265.60 265.60 40000 TITOLO 4 : Entrate in conto capitale 11.654,09 previsione di competenza 132.00 78.00 143.654,09 89.654,09 12.00 12.00 60000 TITOLO 6 : Accensione prestiti previsione di competenza 90000 TITOLO 9 : Entrate per conto terzi e 73.523,16 previsione di competenza 225.00 225.00 partite di giro 225.951,32 298.523,16 225.00 225.00 TOTALE TITOLI 125.627,30 previsione di competenza 773.30 692.60 825.164,73 818.227,30 611.10 611.10 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 125.627,30 previsione di competenza 773.30 811.60 1.295.787,20 1.233.033,05 611.10 611.10 GIOVE Siscom Pagina 2 di 2
TITOLO DENOMINAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI (Anno 2019-2020-2021) RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TOTALE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 369.057,95 previsione di competenza 531.70 () 918.933,07 539.50 908.557,95 368.50 () 368.00 () TOTALE MISSIONE 02 Giustizia previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali previsione di competenza () () () GIOVE Siscom Pagina 1 di 5
TITOLO DENOMINAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI (Anno 2019-2020-2021) RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 TOTALE MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 07 Turismo previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile previsione di competenza () () () GIOVE Siscom Pagina 2 di 5
TITOLO DENOMINAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI (Anno 2019-2020-2021) RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 13 Tutela della salute previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche previsione di competenza () () () GIOVE Siscom Pagina 3 di 5
TITOLO DENOMINAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI (Anno 2019-2020-2021) RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 TOTALE MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 19 Relazioni internazionali previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti previsione di competenza 30.00 () () () TOTALE MISSIONE 50 Debito pubblico previsione di competenza 16.60 17.10 17.60 18.10 () 16.60 17.10 () () TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie previsione di competenza () () () TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 44.277,76 previsione di competenza 225.00 225.00 225.00 225.00 () 241.815,83 269.277,76 () () GIOVE Siscom Pagina 4 di 5
TITOLO DENOMINAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI (Anno 2019-2020-2021) RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DELL'ESERCIZIO PREVISIONI DEFINITIVE DELL'ANNO PRECEDENTE PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 TOTALE TITOLI 413.335,71 previsione di competenza 773.30 811.60 611.10 611.10 1.177.348,90 1.194.935,71 TOTALE GENERALE DELLE SPESE 413.335,71 previsione di competenza 773.30 811.60 611.10 611.10 1.177.348,90 1.194.935,71 GIOVE Siscom Pagina 5 di 5
BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI RESIDUI PRESUNTI AL PREVISIONI DEFINITIVE TITOLO DENOMINAZIONE TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TITOLO 1 Spese correnti 162.123,87 previsione di competenza 342.00 388.00 332.90 332.40 () 490.928,79 520.123,87 () () TITOLO 2 Spese in conto capitale 206.934,08 previsione di competenza 189.70 181.50 35.60 35.60 () 428.004,28 388.434,08 () () TITOLO 3 Spese per incremento attività finanziarie previsione di competenza () () () TITOLO 4 Rimborso Prestiti previsione di competenza 16.60 17.10 17.60 18.10 () 16.60 17.10 () () TITOLO 5 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere previsione di competenza () () () GIOVE Siscom Pagina 1 di 2
BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI RESIDUI PRESUNTI AL PREVISIONI DEFINITIVE TITOLO DENOMINAZIONE TERMINE DELL'ESERCIZIO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO DELL'ANNO PRECEDENTE QUELLO CUI SI RIFERISCE IL BILANCIO PREVISIONI PREVISIONI PREVISIONI ANNO 2019 DELL'ANNO 2020 DELL'ANNO 2021 TITOLO 7 Uscite per conto terzi e partite di giro 44.277,76 previsione di competenza 225.00 () 241.815,83 225.00 269.277,76 225.00 () 225.00 () TOTALE TITOLI 413.335,71 previsione di competenza 773.30 811.60 611.10 611.10 1.177.348,90 1.194.935,71 TOTALE GENERALE DELLE SPESE 413.335,71 previsione di competenza 773.30 811.60 611.10 611.10 1.177.348,90 1.194.935,71 GIOVE Siscom Pagina 2 di 2
BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO (Anno 2019-2020-2021) EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO 2019 ANNO 2020 ANNO 2021 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 414.805,75 A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (+) AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) B) Entrate Titoli 1.00-2.00-3.00 (+) 389.60 374.10 374.10 di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (-) 388.00 332.90 332.40 di cui: - fondo pluriennale vincolato - fondo crediti di dubbia esigibilità 30.00 E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (-) F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari (-) 17.10 17.60 18.10 di cui per estinzione anticipata di prestiti di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) -15.50 23.60 23.60 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (+) - - di cui per estinzione anticipata di prestiti I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE O=G+H+I-L+M -15.50 23.60 23.60 P) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese di investimento (+) 119.00 - - Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale (+)
R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 (+) 78.00 12.00 12.00 C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (-) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (-) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale (-) 181.50 35.60 35.60 di spesa V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie (-) E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale (+) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E 15.50-23.60-23.60 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (+) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine (-) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie (-) EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali : Equilibrio di parte corrente (O) -15.50 23.60 23.60 Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) (-) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien. -15.50 23.60 23.60
Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2019 MISSIONI E PROGRAMMI Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2018 Spese impegnate negli esercizi precedenti con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato e imputate all'esercizio 2019 Quota del fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2018, non destinata ad essere utilizzata nell'esercizio 2019 e rinviata all'esercizio 2020 e successivi Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio 2019, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi: 2020 2021 Anni successivi Imputazione non ancora definita Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio 2019 (a) (b) ( c) = (a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h) = ( c)+(d)+(e)+(f)+(g) 01 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 01 Organi istituzionali 02 Segreteria generale 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 06 Ufficio tecnico 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 08 Statistica e sistemi informativi 09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 10 Risorse umane 11 Altri servizi generali 12 Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione 02 MISSIONE 2 - Giustizia 01 Uffici giudiziari 02 Casa circondariale e altri servizi 03 Politica regionale unitaria per la giustizia (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 2 - Giustizia
03 MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa 02 Sistema integrato di sicurezza urbana 03 Politica regionale unitaria per l'ordine pubblico e la sicurezza (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza 04 MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio 01 Istruzione prescolastica 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 03 Edilizia scolastica (solo per le Regioni) 04 Istruzione universitaria 05 Istruzione tecnica superiore 06 Servizi ausiliari all istruzione 07 Diritto allo studio 08 Politica regionale unitaria per l'istruzione e il diritto allo studio (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio 05 MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 01 Valorizzazione dei beni di interesse storico. 02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 03 Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e delle attività culturali (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 06 MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 01 Sport e tempo libero 02 Giovani Politica regionale unitaria per i giovani, lo sport e il tempo libero 03 (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 07 MISSIONE 7 - Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 02 Politica regionale unitaria per il turismo (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 7 - Turismo 08 MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio 02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 03 Politica regionale unitaria per l'assetto del territorio e l'edilizia abitativa (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa
09 MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 01 Difesa del suolo 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 03 Rifiuti 04 Servizio idrico integrato 05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e dell'ambiente(solo 09 per le Regioni) TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 01 Trasporto ferroviario 02 Trasporto pubblico locale 03 Trasporto per vie d'acqua 04 Altre modalità di trasporto 05 Viabilità e infrastrutture stradali Politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità 06 (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 11 MISSIONE 11 - Soccorso civile 01 Sistema di protezione civile 02 Interventi a seguito di calamità naturali Politica regionale unitaria per il soccorso e la protezione civile 03 (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 12 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 02 Interventi per la disabilità 03 Interventi per gli anziani 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 05 Interventi per le famiglie 06 Interventi per il diritto alla casa 07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 08 Cooperazione e associazionismo 09 Servizio necroscopico e cimiteriale Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia 10 (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
13 MISSIONE 13 - Tutela della salute 01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai 02 LEA Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di 03 bilancio corrente 04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi 05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 07 Ulteriori spese in materia sanitaria 08 Politica regionale unitaria per la tutela della salute (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute 14 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 01 Industria, PMI e Artigianato 02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 03 Ricerca e innovazione 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 05 Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competitività (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 15 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 02 Formazione professionale 03 Sostegno all'occupazione 04 Politica regionale unitaria per il lavoro e la formazione professionale(solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale 16 MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare 02 Caccia e pesca Politica regionale unitaria per l'agricoltura, i sistemi agroalimentari, la caccia e la pesca(solo per le 03 Regioni) TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 17 MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche 01 Fonti energetiche Politica regionale unitaria per l'energia e la diversificazione delle fonti energetiche(solo per le 02 Regioni) TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche 18 MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali
02 Politica regionale unitaria per le relazioni con le altre autonomie territoriali e locali(solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 19 MISSIONE 19 - Relazioni internazionali 01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 02 Cooperazione territoriale (solo per le Regioni) TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali TOTALE
Allegato d) - Limiti di indebitamento Enti Locali PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE (rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui), ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/2000 ANNO 2019 ANNO 2020 ANNO 2021 1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I) 2) Trasferimenti correnti (titolo II) 3) Entrate extratributarie (titolo III) TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI (+) 121.966,07 108.00 108.00 (+) 5.00 28.50 16.00 (+) 299.178,50 279.80 265.60 426.144,57 416.30 389.60 SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI Livello massimo di spesa annuale : (+) 42.614,46 41.63 38.96 Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al 31/12/2018 Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in corso (-) (-) 11.527,48 11.527,48 11.527,48 Contributi contributi erariali in c/interessi su mutui Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento Ammontare disponibile per nuovi interessi (+) (+) 31.086,98 30.102,52 27.432,52 TOTALE DEBITO CONTRATTO Debito contratto al 31/12/2018 (+) Debito autorizzato nell'esercizio in corso (+) TOTALE DEBITO DELL'ENTE DEBITO POTENZIALE Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento Garanzie che concorrono al limite di indebitamento
Allegato a) Risultato presunto di amministrazione TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO 2018-2019) (Anno 1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018: (+) Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2018 120.096,93 (+) Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio 2018 (+) Entrate già accertate nell'esercizio 2018 462.163,86 (-) Uscite già impegnate nell'esercizio 2018 431.257,02 (-) Riduzione dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2018 (+) Incremento dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2018 (+) Riduzione dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2018 = Risultato di amministrazione dell'esercizio 2018 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno 2019 151.003,77 + Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2018 - Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2018 - Riduzione dei residui attivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2018 + Incremento dei residui attivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2018 + Riduzione dei residui passivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2018 - Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio 2018 = A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018 151.003,77 2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018 Parte accantonata Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2018 30.00 Accantonamento residui perenti al 31/12/2018. (solo per le regioni) Fondo anticipazioni liquidità DL 35 del 2013 e successive modifiche e rifinanziamenti Fondo perdite società partecipate Fondo contenzioso Altri accantonamenti B) Totale parte accantonata 30.00 Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente Altri vincoli C) Totale parte vincolata Parte destinata agli investimenti D) Totale destinata agli investimenti 89.00 E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 32.003,77 Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare 3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2018: Utilizzo quota vincolata Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente Utilizzo altri vincoli Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto
Allegato n.9 - Bilancio di Previsione BILANCIO DI PREVISIONE (Anno 2019) PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (prospetto aggiornato dal Ministero dell'economia e delle finanze - Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato e comunicato alla Commissione Arconet nel corso della riunione del 17-1-2018) PREVISIONE EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 Anno 2019 PREVISIONE Anno 2020 PREVISIONE Anno 2021 A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 108.00 108.00 108.00 C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 16.00 50 50 D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 265.60 265.60 265.60 E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 78.00 12.00 12.00 F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (1) (+) H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 388.00 332.90 332.40 H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 finanziata da entrate finali) (+) H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) 30.00 H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2) (-) H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) 358.00 332.90 332.40 I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 181.50 35.60 35.60 I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2) (-) I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) 181.50 35.60 35.60 L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (-) M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (1) (-) (N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 (3) -71.90 17.60 18.10 (N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M) 1) Gli spazi finanziari acquisiti o ceduti attraverso i patti regionalizzati e nazionali sono disponibili all'indirizzo http://www.rgs.mef.gov.it/versione-i/ - Sezione E-Government - Solo Enti locali - Pareggio bilancio e Patto stabilità e all'interno dell'applicativo del pareggio al modello VARPATTI. Nelle more della formalizzazione delle intese regionali e nazionali, non è possibile indicare gli spazi che si prevede di acquisire. Indicare solo gli spazi che si intende cedere.. 2) I fondi di riserva e i fondi speciali non sono destinati a confluire nel risultato di amministrazione. 3) L'ente è in equilibrio di bilancio ai sensi dell'articolo 9 della legge n. 243 del 2012 se la somma algebrica degli addendi del prospetto, da (A) a (M) è pari a 0 o positivo, salvo gli enti cui è richiesto di conseguire un saldo positivo, che sono in equilibrio se presentano un risultato pari o superiore al saldo positivo richiesto.