Assiteca S.r.l. Società a socio unico

Assiteca S.r.l. Società a socio unico Soggetta ad attività di direzione e coordinamento di Assiteca S.p.A Pordenone Capitale sociale euro 208.000 i.v. C.F. 00257010934 - R.E.A. 27015 Situazione patrimoniale ex articolo 2501-quater C.C Bilancio in forma abbreviata al 30 novembre 2015 STATO PATRIMONIALE euro euro 30-11-2015 31-12-2014 ATTIVO CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA A) DOVUTI B) IMMOBILIZZAZIONI I Immobilizzazioni immateriali Valore lordo globale 296.558 294.550 (Meno fondi di ammortamento) (288.404) (288.403) Totale immobilizzazioni immateriali 8.154 6.147 II Immobilizzazioni materiali Valore lordo globale 365.026 379.184 (Meno fondi di ammortamento) (291.542) (297.537) Totale immobilizzazioni materiali 73.484 81.647 III Immobilizzazioni finanziarie 4.255 4.426 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 85.893 92.220 C) ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze II Crediti 1) Correnti 223.020 698.550 Totale crediti 223.020 698.550 III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV Disponibilità liquide 736.892 2.255.512 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE 959.912 2.985.562 D) RATEI E RISCONTI 501.586 20.449 TOTALE ATTIVO 1.547.391 3.066.731 PASSIVO E PATRIMONIO NETTO A) PATRIMONIO NETTO I Capitale 100.000 208.000 II Riserva da soprapprezzo delle azioni III Riserve di rivalutazione IV Riserva legale V Riserve statutarie VI Riserva per azioni proprie in portafoglio VII Altre riserve Riserva per arrotondamento unità di euro VIII Utili (perdite) portati a nuovo (29.042) IX Utile (perdita) dell'esercizio 11.213 (372.088) TOTALE PATRIMONIO NETTO 111.213 (193.129) 1/11

B) FONDI PER RISCHI E ONERI C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 642.773 658.296 D) DEBITI Correnti 793.405 2.583.062 TOTALE DEBITI 793.405 2.583.062 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 18.502 TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO 1.547.391 3.066.731 CONTI D'ORDINE Altri rischi 1.717.460 1.717.460 CONTO ECONOMICO A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 1.179.432 1.480.853 5) Altri ricavi e proventi 9.007 12.710 TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 1.188.439 1.493.563 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 12.275 37.735 7) Per servizi 256.685 354.866 8) Per godimento beni di terzi 129.725 251.770 9) Per il personale: a) salari e stipendi 559.372 738.293 b) oneri sociali 193.990 252.765 c) trattamento di fine rapporto 706 60.613 e) altri costi 400 400 10) Ammortamenti e svalutazioni: a) ammortamento immobilizzazioni immateriali 3.281 b) ammortamento immobilizzazioni materiali 756 21.896 11) Variazioni delle rimanenze materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) Accantonamenti per rischi 14) Oneri diversi di gestione 20.170 119.530 TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 1.174.079 1.841.149 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE 14.360 (347.586) C) PROVENTI E (ONERI) FINANZIARI 16) Altri proventi finanziari: d) proventi diversi dai precedenti 1.800 4.822 17) Interessi e altri oneri finanziari d) altri (823) (4.562) TOTALE PROVENTI E (ONERI) FINANZIARI 977 260 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE E) PROVENTI E (ONERI) STRAORDINARI 2/11

Proventi straordinari 20) Proventi (Oneri straordinari) 21) (Oneri) (6.738) TOTALE PROVENTI E (ONERI) STRAORDINARI (6.738) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 15.337 (340.588) 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 4.124 31.500 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 11.213 (372.088) Situazione patrimoniale ex articolo 2501-quater C.C. NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO AL 30 NOVEMBRE 2015 CRITERI DI FORMAZIONE Si segnala che la presente nota integrativa è stata redatta ai sensi dell articolo 2501-quater del codice civile in relazione alla situazione patrimoniale redatta al 30 novembre 2015. La situazione patrimoniale al 30 novembre 2015, evidenzia un utile di euro 11.213 Il presente bilancio è stato redatto in forma abbreviata nel rispetto dell art. 2435 bis, 7 comma del codice civile; non è stata pertanto redatta la Relazione sulla gestione. A completamento della doverosa informazione si precisa in questa sede che ai sensi dell'art. 2428 punti 3) e 4) del codice civile non esistono azioni o quote di società controllanti possedute dalla società anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona e che né azioni o quote di società controllanti sono state acquistate e/o alienate dalla società, nel corso dell'esercizio, anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona. Si precisa inoltre che, ai sensi dell art. 2427 n. 22 ter del codice civile, nell esercizio chiuso al 30 novembre 2015 la Società non ha definito accordi che non risultino da tale situazione patrimoniale al 30 novembre 2015. La nota integrativa contiene tutte le informazioni richieste dalle norme di legge in tema di redazione del bilancio d'esercizio, utilizzando, ove applicabili, i Principi Contabili predisposti dall Organismo Italiano di Contabilità. Si è inoltre tenuto conto della necessità di fornire informazioni complementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta nel contesto della chiarezza. Il presente bilancio è stato redatto in conformità alle disposizioni del codice civile senza alcuna deroga alle stesse. Non vi sono state modifiche nei criteri di valutazione e nei principi seguiti nello scorso esercizio e pertanto i due bilanci sono comparabili. 3/11

CRITERI DI VALUTAZIONE La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività, nonché tenendo conto della funzione economica degli elementi dell attivo e del passivo considerati, come richiesto dall art. 2423 bis n. 1 del codice civile. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). In particolare: - non si sono verificati casi eccezionali tali da rendere necessario il ricorso a deroghe ai principi di redazione e di valutazione; - per i fondi sono evidenziati gli accantonamenti e gli utilizzi dell esercizio; - si è tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza anche se conosciute dopo il 30 novembre 2015. I più significativi criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio in osservanza dell art. 2426 del codice civile sono i seguenti: Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono costituite da costi di software e da migliorie su beni di terzi, sono iscritte al netto delle quote di ammortamento calcolate con coefficiente annuo del 20% per il software e con coefficiente parametrato sulla durata del contratto di affitto per le migliorie su beni di terzi. Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni comprendono solo quegli elementi patrimoniali che danno un utilità pluriennale e che consistono in beni necessari per lo svolgimento dell attività della Società. Le immobilizzazioni sono iscritte al costo di acquisto. Nel costo di acquisto sono compresi i costi accessori di diretta imputazione. I beni venduti o distrutti sono eliminati dalle corrispondenti voci patrimoniali ed il risultato conseguito è portato a conto economico. Sono contabilizzate in aumento del valore del bene solo le manutenzioni e le riparazioni che comportano una miglioria o modifica strutturale dei beni stessi. Non risultano immobilizzazioni di valore durevolmente inferiore a quello iscritto in bilancio. Ammortamento Le immobilizzazioni, la cui utilizzazione è limitata nel tempo, sono sistematicamente ammortizzate in ogni esercizio in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione. Le aliquote di ammortamento utilizzate sono le seguenti: 4/11

Tipologia di investimento Aliquote di ammortamento Impianti interni 30% Automezzi 25% Mobili e macchine d ufficio 12% Arredamento 15% Sistema impianto videoconferenza 30% Sistema impianto di condizionamento 15% Macchine ufficio elettroniche 20% Immobilizzazioni finanziarie I crediti verso altri immobilizzati sono rappresentativi di depositi cauzionali valutati al valore nominale. Crediti Sono contabilizzati al valore nominale coincidente con il valore di presumibile realizzo. Ratei e risconti Sono calcolati secondo il principio della competenza economica e temporale e costituiscono l applicazione del generale principio di correlazione dei costi e dei ricavi in ragione di esercizio. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il fondo rappresenta l onere certo maturato a favore dei lavoratori subordinati alla data del bilancio e viene adeguato annualmente in conformità alla legislazione ed ai contratti di lavoro vigenti. Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale. Ricavi e costi Sono iscritti in bilancio in base al principio della competenza economica. Imposte Sono iscritte in base alla stima del reddito imponibile in conformità alle disposizioni vigenti, tenendo conto delle esenzioni applicabili. Non sono presenti imposte differite e/o anticipate. 5/11

VARIAZIONI E COMMENTI ALLE VOCI DI BILANCIO STATO PATRIMONIALE Si evidenzia che per effetto del troncamento delle tabelle della Nota Integrativa all unità di euro, alcuni importi potrebbero differire dai totali indicati negli schemi di bilancio. Immobilizzazioni immateriali La composizione e i movimenti delle immobilizzazioni immateriali sono i seguenti: Voce Saldo al 31 (Incrementi) (Ammortamento Saldo al 30 dicembre 2014 Decrementi dell'esercizio) novembre 2015 Altre immobilizzazioni immateriali Software 154.034 2.008 156.042 (F. di a. Software) (147.887) (147.887) Migliorie su beni di terzi 140.516 140.516 (F. di a. Migliorie su beni di terzi) (140.516) (140.516) Totale altre immobilizzazioni immateriali 6.147 2.008 8.154 Totale immobilizzazioni immateriali 6.147 2.008 8.154 L incremento della voce software è dovuta all acquisto di una nuova licenza software. Immobilizzazioni materiali La composizione e i movimenti delle immobilizzazioni materiali lorde sono i seguenti: Voce Saldo al 31 dicembre 2014 Incrementi (Decrementi) Saldo al 30 novembre 2015 Impianti e macchinario 44.388 44.388 Altri beni materiali 334.796 (14.158) 320.638 Totale immobilizzazioni materiali 379.184 (14.158) 365.026 Fondi d'ammortamento La composizione ed i movimenti dei fondi di ammortamento delle immobilizzazioni materiali sono i seguenti: Voce Saldo al 31 (Incrementi) (Ammortamento Saldo al 30 dicembre 2014 Decrementi dell'esercizio) novembre 2015 (F. di a. Impianti e macchinari) (42.648) (42.648) ( F. di a. Altri beni materiali) (254.889) 6.751 (756) (248.894) Totale fondi d'ammortamento (297.537) 6.751 (756) (291.542) Immobilizzazioni finanziarie Saldo al Saldo al Variazione Crediti verso altri immobilizzati 4.255 4.426 (171) Totale immobilizzazioni finanziarie 4.255 4.426 (171) 6/11

Crediti verso altri immobilizzati Saldo al Saldo al Variazione Depositi di garanzia e cauzione 4.255 4.426 (171) Totale Crediti verso altri immobilizzati 4.255 4.426 (171) Crediti Saldo al Saldo al Variazione Crediti tributari 133.947 117.913 16.034 Crediti verso altri 89.073 580.637 (491.564) Totale crediti 223.020 698.550 (475.530) I crediti tributari sono in massima parte rappresentati dai crediti IRES per ritenute subite al netto del debito IRES di competenza del periodo e dagli acconti IRAP versati al netto del debito IRAP di competenza del periodo. Disponibilità liquide Saldo al Saldo al Variazione Depositi bancari e postali 729.272 2.252.866 (1.523.594) Danaro e valori in cassa 7.620 2.646 4.974 Totale disponibilità liquide 736.892 2.255.512 (1.518.620) Ratei e risconti attivi Saldo al Saldo al Variazione Ratei attivi 500.004 665 449.339 Risconti attivi 1.582 19.784 (18.202) Totale Risconti attivi 501.586 20.449 431.137 I risconti attivi sono composti in massima parte da provvigioni attive di competenza del periodo PATRIMONIO NETTO La composizione e i movimenti del patrimonio netto sono i seguenti: Voce Saldo al 31 dicembre 2014 Destinazione risultato d'esercizio Altri movimenti Saldo al 30 novembre 2015 Capitale 208.000 (108.000) 100.000 Riserva legale Altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo (29.042) (372.088) 401.130 0 Utile (perdita) dell'esercizio (372.088) 372.088 11.213 11.213 Totale patrimonio netto (193.129) 0 304.343 111.213 Nel corso dell esercizio 2015 è stata ridotto il capitale sociale da euro 208.000 a euro 100.000 e sono state 7/11

coperte integralmente le perdite degli esercizi precedenti. Patrimonio netto Disponibilità Distribuibilità Saldo al 30/11/2015 I - Capitale sociale 100.000 Natura / Importo Possibilità utilizzo (*) Quota disponibile Utilizzazioni eff. nei 3 es. prec. per copertura perdite Capitale 100.000 - Riserva sovrapprezzo azioni Riserve di rivalutazione Riserva legale - 154.301 Riserva statutaria Azioni proprie in portafoglio Altre riserve: - riserva straordinaria 149.832 Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell esercizio 11.213 A,B,C 11.213 Totale 11.213 Quota non distribuibile Residua quota 11.213 distribuibile (*) A: per aumento di capitale; B: per copertura perdite; C: per distribuzione ai soci Utilizzazioni eff. nei 3 es. prec. per altre ragioni Il socio unico Assiteca S.p.A esercita attività di direzione e coordinamento ai sensi dell art. 2497 del codice civile. Il bilancio d esercizio di Assiteca S.p.A, chiuso al 30 giugno 2015, si compendia e riassume nelle seguenti risultanze contabili sintetiche espresse in unità di euro: SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA ATTIVITA Attività non correnti 26.281.922 Attività correnti 37.546.874 Totale Attività 63.828.795 PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA Patrimonio Netto: Capitale sociale 4.819.500 Altre Riserve 1.803.294 Utile dell'esercizio 2.445.872 Totale patrimonio netto 9.068.666 Passività non correnti 8.191.860 8/11

Passività correnti 46.568.269 E) Ratei e risconti 15.544 Totale patrimonio netto e passività 63.828.795 CONTO ECONOMICO Ricavi operativi 34.603.169 Costi operativi (30.619.884) Risultato operativo 3.983.285 Proventi (oneri) finanziari (338.309) Proventi (oneri) straordinari 214.431 Risultato prima delle imposte 3.859.408 Imposte sul reddito (1.413.536) Utile (perdita) dell esercizio 2.445.872 TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO La composizione e i movimenti del debito per Trattamento di fine rapporto sono i seguenti: Voce Saldo al 31 dicembre 2014 Incrementi (Decrementi) Saldo al 30 novembre 2015 Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 658.296 706 (16.229) 642.773 Totale trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 658.296 706 (16.229) 642.773 DEBITI Saldo al 30 Saldo al Variazione novembre 2015 31.12.2014 Debiti verso banche 15.116 7.066 8.050 Debiti verso fornitori 17.917 79.647 (61.730) Debiti tributari 45.032 47.260 (2.228) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 20.931 67.444 (46.513) Altri debiti 694.409 2.381.645 (1.687.236) Totale debiti 793.405 2.583.062 (1.789.657) I debiti tributari sono rappresentati in massima parte da ritenute verso dipendenti per euro 26.654, gli altri debiti sono in massima parte rappresentati da debiti verso le compagnie per euro 640.986 e da debiti verso dipendenti per euro 35.114. Non vi sono crediti o debiti di durata residua superiore a cinque anni. Ratei e risconti passivi Saldo al 30 Saldo al Variazione novembre 2015 31.12.2014 Ratei passivi 0 836 (836) Risconti passivi 0 17.666 (17.666) Totale Ratei passivi 0 18.502 (18.502) 9/11

CONTI D ORDINE tra i conti d ordine sono esposti gli impegni relativi a canoni di scadenza futura per contratti di locazione finanziaria. CONTO ECONOMICO Il Conto economico è stato redatto in conformità a quanto disposto dall articolo 2425 del codice civile. Si forniscono alcuni dettagli relativi al conto economico. VALORE DELLA PRODUZIONE Esercizio al Esercizio al Variazione Ricavi delle vendite e delle prestazioni 1.179.432 1.480.853 (301.421) Altri ricavi e proventi 9.007 12.710 (3.703) Totale valore della produzione 1.188.439 1.493.563 (305.124) La voce ricavi delle vendite e delle prestazioni è rappresentata in massima parte da ricavi per provvigioni assicurative, pari a euro 1.178.284, l importo residuo pari a euro 1.148 è rappresentato da consulenze assicurative. La voce altri ricavi e proventi è rappresentata in massima parte da liquidazioni sinistri per euro 5.240, da sopravvenienze attive per euro 3.413, da plusvalenze per cessioni cespiti per euro 21 e da altri ricavi diversi per euro 333. PROVENTI FINANZIARI Esercizio al Esercizio al Variazione Proventi diversi dai precedenti 1.713 4.778 (3.065) Proventi diversi da altri 0 44 (44) Proventi diversi dai precedenti da collegate 87 0 87 Totale proventi finanziari 1.800 4.822 (3.022) INTERESSI E ALTRI ONERI FINANZIARI Esercizio al Esercizio al Variazione Interessi passivi bancari 116 4.562 (4.446) Interessi passivi verso controllanti 707 0 707 Totale proventi finanziari 823 4.562 (3.739) 10/11

IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO Esercizio al Esercizio al Variazione Imposte sul reddito dell'esercizio correnti 4.124 31.500 (27.376) Totale imposte sul reddito dell'esercizio 4.124 31.500 183.482 Imposte sul reddito dell'esercizio - correnti Esercizio al Esercizio al Variazione Imposte sul reddito dell'esercizio: correnti IRES 2.838 0 2.838 Imposte sul reddito dell'esercizio: correnti IRAP 1.286 31.500 (30.214) Totale Imposte sul reddito dell'esercizio correnti 4.124 31.500 (27.376) ALTRE INFORMAZIONI Nel corso del periodo 1 gennaio 2015 30 novembre 2015 sono stati corrisposti emolumenti al consiglio di amministrazione per euro 11.962. Il compenso del Collegio sindacale per il periodo 1 gennaio 2015 30 novembre 2015 ammonta a euro 2.190. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Luciano Lucca 11/11