COMUNE DI ROVIGO VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL COMMISSARIO STRAORDINARIO CON I POTERI DEL CONSIGLIO COMUNALE n. DLCC/2014/44 O G G E T T O Riconoscimento debito fuori bilancio per pagamento spese legali ed interessi per ritardato pagamento a Ditte Cogefri Infrastrutture S.r.l. - Co.gi.pa. Srl - Vecchiato Srl L anno duemilaquattordici addì 22 del mese di Dicembre alle ore 15:28 nel Palazzo Comunale e nella Sala Consiliare è presente il Dott. Claudio Ventrice, nominato Commissario Straordinario per la provvisoria gestione dell Ente con Decreto del Presidente della Repubblica del 11.08.2014, per trattare gli argomenti iscritti all ordine del giorno della seduta consiliare. Partecipa ai lavori il Sub Commissario Dott. Massimo Zavagli, nominato con Decreto del Prefetto di Rovigo prot. 26122 del 16.07.2014. Assiste e verbalizza il SEGRETARIO GENERALE, D.ssa Michela Targa. Aperta la seduta, il COMMISSARIO STRAORDINARIO ADOTTA il provvedimento in oggetto indicato.
Alle ore 16.10, presso la Sala Consiliare del Comune di Rovigo, ha inizio la trattazione del dodicesimo punto all Ordine del Giorno della seduta presieduta dal Commissario Straordinario, Dr. Claudio Ventrice, con i poteri del Consiglio Comunale: Riconoscimento debito fuori bilancio per oneri conseguenti ai Decreti Ingiuntivi 402/2014, 819/2014, 652/2013 notificati dalle Ditte Cogefri Infrastrutture S.r.l. - Co.gi.pa. Srl - Vecchiato Srl. Assiste e verbalizza il Segretario Generale, D.ssa Michela Targa. E altresì presente il Dirigente del Settore Economico Finanziario, D.ssa Nicoletta Cittadin. Illustra l argomento il Commissario Straordinario, Dr. Claudio Ventrice, come da proposta di deliberazione. IL COMMISSARIO STRAORDINARIO (CON I POTERI DEL CONSIGLIO COMUNALE) RICHIAMATO il Decreto del Presidente della Repubblica del 11 agosto 2014, con il quale è stato sciolto il Consiglio Comunale di Rovigo e nominato il dott. Claudio Ventrice Commissario Straordinario per la gestione provvisoria dell Ente, con attribuzione dei poteri spettanti al Consiglio, alla Giunta e al Sindaco; Premesso che: - in data 18/06/2014 è stato notificato al Comune di Rovigo decreto ingiuntivo n. 819/2014 in forma esecutiva con il quale la Ditta CO.GI.PA. S.r.l. intima il Comune di Rovigo al pagamento della fattura n. 14 del 28/02/2014 dell importo di Euro 68.314,20 oltre ad interessi maturati fino all effettivo saldo, spese e competenze legali, di seguito meglio precisati; - in data 21/03/2014 è stato notificato al Comune di Rovigo decreto ingiuntivo n. 402/2014 in forma provvisoriamente esecutiva e l 11/07/2014 in forma esecutiva, con il quale la Ditta COGEFRI INFRASTRUTTURE SRL intima il Comune di Rovigo al pagamento della fattura n. 87 del 27/09/2013 dell importo di Euro 67.253,11 oltre ad interessi maturati fino all effettivo saldo, spese e competenze legali, di seguito meglio precisati ed interessi legali e moratori per ritardato pagamento delle fatture n. 1 del 18/01/2013 di 48.259,95 e fatt. n. 62 del 15/07/2013 di 96.138,65; - in data 23/05/2013 è stato notificato al Comune di Rovigo decreto ingiuntivo n. 652/2013 in forma esecutiva con il quale la Ditta Vecchiato Srl intima il Comune di Rovigo al pagamento della fattura n. 31 del 30/10/2012 dell importo di Euro 54.191,75 oltre ad interessi maturati fino all effettivo saldo, spese e competenze legali, di seguito meglio precisati; In merito alle liquidazioni delle fatture alle 3 Ditte sopra citate l iter procedurale è avvenuto nel seguente modo: - 1 -
1) La Ditta CO.GI.PA. ha emesso fattura N. 14 in data 28/02/2014 di 68.314,20 relativa al 1 SAL lavori di razionalizzazione del sistema di smaltimento acque bianche nel centro capoluogo quartiere San Pio X e frazioni, arrivata al Protocollo solo in data 21/03/2014 (prot. Generale n. 14993) e indirizzata al Settore OO.PP. Con determinazione Dirigenziale del Settore Lavori Pubblici n. 766 del 04/04/2014 (circa 1 mese e mezzo da data fattura) ne è stata disposta la liquidazione, che trova copertura finanziaria con un mutuo di 220.000,00 contratto con la Cassa DD.PP. (pos. N.451498600) Cap/Art 275201/7002. La fattura è stata liquidata con mandato n. 3325 del 10/07/2014, valuta beneficiario 14/07/2014. Il Decreto ingiuntivo in forma esecutiva n. 819/2014 e stato notificato al Comune in data 18/06/2014, e consegnato originale all Ufficio Lavori Pubblici e copia all Ufficio Legale. Su indicazioni del nostro legale Ferruccio Lembo, si è chiesto all Av.to Elena Biason, legale della Ditta CO.GI.PA., i conteggi relativi alla posizione. L importo da corrispondere alla Ditta, in base alla nota inviataci via e-mail in data 13/10/2014 dall Avvocato Biason, è pari ad 4.036,77 di cui 3.060,89 spese legali, 400,00 a titolo di tassa di registrazione ed 575,88 per interessi di ritardato pagamento della fattura; 2) La Ditta COGEFRI ha emesso le seguenti fatture - N. 1 del 18/01/2013 di 48.259,95 relativa ai lavori di manutenzione straordinaria strade nel centro capoluogo e nelle frazioni anno 2010, arrivata al protocollo in data 21/01/2013 (Prot. generale n. 3181). Con determinazione Dirigenziale del Settore Lavori Pubblici n. 438 del 19/02/2013 ne è stata disposta la liquidazione, che trova copertura finanziaria con fondi di bilancio (proventi sanzioni codice della strada) Cap/Art 230201/6402. La fattura è stata liquidata con mandato n. 2785 del 01/07/2013, valuta beneficiario 08/07/2013. - N. 62 del 15/07/2013 di 96.138,65 relativa ai lavori di manutenzione straordinaria strade nel centro capoluogo e nelle frazioni anno 2010, protocollo n. 39450 del 22/07/2013. Con determinazione Dirigenziale del Settore Lavori Pubblici n. 1678 del 31/07/2013 ne è stata disposta la liquidazione, che trova copertura finanziaria con fondi di bilancio (proventi sanzioni codice della strada) Cap/Art 230201/6402. La fattura è stata liquidata con mandato n. 4440 del 29/11/2013 per 48.069,30, valuta beneficiario 06/12/2013 e con mandato n. 4665 del 12/12/2013 per 48.069,35, valuta beneficiario 19/12/2013 - N. 87 del 27/09/2013 di 67.253,11 relativa ai lavori di manutenzione straordinaria strade nel centro capoluogo e nelle frazioni anno 2010, liquidazione saldo, arrivata al protocollo in data 30/09/2013 (prot. Generale n. 51037). Con determinazione Dirigenziale del Settore Lavori Pubblici n. 2492 del 22/11/2013, (circa 2 mesi dopo data fattura ed in prossimità della chiusura del servizio di Tesoreria), ne è stata disposta la liquidazione, che trova copertura finanziaria con fondi di bilancio (proventi sanzioni codice della strada) Cap/Art 230201/6402. La fattura è stata liquidata con mandato n. 1294 del 13/03/2014, valuta beneficiario 24/03/2014. Il Decreto ingiuntivo di intimazione al pagamento della fattura n. 87 ed interessi legali e moratori ritardato pagamento fatt. 1 e 62 in forma provvisoriamente esecutiva n. 402/2014 e stato notificato al Comune in data 21/03/2014, e notificato in forma esecutiva l 11/07/2014, consegnati entrambi all Ufficio Lavori Pubblici e copia all Ufficio Legale. - 2 -
Anche per queste posizioni, su indicazioni del nostro legale, Ferruccio Lembo, si è chiesto all Avv.to Elena Biason, legale anche della Ditta COGEFRI INFRASTRUTTURE S.R.L. i conteggi relativi alla posizione. L importo da corrispondere alla Ditta, in base alla nota inviataci via e-mail in data 13/10/2014 dall Avvocato Biason, è pari ad 4.571,39 di cui 2.006,44 spese competenze legali, 400,00 a titolo di tassa di registrazione, 188,23 per interessi per ritardato pagamento della fattura ed 1.976,72 a titolo di interessi legali e moratori per ritardato pagamento fatture n. 1/2013 e n. 62/2013; 3) La Ditta Vecchiato Srl ha emesso fattura N. 31 in data 30/10/2012 di 54.191,75 relativa ai lavori di messa in sicurezza Scuola Elementare di Borsea, Legge Regionale 16/02/2010 n. 11 art. 03 arrivata via PEC in data 30/10/2012 e protocollata in pari data (prot. Generale n. 56304) indirizzata al Settore OO.PP. Con determinazione Dirigenziale del Settore Lavori Pubblici n. 3056 del 20/12/2012, (circa 2 mesi dopo data fattura e con l attività di Tesoreria già chiusa) ne è stata disposta la liquidazione, che trova copertura finanziaria per 48.000,00 con un contributo Regionale di cui L.R. n. 11/2010 art. 3 ed 6.191,75 con mutuo contratto con la CDP pos. 4544134/00. L importo di 48.000,00 è stato corrisposto dalla Regione in data 21/06/2013, successivamente alla liquidazione della fattura. L importo è stato liquidato per intero, anticipando con cassa il contributo della Regione Veneto con mandati n. 2123 e 2124 del 15/05/2013, valuta beneficiario 23/05/2013 Cap/Art 140201/5301. Il Decreto ingiuntivo in forma esecutiva n. 652/2013 e stato notificato al Comune in data 23/05/2013. Anche per questa posizione, su indicazioni del nostro legale Ferruccio Lembo, si è chiesto allo studio legale associato Fantin e Antonello, legale della Ditta Vecchiato Srl, il conteggio dell importo da corrispondere. L importo da corrispondere alla Ditta, in base alla nota inviataci via e-mail in data 28/11/2014 dall Avvocato Francesco Antonello, è pari ad 3.144,03 di cui 1.456,00 spese legali, 678,70 competenze e 1.009,33 interessi di mora. Preso atto che il Settore Ragioneria, per rispettare le scadenze di pagamento, deve ricevere con adeguato anticipo del termine di scadenza le determine di liquidazione al fine di programmare i pagamenti, sia per il rispetto del Patto di Stabilità, sia per motivi connessi alla programmazione di cassa; Preso atto che per tutte e cinque le liquidazioni il tempo trascorso tra le date di emissione delle fatture e le date delle determinazioni dirigenziali di liquidazione predisposte dal Settore Lavori Pubblici, è risultato tale che l Ufficio Ragioneria non ha potuto inserirli nel crono-programma dei pagamenti e procedere al pagamento di quanto dovuto entro la scadenza, e nemmeno nel periodo immediatamente successivo; Visto che al Settore Ragioneria non è stato comunicato dal Settore OO.PP. alcuna urgenza particolare connessa alle sopra rappresentate posizioni; Considerato che il Comune è tenuto al pagamento delle spese legali, delle competenze e degli interessi maturati sulla somma capitale, in forza dei citati Decreti Ingiuntivi. Verificata la necessità di provvedere al riconoscimento della legittimità dei debiti fuori bilancio tenuto conto che l art. 191 del D.Lgs. 267/2000 stabilisce che gli Enti locali possono effettuare spese solo se sussiste l impegno contabile della copertura finanziaria e che con deliberazione consiliare gli enti locali riconoscono la legittimità dei debiti fuori bilancio derivanti nei casi previsti dall art. 194 lettere a) b) c) d) e) e precisamente: - 3 -
a) sentenze esecutive b) copertura di disavanzi di consorzi, aziende speciali e di istituzioni, nei limiti degli obblighi derivanti da statuto, convenzione o atti costitutivi, purchè sia stato rispettato l obbligo di pareggio del bilancio di cui all art. 114 ed il disavanzo derivi da fatti di gestione; c) ricapitalizzazione nei limiti e nelle forme previste dal codice civile e norme speciali, di società di capitali costituite per l esercizio di servizi pubblici locali; d) procedure espropriative o di occupazione d urgenza per opere di pubblica utilità; e) acquisizione di beni e servizi, in violazione degli obblighi di cui ai commi 1,2 e 3 dell art. 191, nei limiti dell accertata e dimostrata utilità e arricchimento per l ente, nell ambito dell espletamento delle pubbliche funzioni e servizi di competenza Considerato che i maggiori oneri derivanti dalla liquidazione alle Ditte COGIPA, COGEFRI INFRASTRUTURE Srl e VECCHIATO Srl degli interessi per ritardato pagamento e spese legali rientrano nella fattispecie di debiti fuori bilancio di cui all art. 194, primo comma, lettera a) del D.Lgs. n. 267/2000, derivanti da provvedimenti giudiziari. - Visto il Decreto Ingiuntivo 819/2014 notificato in data 18/06/2014 in forma esecutiva, con il quale la Ditta CO.GI.PA. S.r.l. intima il Comune di Rovigo al pagamento della fattura n. 14 del 28/02/2014 dell importo di Euro 68.314,20 (liquidato in data 10/07/2014), oltre ad interessi maturati fino all effettivo saldo, spese e competenze legali; - Visto il Decreto Ingiuntivo 402/2014 notificato al Comune di Rovigo in data 21/03/2014 in forma provvisoriamente esecutiva ed 11/07/2014 in forma esecutiva, con il quale la Ditta COGEFRI INFRASTRUTTURE SRL intima il Comune di Rovigo al pagamento della fattura n. 87 del 27/09/2013 dell importo di Euro 67.253,11 (liquidata in data 13/03/2014) oltre ad interessi maturati fino all effettivo saldo, spese e competenze legali, ed interessi legali e moratori per ritardato pagamento delle fatture n. 1 del 18/01/2013 di 48.259,95 e fatt. n. 62 del 15/07/2013 di 96.138,65; - Visto il Decreto Ingiuntivo n. 652/2013 notificato al Comune di Rovigo in data 23/05/2013 in forma esecutiva con il quale la Ditta Vecchiato Srl intima il Comune di Rovigo al pagamento della fattura n. 31 del 30/10/2012 dell importo di Euro 54.191,75 (liquidato in data 15/05/2013) oltre ad interessi maturati fino all effettivo saldo, spese e competenze legali; Visto che l importo delle fatture è già stato corrisposto e si deve procedere alla liquidazione a favore delle Ditte delle spese legali e degli interessi riconosciuti nei decreti ingiuntivi; Vista la nota dell Avv.to Elena Biason, legale delle Ditte COGIPA e COGEFRI INFRASTRUTTURE Srl inviata via e-mail in data 13/10/2014, con la quale viene comunicato il conteggio definitivo dell importo da corrispondere alle Ditte; - 4 -
Vista la nota dell Avv.to Francesco Antonello, legale della Ditta VECCHIATO SRL, inviata via e-mail in data 28/11/2014, con la quale viene comunicato il conteggio definitivo dell importo da corrispondere alla Ditta; Si rende quindi necessario provvedere al riconoscimento della legittimità del debito fuori bilancio, ai sensi della normativa sopra citata, tenuto conto che con delibera del Commissario Straordinario assunta con i poteri del Consiglio Comunale n. 19 del 25/11/2014, Assestamento generale di bilancio 2014, è stato previsto lo stanziamento della somma necessaria per la spesa; Visto che risulta necessario provvedere a pagare tempestivamente gli importi in questione per evitare che all Ente vengano addebitati ulteriori oneri conseguenti alla messa in esecuzione dei citati provvedimenti giudiziari. Considerato che risulta indispensabile che la struttura interna che si occupa dei Controlli proceda entro il termine di 60 gg. ad accertare le cause che hanno determinato tali situazioni ed a trasmettere alla Corte dei Conti le risultanze della verifica; Visto il parere del collegio dei Revisori dei Conti espresso ai sensi dell art. 239 del D. Lgs. 267/2000; Preso atto che, ai sensi dell art. 49 del D.Lgs. 267/2000 sono stati espressi i seguenti pareri: a) del responsabile del servizio interessato, in ordine alla regolarità tecnica: Favorevole b) del responsabile del servizio interessato, in ordine alla regolarità contabile: Favorevole ATTESO che la deliberazione è stata proposta dal Settore Finanziario; RITENUTO di condividere la proposta di deliberazione per le motivazioni nella stessa riportate e pertanto di potere deliberare sull argomento; Per le motivazioni espresse in premessa, DELIBERA 1) le premesse costituiscono parte integrante e sostanziale del presente atto e sono date per integralmente riportate; 2) di riconoscere, conseguentemente, ai sensi e per gli effetti dell art. 194 del D.lgs. 267/2000, comma 1, lett.a), la legittimità del debito fuori bilancio per l importo di 11.752,19 relativo al rimborso delle spese legali ed interessi legali e moratori sul ritardato pagamento delle seguenti fatture: a) Fattura n 14 del 28/02/2014 di 68.314,20 emessa dalla Ditta COGIPA SRL relativa al al 1 sal dei lavori di razionalizzazione del sistema di smaltimento acque bianche nel centro capoluogo quartiere San Pio x e frazioni, importo da corrispondere 4.036,77 b) Le fatture n. 1 del 18/01/2013 di 48.259,95, n. 62 del 15/07/2013 di 96.138,65, n.87 del 27/09/2013 emesse dall Ditta COGEFRI - 5 -
INFRASTRUTTURE S.R.L. relativa ai lavori di manutenzione straordinaria strade nel centro capoluogo e nelle frazioni anno 2010, importo da corrispondere 4.571,39 c) Fattura N. 31 del 30/10/2012 di 54.191,75 emessa dalla Ditta VECCHIATO SRL relativa ai lavori di messa in sicurezza Scuola Elementare di Borsea, Legge Regionale 16/02/2010 n. 11 art. 03, importo da corrispondere 3.144,03 3) di dare atto che al finanziamento della somma complessiva di 11.752,19 si provvederà mediante imputazione al fondo stanziato al Cap/Art. 040180/1880 denominato oneri connessi a ritardati pagamenti 4) di trasmettere il presente provvedimento, ai sensi dell art. 23, comma 5 della Legge n. 289 del 27/12/2002 alla competente Procura della Corte dei Conti; 5) di demandare al Settore Economico Finanziario, gli adempimenti in ordine alla liquidazione degli importi suddetti alle Ditte; 6) di dare atto che risulta indispensabile che la struttura interna che si occupa dei Controlli proceda entro il termine di 60 gg. ad accertare le cause che hanno determinato tali situazioni ed a trasmettere alla Corte dei Conti le risultanze della verifica; 7) di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile ai sensi dell art. 134, comma 4, del D.Lgs. 267/2000, stante l urgenza di provvedere tempestivamente alla liquidazione del debito anzidetto. - 6 -
COMUNE DI ROVIGO SETTORE RISORSE FINANZIARIE,SV.EC.,ATT.IONE FEDER.SMO,CULTURA E TEATRO Allegato alla proposta di deliberazione del Commissario Straordinario con i poteri del Consiglio Comunale n. PDLCC/2014/54 del 17/12/2014 PARERE DI REGOLARITÀ TECNICA EX ART. 49, COMMA 1, DEL D.LGS. N. 267/2000 Il Responsabile del servizio interessato esprime parere positivo in merito alla regolarità tecnica. IL DIRIGENTE Cittadin Nicoletta
COMUNE DI ROVIGO Settore Risorse Finanziarie, Sviluppo Economico Allegato alla proposta di deliberazione del Commissario Straordinario con i poteri del Consiglio Comunale n. PDLCC/2014/54 del 17/12/2014 PARERE DI REGOLARITÀ CONTABILE ex Art. 49, comma 1, D.LGS. N. 267/2000 Il Responsabile del servizio finanziario esprime parere positivo in merito alla regolarità contabile. IL DIRIGENTE Dott.ssa Nicoletta Cittadin
IL COMMISSARIO STRAORDINARIO F.to Dr. Claudio Ventrice IL SEGRETARIO GENERALE F.to D.ssa Michela Targa