OGGETTO: 1^ VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018 E RELATIVI ALLEGATI. Su relazione dell assessore al Bilancio Cinzia Vallone PREMESSO CHE : LA GIUNTA COMUNALE con deliberazione di Consiglio Comunale n. 194 del 21.12.2015 è stato approvato il Documento Unico di Programmazione 2016-2018; con deliberazione di Consiglio Comunale n. 63 del 18.04.2016 è stata approvata la Nota di aggiornamento Documento Unico di Programmazione 2016-2018; con deliberazione di Consiglio Comunale n. 65 del 19.04.2016 è stato approvato il Bilancio di Previsione 2016-2018 e relativi allegati Emendamento Tecnico; con deliberazione di Giunta Comunale n. 151 del 17.05.2016 è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione (P.E.G.) e il Piano degli Obiettivi e delle Performance (P.D.O.P.) 2016 2018; con la deliberazione di Consiglio Comunale n. 77 del 02.05.2016 è stato approvato il Rendiconto della Gestione 2015 e dei relativi allegati; VISTI con determinazione dirigenziale n. 804 del 23.05.2016 è stata approvata la variazione di competenza del Responsabile del Servizio Finanziario, ai sensi dell'art. 175, comma 5-quater, lettera c), relativa all'applicazione di quota dell'avanzo vincolato accertato sulla base del rendiconto della gestione esercizio finanziario 2015. l art. 175 del D. Lgs. n. 267/2000 relativo alle Variazioni al bilancio di previsione ; il vigente Regolamento di Contabilità; il D.Lgs. n. 118 del 23/06/2011 relativo alle disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni e degli enti locali e loro organismi, il principio contabile applicato n. 2 concernente la contabilità finanziaria ed il principio della competenza finanziaria potenziata; CONSIDERATO che sono pervenute al Servizio Bilancio e Contabilità le seguenti richieste di variazione a bilancio di previsione 2016-2018:.
1) comunicazioni del 13.05.2016, del 17.05.2016 e del 18.05.2016 con la quale il dirigente del 3 dipartimento settore CEM - Cultura Turismo richiede risorse per il lancio della struttura Centro Eventi Il Maggiore e del servizio connesso relativo alla gestione e realizzazione degli eventi per complessivi 272.460,00 in parte corrente, finanziandoli con applicazione dell'avanzo di amministrazione, tenuto conto che la gestione in economia del Centro Eventi Il Maggiore è limitata all'anno 2016, che si tratta dell'avvio della struttura e del servizio quindi di spese non ricorrenti, considerato che con Delibera di Giunta Comunale n. 38 del 02.02.2016 è stato dato indirizzo al dirigente del servizio CEM di costituire una Fondazione per la gestione della struttura citata; oltre alla richiesta di finanziamento della Rassegna Cinematografica estiva da realizzare nell'arena esterna al Centro Eventi per 25.000,00 finanziata con avanzo e per 25.000,00 con gli introiti derivanti dalla vendita dei biglietti e richiesta di 140.000,00 in parte investimenti sempre per la realizzazione di interventi esterni alla struttura e per l'acquisto di attrezzatura ed impianti per gli allestimenti delle sale tra cui il Museo del CEM ed 30.000,00 per spese di progettazione per la realizzazione di Piazza Adua a Fondotoce; 2) comunicazione del 19.05.2016 del dirigente del 7 dipartimento relativa all'applicazione dell'avanzo di amministrazione per la realizzazione di alcuni progetti rientranti negli obiettivi strategici dell'amministrazione: 20.000,00 per il finanziamento del primo anno del progetto Welfare ove capofila è stata individuata la Provincia del V.C.O.; 30.000,00 per interventi a sostegno dello studio universitario; 70.000,00 per la realizzazione del progetto Sostegno a politiche del lavoro ; 10.000,00 contributo straordinario alla scuola dell'infanzia di Fondotoce; applicazione di avanzo di parte investimenti per 30.000,00 per la realizzazione di uno skate park ; 3) comunicazione del 23.05.2016 del dirigente del 4 dipartimento relativa all'applicazione dell'avanzo di amministrazione per la realizzazione del progetto Apri Bottega 90.000,00 di cui 20.000,00 per la progettazione del servizio Apri Bottega, 10.000,00 per contributi straordinari a sostegno di iniziative dei commercianti ed 60.000,00 per contributi a bando per il sostegno delle neo-impese (piccolo commercio Apri Botteghe) nelle aree individuate dall'amministrazione ; e applicazione dell'avanzo di parte capitale per la realizzazione di interventi di manutenzione straordinaria impianti sportivi 70.000,00; 4) comunicazione del 24.05.2016 del dirigente del 6 dipartimento di applicazione dell'avanzo di amministrazione di parte investimenti per la realizzazione di impianto di videosorveglianza nell'area esterna al Centro Eventi Il Maggiore per un importo di 43.920,00; VISTE le richieste di variazione al bilancio di previsione 2016-2018 presentate dai dirigenti responsabili dei settori dell Ente; CONSIDERATO che le richieste di cui sopra sono di competenza consigliare e che con le note del 13.05.2016 e del 17.05.2016 il dirigente del Settore CEM Cultura e Turismo, evidenzia l'urgenza di avere nuove risorse per lo start up della struttura Centro Eventi Il Maggiore chiedendo l'applicazione dell'avanzo di amministrazione per il finanziamento delle relative spese. Verificato che si tratta dello start up della struttura e dell'avvio di nuovo servizio la cui gestione in economia da parte del Comune è limitata all'anno 2016, visto che come precisato nella Delibera di Giunta Comunale n. 38 del 02.02.2016 sono stati dati indirizzi al dirigente del settore CEM affinché proceda nella gestione in economia nelle more della costituzione di una Fondazione; DATO ATTO che ai sensi dell'art. 42 e 175, comma 4, del D.Lgs. n. 267/2000, la Giunta Comunale può adottare variazioni di bilancio di previsione, salvo ratifica, a pena di decadenza da parte dell'organo consiliare entro i sessanta giorni seguenti e comunque
entro il 31 dicembre dell'anno in corso se a tale data non sia scaduto il predetto termine; RITENUTO opportuno accogliere le richieste citate punti 1), 2), 3) e 4) provvedendo a variare il bilancio di previsione anno 2016 in termini di competenza e di cassa e di apportare ulteriori variazioni come sotto precisato al fine di adeguare gli stanziamenti di competenza e di cassa alle effettive necessità dei servizi, sulla base di quanto riportato nell'allegato 1): ESERCIZIO 2016 Parte corrente ENTRATE e SPESE si allineano le previsioni del capitolo di entrata 850/200 relativo al contributo fattispecie specifiche Fondo-Tasi con incremento dello stanziamento di 21.672,57 attribuito dal Ministero dell'interno al Comune di Verbania per l'anno 2016 quale quota di competenza del contributo di 390 milioni di cui all'art. 8 comma 10 del D.L. 19/06/2015, n. 78 attribuito ai Comuni per l'anno 2016 (contributo complessivo di 253.672,57); in seguito alla conferma dell'accredito degli importi del cinque per mille da parte del Ministero dell'interno in data 11/05/2016 evidenziali nel sito dell'agenzia delle entrate relativi all'anno d'imposta 2013 anno finanziario 2014, si incrementa il relativo capitolo di 2.437,51 (totale importo pubblicato e 8.437,51) destinati all'assistenza dei nuclei disagiati; si prevedono le entrate da rimborsi dal Consorzio dei Servizi Sociali del Verbano per quote di rette di ricovero per complessivi 28.775,84 destinate per pari importo al pagamento di rette ricovero anziani; si prevedono le entrate da rimborsi vari al servizio Edilizia Residenziale Pubblica per 1.000,00 destinate per pari importo alle restituzioni di somme alla Regione Piemonte; si integra lo stanziamento di entrata del capitolo relativo ai Rimborsi da bollettazione per 8.674,72; si integra lo stanziamento di entrata del capitolo Rimborsi e recuperi vari per 7.676,74 per il rimborso effettuato dal gestore di parcometri comunali con nota di credito 4/e di fattura pagata dal Comune di Verbania che viene destinato al finanziamento del capitolo canoni gestione parcometri di pari importo; si integra lo stanziamento in spesa del capitolo 1000/21 relativo alle spese energia elettrica immobili per 19.347,29; si istituisce un nuovo capitolo per Canoni di noleggio centralini telefonici comunali per nuovi contratti che dovranno essere attivati, stanziando un importo di 6.000,00; si integra lo stanziamento di spesa del capitolo 1070/0 Oneri finanziari servizio Tesoreria per l'attivazione le commissioni relative all'attivazione di nuovi servizi pos; DATO ATTO che il Rendiconto della Gestione 2015, approvato dal Consiglio Comunale con deliberazione n. 77 del 02.05.2016, ha registrato un avanzo di amministrazione pari a complessivi 7.038.659,46, che ai sensi dell'art. 187 del D.Lgs. n. 267/2000 risulta così composto:
2015 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE 7.038.659,46 Fondi accantonati 1.742.471,22 Fondi vincolati 572.502,84 Fondi per finanziamento spese in c/capitale 725.429,00 Fondi non vincolati 3.998.256,40 DATO ATTO CHE: ad oggi risulta applicato al bilancio di previsione 2016 avanzo di amministrazione 2015 per 218.736,03 relativo ad avanzo vincolato e che con la presente variazione al bilancio di previsione 2016-2018 come risulta dall'allegato 1) al presente provvedimento, si procede all'applicazione di una quota pari a 931.380,00 dell'avanzo di amministrazione 2015 di cui: 100.000,00 della quota di avanzo accantonato, 313.920,00 della quota di avanzo destinato ad investimenti ed 517.460,00 della quota di avanzo libero; è stato predisposto il prospetto previsto dall'allegato n. 8/1 di cui all'art. 10 c. 4 del D.Lgs. n. 118/2011, Allegato 2) Variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere e il Prospetto Allegato 3) di verifica dei vincoli di finanza pubblica di cui all'art. 1 c. 712 della Legge di Stabilità 2016; le variazioni in argomento non alterano gli equilibri di bilancio previsti dall'162 del D.Lgs. n. 267/2000 e sono coerenti con la normativa che disciplina il pareggio di bilancio 2016-2018 e con il contenuto del Documento Unico di Programmazione; Visto il parere favorevole espresso in data 26/05/2016 dal Collegio dei Revisori dei Conti sulla presente proposta di variazione al bilancio di previsione 2016-2018 e relativi allegati, il cui Verbale n. 14 costituisce allegato all'originale del presente atto; Dato atto che la presente proposta di variazione al bilancio di previsione 2016-2018 è stata presentata alla Commissione Finanze in data 19 novembre 2015 e che il Verbale della seduta è allegato all'originale del presente atto; VISTI: il D.Lgs 23 giugno 2011 n. 118, recante disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42, così come corretto ed integrato dal D.Lgs. 10 agosto 2014 n.126; il D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 Testo Unico delle leggi sull ordinamento degli Enti Locali e ss.mm.ii.; lo Statuto Comunale; il vigente Regolamento di Contabilità ACQUISITO il parere favorevole, allegato al presente provvedimento, del Responsabile
del Servizio interessato e del Responsabile di Ragioneria ex artt. 49 e 147-bis del D. Lgs. n. 267/2000; ACQUISITI altresì il visto del Responsabile del procedimento dott.ssa Raffaella Rizzato; Ad unanimità dei voti espressi nei modi e termini di legge; D E L I B E R A richiamate le premesse in narrativa: di approvare per le motivazioni rappresentate in premessa, le variazioni di competenza e di cassa al bilancio di previsione per l esercizio finanziario 2016-2018 anno 2016, riportate nell'allegato 1) : 1^ Variazioni al bilancio di previsione 2016-2018 Anno 2016, che costituisce parte integrante e sostanziale del presente atto; di dare atto che la presente deliberazione non altera l equilibrio del bilancio preventivo, ai sensi dell'art. 162 del D.Lgs. n. 267/2000 e che per effetto delle variazioni proposte, il Bilancio di previsione 2016-2018 presenta pareggio finanziario di competenza, con le seguenti risultanze finali (importi in Euro): 1. Bilancio anno 2016: le previsioni di competenza pareggiano in 62.052.588,26 2. Bilancio anno 2017: le previsioni di competenza pareggiano in 55.500.006,40 3. Bilancio anno 2018: le previsioni di competenza pareggiano in 52.224.704,62 di dare atto che è stato predisposto il prospetto previsto dall'allegato n. 8/1 di cui all'art. 10 c. 4 del D.Lgs. n. 118/2011, Allegato 2) Variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere e il Prospetto Allegato 3) di verifica dei vincoli di finanza pubblica di cui all'art. 1 c. 712 della Legge di Stabilità 2016, allegati all'originale del presente provvedimento; di assegnare le risorse conseguenti alle variazioni di cui all'allegato 1), ai responsabili dei servizi e dei centri di costo interessati, ai sensi dell'art. 169 comma 1 del D.Lgs. n. 267/2000, ai quali verrà inviata copia del presente provvedimento; di dare espressamente atto che vengono conseguentemente variati ed integrati il Documento unico di programmazione 2016-2018 (DUP) ed il Piano esecutivo di gestione-piano degli obiettivi e delle performance (PEG-PDOP); di approvare le conseguenti modifiche ed integrazioni al Programma triennale dei LL.PP. 2016-2018 ed all'elenco annuale 2016; di trasmettere copia del presente atto al Tesoriere comunale; Inoltre, ad unanimità dei voti espressi nei modi e nei termini di legge, D E L I B E R A Di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile, ai sensi dell art. 134, comma 4, del D.Lgs. 267/2000.