COMUNE DI OCCHIOBELLO VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE Deliberazione n. 191 del 27/10/2015 OGGETTO: ANTICIPAZIONE TESORERIA ANNO 2016 L anno duemilaquindici addì ventisette del mese di ottobre alle ore 11:20 nella Sede del Comune di OCCHIOBELLO. La Giunta Municipale convocata con appositi avvisi si è oggi riunita CHIARIONI DANIELE DIEGOLI DAVIDE VALENTINI DAVIDE BONONI IRENE PASQUINI LAURA FUSO Silvia Sindaco Vice Sindaco Assente Assente Presenti n. 4 Assenti n. 2 Non è presente il Presidente del Consiglio Comunale Dott. MARZOLA Claudio Partecipa alla seduta il Segretario Comunale MEDICI Dott. ANGELO il Sig. CHIARIONI DANIELE in qualità di Sindaco dichiarata aperta la seduta per aver constatato il numero legale degli intervenuti, passa alla trattazione dell'argomento di cui all'oggetto.
Alle ore 12,00 si allontana l' Diegoli Davide LA GIUNTA COMUNALE - Visto l articolo 222 del T.U.E.L. del 18/08/2000 che norma l anticipazione di Tesoreria come segue: 1. Il tesoriere, su richiesta dell'ente corredata dalla deliberazione della giunta, concede allo stesso anticipazioni di tesoreria, entro il limite massimo dei tre dodicesimi delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferenti ai primi tre titoli di entrata del bilancio. 2. Gli interessi sulle anticipazioni di tesoreria decorrono dall'effettivo utilizzo delle somme con le modalità previste dalla convenzione di cui all'articolo 12 e 15; - Visto l art. 77 quater del Decreto Legge 112/2008, convertito, con modificazioni, dalla Legge 133/08 relativo all estensione del sistema di tesoreria unica mista per Enti ed Organismi Pubblici; - Ritenuto necessario, disporre in merito alla concessione dell anticipazione di tesoreria, secondo le disposizioni previste dall art. 222 del T.U.E.L.18/08/2000; - Che è necessario, altresì, prevedere la facoltà di utilizzo in termini di cassa delle entrate a specifica destinazione, secondo quanto stabilito dall art. 195 del medesimo Decreto che dispone: 1. Gli enti locali, ad eccezione degli enti in stato di dissesto finanziario sino all'emanazione del decreto di cui all'articolo 261, comma 3, possono disporre l'utilizzo, in termini di cassa, delle entrate vincolate di cui all'art. 180, comma 3, lettera d) per il finanziamento di spese correnti, anche se provenienti dall'assunzione di mutui con istituti diversi dalla Cassa depositi e prestiti, per un importo non superiore all'anticipazione di tesoreria disponibile ai sensi dell'articolo 222. 2. L'utilizzo di entrate vincolate presuppone l'adozione della deliberazione della giunta relativa all'anticipazione di tesoreria di cui all'articolo 222, comma 1, e viene deliberato in termini generali all'inizio di ciascun esercizio ed e' attivato dall'ente con l'emissione di appositi ordinativi di incasso e pagamento di regolazione contabile. 3. Il ricorso all'utilizzo delle entrate vincolate, secondo le modalità di cui ai commi 1 e 2, vincola una quota corrispondente dell'anticipazione di tesoreria. Con i primi introiti non soggetti a vincolo di destinazione viene ricostituita la consistenza delle somme vincolate che sono state utilizzate per il pagamento di spese correnti. 4. Gli enti locali che hanno deliberato alienazioni del patrimonio ai sensi dell'articolo 193 possono, nelle more del perfezionamento di tali atti, utilizzare in termini di cassa le entrate vincolate, con obbligo di reintegrare le somme vincolate con il ricavato delle alienazioni. - Vista la delibera consiliare n. 27 del 23/07/2013 con la quale si dispone l approvazione dello schema di convenzione per la gestione del servizio di tesoreria per il quinquennio 2014/2018; - Vista la determinazione del Responsabile Area Finanziaria n. 219 del 08/04/2014 ad oggetto: Aggiudicazione definitiva servizio di tesoreria del Comune di Occhiobello per il quinquennio 2014/2018 con la quale è stato affidato il servizio di tesoreria a Unicredit spa ; - Al fine di assicurare le disponibilità di cassa, si ritiene opportuno richiedere al Tesoriere stesso Unicredit S.p.a.. - per l anno 2016, un anticipazione nei limiti previsti dalla Legge, nell importo di 2.000.000,00= nell intesa che alla spesa prevedibile per il pagamento degli interessi da quantificarsi in via presunta in 1.000,00.= (tasso di interesse pari a all Euribor a 3 (tre) mesi (attuale 0,05), (tasso 365) riferito alla media aritmetica del mese precedente l'inizio del trimestre di liquidazione degli interessi, rilevato dalla stampa economica specializzata, l'ultimo giorno lavorativo antecedente al trimestre di applicazione e ad uno spread di aumento di +2,95 punti base (come da offerta) si farà fronte con i fondi al cap. art. 18601040 Interessi passivi per anticipazione di Tesoreria del bilancio dell esercizio 2016, ove è prevista la debita disponibilità; - Dato atto che l importo dell anticipazione di Tesoreria, da richiedere al Tesoriere Comunale, rimane entro il limite consentito dalle disposizioni legislative in materia (3/12 delle entrate accertate nel penultimo anno precedente - 2014 - afferenti ai primi 3 (tre) titoli di entrata del bilancio):
- Titolo 1 7.734.142,58.= - Titolo 2 673.032,67.= - Titolo 3 1.881.606,33.= Totale 10.288.781,58.= - Limiti per l anticipazione di Tesoreria (3/12) 2.572.195,41.= - Visto il parere espresso in merito alla regolarità tecnica e contabile, ai sensi dell art. 49 del D.Lgs. 267/2000, che forma parte integrante del presente atto, come se in esso integralmente trascritto; Con voto unanime favorevole espresso nelle forme di legge, D E L I B E R A 1) Di autorizzare, per l esercizio finanziario 2016, l anticipazione di Tesoreria nell importo di 2.000.000,00,= utilizzabile secondo le necessità dell Ente, conformemente all articolo 222 del T.U.E.L. 18/8/2000 approvato con D.Lgs. 267/2000. 2) Che l anticipazione di cui al punto 1) rientra nei limiti dei 3/12 dell importo delle entrate afferenti ai primi tre titoli del Conto del Bilancio 2014 approvato con atto del Consiglio Comunale n. 21/2015, esecutivo ai sensi di legge. 3) Di prenotare la spesa presunta di 1.000,00.= per il pagamento degli interessi passivi al cap. art. 18601040 Interessi passivi per anticipazione di Tesoreria del bilancio dell esercizio 2016, ove è prevista la debita disponibilità; 4) Di autorizzare l utilizzo in termini di cassa delle entrate del Comune a specifica destinazione per il finanziamento delle spese correnti, anche se provenienti dall assunzione di mutui con Istituti diversi dalla Cassa Depositi e Prestiti, per un importo non superiore all anticipazione di cui al precedente punto e con le modalità di cui all art. 195 del citato T.U.E.L. 18/08/2000. 5) Di impegnarsi ad utilizzare la predetta anticipazione, secondo le effettive necessità di cassa. 6) Di demandare al Responsabile dell Area Finanziaria il perfezionamento del relativo atto d impegno. 7) Di dare atto che con apposito elenco sarà comunicata ai capogruppo consiliari l adozione della presente deliberazione contestualmente alla pubblicazione all Albo Pretorio on line, così come previsto dall art. 125 del D.Lgs 267/2000 TUEL e dall art. 32 della Legge 69/2009 8) Di dichiarare il presente atto, ad unanimità di voti favorevoli, immediatamente eseguibile, ai sensi dell art. 134, IV comma, del D.Lgs. 267/2000. IL Sindaco CHIARIONI DANIELE IL Segretario Comunale MEDICI Dott. ANGELO Letto, approvato e sottoscritto digitalmente ai sensi dell'art. 21 D.L.gs n 82/2005 e ss.mm.ii.
COMUNE DI OCCHIOBELLO SERVIZIO RAGIONERIA PARERE DI REGOLARITA' TECNICA Sulla proposta n. 2238/2015 dell'servizio RAGIONERIA ad oggetto: ANTICIPAZIONE TESORERIA ANNO 2016 si esprime ai sensi dell art. 49, 1 comma del Decreto legislativo n. 267 del 18 agosto 2000, parere FAVOREVOLE in ordine alla regolarità tecnica. Occhiobello lì, 26/10/2015 Sottoscritto dal Responsabile d'area (DE TOMAS CRISTINA) Sottoscritto digitalmente ai sensi dell art. 21 D.Lgs. n. 82/2005 e ss.mm.ii.
AREA INTERCOMUNALE 2 RAGIONERIA PARERE DI REGOLARITA' CONTABILE DELIBERAZIONE GIUNTA MUNICIPALE Sulla proposta n. 2238/2015 ad oggetto: ANTICIPAZIONE TESORERIA ANNO 2016 si esprime ai sensi dell art. 49, 1 comma del Decreto legislativo n. 267 del 18 agosto 2000, parere FAVOREVOLE in ordine alla regolarita' contabile. Occhiobello lì, 26/10/2015 Sottoscritto dal Responsabile Area Finanziaria (DE TOMAS CRISTINA) Sottoscritto digitalmente ai sensi dell art. 21 D.Lgs. n. 82/2005 e s.m.i.
COMUNE DI OCCHIOBELLO Ufficio Segreteria Relazione di Pubblicazione Delibera N. 191 del 27/10/2015 Oggetto: ANTICIPAZIONE TESORERIA ANNO 2016. La su estesa determinazione viene oggi pubblicata all Albo Pretorio per quindici giorni consecutivi ai sensi dell art. 21 comma 2 dello Statuto vigente. Occhiobello li, 29/10/2015 Sottoscritta dal Segretario Comunale (MEDICI ANGELO) Approvato e sottoscritto digitalmente ai sensi dell art. 21 D.Lgs. n. 82/2005 e s.m.i.