DISEGNO DI LEGGE N. 124 <<Legge collegata alla manovra di bilancio 2016-2018>> Presentato dalla Giunta regionale il 16 novembre 2015 DISEGNO DI LEGGE N. 125 <<Legge di stabilità 2016>> Presentato dalla Giunta regionale il 16 novembre 2015 DISEGNO DI LEGGE N. 126 <<Legge di bilancio 2016-2018>> Presentato dalla Giunta regionale il 16 novembre 2015 RELAZIONE POLITICO PROGRAMMATICA REGIONALE mantenuta dalla legge regionale (116)/2015 limitatamente al 2016 per essere sostituita dal 2017 dal documento di economia e finanza regionale Presentata dalla Giunta regionale il 16 novembre 2015 RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA AI SENSI DELL'ARTICOLO 86 BIS DEL REGOLAMENTO INTERNO DEL CONSIGLIO REGIONALE
RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA SULLA MANOVRA FINANZIARIA 2016-2018 I progetti di legge della manovra La Regione Friuli Venezia Giulia, pur nelle more delle modalità applicative da definirsi con norma di attuazione dello statuto regionale, si adegua a decorrere dall esercizio finanziario 2016 alle disposizioni del decreto legislativo 118/2011 in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio. L adeguamento è stato sancito dalla legge regionale n. 26/2015 Disposizioni in materia di programmazione e contabilità e altre disposizioni finanziarie urgenti approvata dal Consiglio regionale nella seduta del 28 ottobre 2015 che ha altresì recepito anche alcune specificazioni e integrazioni per la gestione della fase transitoria di passaggio dai principi della legge regionale di contabilità ai principi del DL 118. Di conseguenza la manovra finanziaria per il triennio 2016-2018 presentata dalla Giunta regionale risulta modificata in diversi aspetti tra i quali quello dei documenti che caratterizzano la fase previsionale e che per effetto di tali cambiamenti risultano i seguenti: - Relazione politico programmatica regionale (RPPR), mantenuta dalla LR (116)/2015 limitatamente al 2016 per essere sostituita dal 2017 dal Documento di economia e finanza regionale (DEFR); - Disegno di legge Legge di stabilità 2016 ; - Disegno di legge Legge collegata alla manovra di bilancio 2016-2018 ; - Disegno di legge Legge di bilancio 2016-2018. Il DDL Legge di stabilità rappresenta l aspetto dinamico della manovra e dispone il quadro di riferimento finanziario per il periodo compreso nel bilancio di previsione provvedendo alla determinazione delle previsioni di entrata; all autorizzazione del limite massimo di ricorso al mercato finanziario; al rifinanziamento di leggi di spesa regionali e alla previsione o alla riduzione di autorizzazioni di spesa e all accantonamento delle risorse necessarie per far fronte alla copertura di futuri provvedimenti legislativi. Il DDL Legge collegata alla manovra di bilancio dispone invece altre modifiche e integrazioni a disposizioni legislative regionali, non legate ad autorizzazioni di spesa ma comunque caratterizzate da riflessi sul bilancio regionale in ragione di effetti economici, finanziari e contabili. Criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni Le previsioni di bilancio dei programmi di spesa sono state formulate in applicazione e in accordo con le linee e i criteri contenuti nel documento regionale di programmazione, la Relazione politico programmatica regionale (RPPR). Il contesto di riferimento è rappresentato dalle esigenze di sviluppo economico e sociale della comunità regionale e le azioni nei diversi settori di intervento sono declinati secondo le nuove
classificazioni degli schemi di bilancio previsti nel decreto legislativo 118/2011 e recepiti negli allegati del DDL Bilancio. Quadro finanziario Entrate Il quadro di previsione delle entrate 2016-2018 assomma complessivamente a 20,04 miliardi suddivisi in 6,78 miliardi per il 2016, 6,64 miliardi per il 2017 e 6,61 miliardi per il 2018. L ammontare delle entrate 2016 è suddiviso tra entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (5,84 miliardi), trasferimenti correnti (0,12 miliardi), entrate extratributarie (0,07 miliardi), entrate in conto capitale (0,07 miliardi), entrate da riduzione di attività finanziarie (0,47 miliardi), accensione prestiti (0,06 miliardi) ed entrate per conto terzi e partite di giro (0,12 miliardi). La destinazione delle entrate per titolo e tipologia è specificata nella tabella A di cui all articolo 1 comma 9 del DDL Stabilità. Spese Le suindicate previsioni di entrata determinano analoghe previsioni in spesa garantendo di conseguenza la copertura complessiva delle spese previste dalla manovra. Le spese 2016 ammontano quindi a 6,78 miliardi e si suddividono tra spese correnti (5,48 miliardi), spese in conto capitale (0,56 miliardi), spese per incremento attività finanziarie (0,47 miliardi), rimborso prestiti (0,14 miliardi) e uscite per conto terzi e partite di giro (0,12 miliardi)..l ammontare delle spese 2016 è così suddiviso tra le diverse missioni di bilancio: servizi istituzionali, generali e di gestione (2.397,21 milioni), ordine pubblico e sicurezza (2,57 milioni), istruzione e diritto allo studio (70,11 milioni), tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali (89,89 milioni), politiche giovanili, sport e tempo libero (21,27 milioni), turismo (103,07 milioni), assetto del territorio e edilizia abitativa (121,88 milioni), sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente (54,37 milioni), trasporti e diritto alla mobilità (251,61 milioni), soccorso civile (16,02 milioni), diritti sociali, politiche sociali e famiglia (232,64 milioni), tutela della salute (2.298,73 milioni), sviluppo economico e competitività (102,92 milioni), politiche per il lavoro e la formazione professionale (66,56 milioni), agricoltura, politiche agroalimentari e pesca (26,12 milioni), energia e diversificazione delle fonti energetiche (0,12 milioni), relazioni con le altre autonomie territoriali e locali (518,32 milioni), relazioni internazionali (3,03 milioni), fondi e accantonamenti (117,19 milioni), debito pubblico (163,17 milioni) e servizi per conto terzi (124,53 milioni). Quote vincolate del risultato di amministrazione presunto Nel bilancio di previsione 2016 non sono previsti utilizzi anticipati di risorse vincolate presunte. All iscrizione di quote di avanzo vincolato e accantonato presunto si provvederà nel gennaio 2016 previa deliberazione del preconsuntivo. In tale sede sarà definito, tra gli altri, il dimensionamento complessivo dei fondi di riserva.
Autorizzazioni di spesa e variazioni tabellari L articolato della Legge di stabilità si compone di una parte testuale e di una parte tabellare: che evidenzia nuovi finanziamenti previsti dalla legge stessa e rifinanziamenti e definanziamenti di norme sostanziali. Con riferimento agli stanziamenti di spesa per missione già richiamati nel sezione relativa al quadro finanziario si sottolineano le principali azioni oggetto di finanziamento e le nuove istituzioni. Principali interventi e nuove istituzioni Servizi istituzionali, generali e di gestione Principali interventi (articolo 8 tabella H) Gestione entrate tributarie e servizi fiscali Gestione economico-finanziaria e provveditorato Risorse umane Ordine pubblico e sicurezza Principali interventi (articolo 7 tabella G): Polizia locale Istruzione e diritto allo studio Principali interventi (articolo 5 Stabilità - tabella E): Funzionamento delle scuole per l infanzia Servizi scolastici tra i quali il comodato dei libri di testo e le spese di trasporto e libri di testo; Diritto allo studio universitario con riferimento al funzionamento dell Agenzia regionale per il diritto agli studi superiori e al fondo integrativo regionale degli assegni di studio; Fondo destinato al sistema universitario Nuove istituzioni (articolo 5): Comma 21 -Sostegno scuola digitale (0,15 milioni) Comma 25 - Sostegno tempo pieno scuola (0,02 milioni) Comma 28 Finanziamento al sistema universitario (0,25 milioni) Comma 34 - Nuova misura destinata a giovani ricercatori (0,5 milioni) Comma 41 - Contributo al MIB Trieste (0,3 milioni) Comma 45 Educazione naturalistica e ambientale (0,01 milioni) Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Le poste 2016 sono distribuite tra i diversi filoni di intervento (vedi articolo 4 tabella D) e sono incrementate rispetto all iniziale garantito nel 2015 per consentire in particolare di dare maggiori certezze finanziarie agli operatori del settore culturale e favorire la programmazione di eventi e manifestazioni.
L articolo di riferimento provvede inoltre a evidenziare la ripartizione per beneficiario di parte degli stanziamenti autorizzati. Nuove istituzioni (articolo 4) Comma 9 - Celebrazioni centenario nascita padre Turoldo (0,1 milioni) Comma 12 - Celebrazioni 40 anniversario terremoto (0,2 milioni) Politiche giovanili, sport e tempo libero Le poste 2016 sono distribuite tra i diversi filoni di intervento (vedi articolo 4 tabella D per sport e tempo libero e articolo5 tabella E per politiche giovanili). Nuove istituzioni (articolo 4) Comma 3 - Campionati italiani ciclocross (0,12 milioni) Comma 6 - Campionati mondiali basket under 20 (0,05 milioni) Turismo Principali interventi (articolo 2 tabella B): Promozione turistica Sostegno dei progetti mirati di soggetti pubblici e privati per la promozione dell immagine della Regione e per l incremento del movimento turistico Nuove istituzioni (articolo 2): Comma 12 - Interventi attrattività turistica (0,69 milioni) Comma 15 Riqualificazione area Lignano (0,15 milioni) Comma 17 Servizio skibus (0,1 milioni) Comma 21 - Spese di funzionamento di PromoTurismo Fvg per 8,62 milioni Comma 24 - Informazione turistica presso Villa Manin (0,05 milioni) Assetto del territorio e edilizia abitativa Recupero del patrimonio immobiliare esistente Edilizia agevolata Nuove istituzioni (articolo 3): Comma 5 - Realizzazione sede Guardia di Finanza Cividale (1,6 milioni) Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente Funzionamento dell Arpa Manutenzioni ordinarie di opere idrauliche e degli alvei dei corsi d acqua Nuove istituzioni (articolo 3): Comma 2 - Collaborazioni con Università (0,19 milioni) Comma 8 - Interventi di messa in sicurezza comprensorio Cave del Predil (1,5 milioni) Trasporti e diritto alla mobilità Contratti di servizio del trasporto pubblico locale su gomma e del trasporto pubblico su rotaia
Miglioramento dei collegamenti ferroviari con Milano e Roma Funzionamento di FVG strade Manutenzioni della rete viaria Sicurezza stradale Sviluppo della portualità e della logistica Soccorso civile (Articolo 3 tabella C): Interventi straordinari della protezione civile derivanti da eventi calamitosi con stanziamenti di parte corrente e di investimento per 4,5 milioni complessivi. Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Principali interventi (articolo 6 tabella F): Finanziamento del sistema integrato dei servizi socioassistenziali dei Comuni attraverso il fondo sociale Misure di sostegno al reddito e di contrasto ai fenomeni di povertà e disagio sociale Contributo sociale per l accesso alle prestazioni sanitarie Finanziamenti finalizzati all abbattimento delle rette nelle case di riposo e nei centri diurni Fondo per l autonomia possibile Sostegno a domicilio delle persone con bisogno assistenziale ad elevata intensità Interventi destinati ai servizi dei centri socioriabilitativi ed educativi, alle soluzioni abitative protette e all inserimento lavorativo delle persone disabili Politiche per la famiglia attraverso il contenimento delle rette di accesso ai servizi per la prima infanzia con contributi alle famiglie e ai soggetti gestori; la carta famiglia e il sostegno agli acquisti delle famiglie in difficoltà Fondo per l edilizia sociale Sostegno delle locazioni Adeguamento di alloggi ATER non allocabili Finanziamento al fondo Sostegno agli interventi in materia di immigrazione attraverso il fondo per l immigrazione. Tutela della salute Principali interventi Principali interventi (articolo 6 tabella F): Attività degli enti del servizio sanitario regionale con una spesa di parte corrente Spese di investimento per ammodernamento dei beni tecnologici Nuove istituzioni (articolo 6): Comma 7 - Fondo progettazioni (1 milione)
Sviluppo economico e competitività Principali interventi (articolo 2 tabella B): Accordi insediamento imprese Contributi per infrastrutture locali Contributi acquisto carburanti Nuove istituzioni (articolo 2): Comma 1 - Rimborsi a componenti esterni commissioni qualificazioni professionali Comma 19 - Rimborso spese legali recupero crediti (0,04 milioni) Politiche per il lavoro e la formazione professionale Principali interventi (articolo 5 tabella E): Finanziamento dei contratti di solidarietà difensivi Utilizzo di persone disoccupate in cantieri di lavoro Sostegno alla formazione primaria con fondi regionali Nuove istituzioni (articolo 5): Comma 7 - Azioni di contrasto alla disoccupazione e di sostegno all occupazione attraverso gli interventi delle politiche attive e servizi all impiego per 3 milioni Comma 16 - Cassa edili di mutualità e assistenza (0,28 milioni) Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Principali interventi (articolo 2 tabella B): Finanziamenti connessi al funzionamento dell Ersa Promozione del settore agroalimentare Nuove istituzioni (articolo 2): Comma 6 Centro promozione del Prosecco (0,2 milioni) Comma 8 Sviluppo azienda diretto coltivatrice Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali Principali interventi (articolo 7 tabella G): Trasferimenti al sistema delle autonomie locali, derivanti dalla quota compartecipata dei tributi erariali, pari a 433 milioni a garanzia di certezza finanziaria per gli enti locali nel prossimo triennio in attuazione della riforma del sistema della finanza locale prevista dalla legge regionale 18/2015. Nuovi interventi (articolo 7): La ripartizione di dettaglio dei trasferimenti agli enti locali è contenuta nei diversi commi dell articolo 7 del DDL Stabilità. Articolo 2 Comma 7: nuovi interventi: strategia aree interne (0,4 milioni) Fondi e accantonamenti Accantonamento di 16 milioni finalizzato alla predisposizione della nuova legge sulla casa (14 milioni per l edilizia residenziale e 2 milioni per le politiche sociali della casa).