COMUNE della CITTÀ di CASTIGLIONE delle STIVIERE Provincia di Mantova Ufficio Ragioneria *** All. H alla Delib. C.C. n del Bilancio di previsione 2017/2019 NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO 2017-2018-2019 (art. 11 comma 5 D.Lgs. 118/2011)
Indice: A) Criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riferimento agli accantonamenti per le spese potenziali e al fondo crediti di dubbia esigibilità, con illustrazione dei crediti per i quali non è previsto l accantonamento a tale fondo; B) Elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell esercizio precedente; C) Elenco analitico degli utilizzi delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto; D) Elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e con le risorse disponibili; E) Cause che non hanno reso possibile porre in essere la programmazione necessaria alla definizione dei relativi crono programmi; F) Elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall ente a favore di enti e altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti; G) Oneri e impegni finanziari stimati e stanziati derivanti da contratti relativi a strumenti derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata; H) Elenco dei propri enti ed organismi strumentali, i cui bilanci consuntivi sono consultabili sul sito internet del Comune; I) Elenco delle partecipazioni possedute con l indicazione della relativa percentuale; J) Altre informazioni riguardanti le previsioni, richieste dalla legge o necessarie per l interpretazione del bilancio. All. 2) Nota integrativa - pag. 3/29
All. 2) Nota integrativa - pag. 4/29
A) CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI PER LA FORMULAZIONE DELLE PREVISIONI, CON PARTICOLARE RIFERIMENTO AGLI ACCANTONAMENTI PER LE SPESE POTENZIALI E AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ, CON ILLUSTRAZIONE DEI CREDITI PER I QUALI NON È PREVISTO L ACCANTONAMENTO A TALE FONDO Le entrate che alimentano il FCDE dei titoli primo e terzo sono dettagliatamente indicate nell allegato. Il titolo secondo di entrata non alimenta l FCDE perché trattasi di entrate provenienti da Amministrazioni Pubbliche. Per quanto riguarda il titolo quarto dell entrata, non sono previsti FCDE in quanto: - Per le alienazioni l entrata è accertata per cassa; - Per gli oneri di urbanizzazione e per monetizzazioni standard urbanistici, le relative entrate sono accertate per cassa; - I contributi da amministrazioni pubbliche non sono oggetto di alimentazione di FCDE; - I contributi per investimenti da privati sono accertati per cassa. La quota FCDE è stata applicata per i seguenti importi e con le seguenti percentuali in riferimento alle diverse annualità del bilancio triennale: anno FCDE calcolato al 100% FCDE stanziato in bilancio % minima stabilita dalla legge % applicata 2017 658.117,67 461.00 70% 70,05% 2018 652.824,12 555.00 85% 85,02% 2019 652.824,12 653.00 100% 100,03% B) ELENCO ANALITICO DELLE QUOTE VINCOLATE E ACCANTONATE DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO AL 31 DICEMBRE DELL ESERCIZIO PRECEDENTE Si premette che viene applicato al bilancio 2017 l avanzo vincolato di 12.30 relativo all indennità finale del Sindaco accantonata per gli anni dal 2012 al 2016, in quanto nella primavera del 2017 si svolgeranno le elezioni amministrative comunali per il rinnovo di sindaco e consiglio comunale. Non vengono applicate altre quote di avanzo di amministrazione vincolato o presunto. L avanzo di amministrazione del 2015, risultante dal rendiconto approvato, è il seguente: TOTALE AVANZO 2015 Parte accantonata Parte vincolata Parte investimenti fondi non vincolati Accertato a rendiconto 2015 4.759.758,28 1.288.717,32 866.518,67 229.942,56 2.374.579,73 Avanzo 2015 Applicato nel 2016 1.287.148,82 12.888,68 24.260,14 229.942,56 1.020.057,44 Avanzo non applicato al bilancio 2016 3.472.609,46 1.275.828,64 842.258,53 1.354.522,29 All. 2) Nota integrativa - pag. 5/29
L avanzo di amministrazione presunto 2016, tenuto conto che l esercizio 2016 alla data di approvazione del progetto di bilancio non è ancora chiuso, è stimato come segue: GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE Fondo di cassa al 1 gennaio 6.978.180,07 RISCOSSIONI (+) 3.035.345,75 15.690.129,92 18.725.475,67 PAGAMENTI ( ) 3.933.281,43 17.797.810,39 21.731.091,82 SALDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 897.935,68 2.107.680,47 3.972.563,92 PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre ( ) FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) 3.972.563,92 RESIDUI ATTIVI (+) 1.686.286,30 7.912.180,98 9.598.467,28 di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base di stime del dipartimento delle finanze 1.170.195,21 1.170.195,21 RESIDUI PASSIVI ( ) 403.291,31 7.638.101,52 8.041.392,83 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI ( ) FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE ( ) RISULTATO PRESUNTO DI AMMINISTRAZIONE (A) (=) 5.529.638,37 Composizione del risultato di amministrazione presunto Parte accantonata Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2016 1.781.894,67 Fondo residui perenti al 31/12/2016 (solo per le regioni) Fondo art. 7, c.5 DL 78/2015 da destinare a estinzione debito 50.839,96 Fondo rischi restituzione quota gasdotto 108.978,00 Totale parte accantonata (B) 1.941.712,63 Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui 11.566,82 Vincoli formalmente attribuiti dall'ente 801.351,51 Altri vincoli : Indenn.fine mandato al Sindaco maturata al 31/12/2016 12.30 Totale parte vincolata (C) 825.218,33 Parte destinata agli investimenti Totale parte destinata agli investimenti (D) 451.192,02 Totale parte disponibile (E=A B C D) 2.311.515,39 C) ELENCO ANALITICO DEGLI UTILIZZI DELLE QUOTE VINCOLATE E ACCANTONATE DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO Si provvede in sede di progetto di bilancio ad applicare la quota accantonata per indennità maturata del Sindaco, per 12.30. All. 2) Nota integrativa - pag. 6/29
D) ELENCO DEGLI INTERVENTI PROGRAMMATI PER SPESE DI INVESTIMENTO FINANZIATI COL RICORSO AL DEBITO E CON LE RISORSE DISPONIBILI Le spese di investimento sono finanziate con risorse proprie, anche derivanti da alienazioni patrimoniali, e trasferite, come evidenziato dai prospetti allegati che elencano le spese e le relative fonti di entrata. E) CAUSE CHE NON HANNO RESO POSSIBILE PORRE IN ESSERE LA PROGRAMMAZIONE NECESSARIA ALLA DEFINIZIONE DEI RELATIVI CRONO PROGRAMMI I crono programmi degli investimenti previsti finanziati con alienazioni patrimoniali e contributi da privati e da amministrazioni pubbliche saranno definiti, insieme ai relativi FPV, dopo avere acquisito le relative entrate. Le altre spese previste nel 2017 sono previste con l obiettivo di essere realizzate entro il 31.12.2017, fermo restando che in corso d anno si verificheranno i relativi crono programmi al fine di adeguare l esigibilità delle spese e la conseguente costituzione di FPV di spesa. F) ELENCO DELLE GARANZIE PRINCIPALI O SUSSIDIARIE PRESTATE DALL ENTE A FAVORE DI ENTI E ALTRI SOGGETTI AI SENSI DELLE LEGGI VIGENTI Garanzie fideiussorie al concessionario dell impianto sportivo campi da tennis, concesse con deliberazioni del Consiglio Comunale n 78 del 20/12/2012 CONCESSIONE DI FIDEIUSSIONE SOLIDALE EX ART.207 TUEL 267/2000 NELL INTERESSE DEL CONCESSIONARIO IMPIANTO SPORTIVO CAMPI DA TENNIS ED A FAVORE DEL MUTUANTE BANCA POPOLARE DELL EMILIA ROMAGNA-FIL.CASTIGLIONE D/S PER REALIZZ.OPERE DI MIGLIORIA SULL IMPIANTO. n 79 del 20/12/2015 CONCESSIONE DI FIDEIUSSIONE SOLIDALE EX ART.207 TUEL 267/2000 NELL INTERESSE DEL CONCESSIONARIO IMPIANTO SPORTIVO CAMPI DA TENNIS ED A FAVORE DEL MUTUANTE ISTITUTO PER IL CREDITO SPORTIVO PER REALIZZAZIONE OPERE DI MIGLIORIA SULL IMPIANTO. Investimento totale. 325.50 Rata annuale (capitale e interessi). 15.00 La fidejussione non è stata mai attivata. E stata attivata una fideiussione per convenzione gestione banca dati motorizzazione civile di 1.195,20. G) ONERI E IMPEGNI FINANZIARI STIMATI E STANZIATI DERIVANTI DA CONTRATTI RELATIVI A STRUMENTI DERIVATI O DA CONTRATTI DI FINANZIAMENTO CHE INCLUDONO UNA COMPONENTE DERIVATA Il Comune di Castiglione delle Stiviere non ha fatto ricorso a strumenti derivati. All. 2) Nota integrativa - pag. 7/29
H) ELENCO DEI PROPRI ENTI ED ORGANISMI STRUMENTALI, I CUI BILANCI CONSUNTIVI SONO CONSULTABILI SUL SITO INTERNET DEL COMUNE Ente/Organismo Anno bilancio Risultato economico Pubblicato su sito strumentale approvato Comune? ASPAM azienda speciale 2015 Utile 10.709,00 SI Il bilancio 2015 dell azienda speciale è stato approvato dal consiglio comunale in data 03/05/2016. Il risultato economico risulta positivo. Pertanto non occorre ripianare perdite né accantonare fondi in bilancio. I) ELENCO DELLE PARTECIPAZIONI POSSEDUTE CON L INDICAZIONE DELLA RELATIVA PERCENTUALE società Quota partecipazione INDECAST SRL 10 APAM SPA 2,06 CONSORZIO ENERGIA VENETO 0,01 CONSORZIO FORESTALE PADANO società agricola cooperativa consortile 2,08 FONDAZIONE PRESIDIO OSPEDALIERO SAN PELLEGRINO DI CASTIGLIONE DELLE STIVIERE 22,00 GAL COLLINE MORENICHE DEL GARDA società consortile a responsabilità limitata 7,06 S.I.E.M. SPA 4,58 TEA SPA 2,00 L assemblea dei soci della società controllata e interamente partecipata Indecast srl ha approvato il bilancio 2015 in data 30/03/2016 chiudendo con un risultato economico positivo. Le altre società hanno approvato il bilancio 2015 senza perdite. Pertanto non si prevedono nel bilancio 2017 accantonamenti per perdite di società partecipate dell anno precedente (2016), ai sensi art. 1 commi 550 e seguenti della legge 147/2013 (legge stabilità 2014). Nel caso di eventuali perdite che si rileveranno dai bilanci 2016 comunicati dalle società non controllate, si procederà con l eventuale variazione al bilancio per accantonare le somme previste, che comunque, viste le modeste quote di partecipazione, saranno di non rilevante entità. Per i dati più analitici sulle partecipazioni dell ente si rinvia alla apposita sezione del DUP e della relativa nota di aggiornamento. J) ALTRE INFORMAZIONI RIGUARDANTI LE PREVISIONI, RICHIESTE DALLA LEGGE O NECESSARIE PER L INTERPRETAZIONE DEL BILANCIO Per quanto riguarda la congruità delle previsioni di entrata si rimanda alla nota di aggiornamento al DUP 2017-2018-2019. Rispetto del limite delle spese di personale. Sono osservati i limiti delle spese di personale ai sensi dell art. 1 comma 557 della legge 296/2006 in termini come evidenziato dall allegato prospetto. All. 2) Nota integrativa - pag. 8/29
Vincolo di pareggio. Dal 2016 i Comuni non sono più soggetti ai vincoli di Patto Stabilità Interno previsti e disciplinati fino all anno 2015. Il nuovo vincolo di pareggio previsto dalla legge di bilancio 2017, è dimostrato dall allegato prospetto allo schema di bilancio. Vincoli di utilizzo delle entrate per sanzioni amministrative per violazioni del codice stradale. Il rispetto dei vincoli di destinazione è dimostrato e descritto dalla deliberazione di giunta comunale allegata. Altri vincoli di finanza pubblica. Il Comune rispetta anche gli altri vincoli di finanza pubblica riguardanti la limitazione all effettuazione delle seguenti spese: - Relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e rappresentanza; - Sponsorizzazioni passive; - Missioni anche all estero; - Attività di formazione - Incarichi di consulenza, studio e ricerca e collaborazioni coordinate e continuative; - Spese per autovetture, acquisto, manutenzione, e noleggio; La Corte Costituzionale con le sentenze n. 139 del 4.6.2012 e n. 173 del 6.7.2012 ha affermato, con riferimento ai vincoli di spese in questione, che gli enti possono legittimamente operare compensazioni tra le singole voci di spesa, purché sia assicurato, nella sua interezza, il risparmio richiesto. Pertanto si ritiene legittimo effettuare maggiori spese relative ad alcuni vincoli a condizione che il vincolo complessivo imposto sia rispettato. La spesa nella sua interezza è all interno del limite complessivo, come dimostrato dall allegato prospetto. Castiglione delle Stiviere, 22/12/2016 IL DIRIGENTE AREA FINANZIARIA (dott. Giulio Pinchetti) Allegati: - Prospetto dimostrativo costituzione FCDE; - Prospetti riguardanti le spese di investimento anni 2017, 2018 e 2019 e delle relative fonti di finanziamento previste nelle entrate del bilancio; - Prospetto dimostrativo rispetto limiti spesa personale art. 1 comma 557 legge 296/2006; - Prospetto dimostrativo vincolo di pareggio legge di bilancio 2017; - Prospetto dimostrativo rispetto vincoli di finanza pubblica riguardanti altre spese; - Prospetto allegato alla delibera GC di destinazione proventi contravvenzioni codice stradale. All. 2) Nota integrativa - pag. 9/29
All. 2) Nota integrativa - pag. 10/29
COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' CITTA' DI CASTIGLIONE DELLE STIVIERE Esercizio: 2017 BILANCIO PREVISIONE ANNO 2017 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI BILANCIO (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (*) (b) % di stanziamento ACCANTONAMENTO accantonato al fondo nel EFFETTIVO DI BILANCIO rispetto del principio (c) contabile applicato 3.3 (d)=(c/a) ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA 1010100 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 9.367.00 197.272,99 197.272,99 di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 6.292.00 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati per cassa 3.075.00 197.272,99 197.272,99 6,42 1010200 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità non accertati per cassa 1010300 Tipologia 103:Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie spec. non accertati per cassa 1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 1.518.00 1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per gli Enti locali) 1000000 TOTALE TITOLO 1 10.885.00 197.272,99 197.272,99 2,00 TRASFERIMENTI CORRENTI 2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 1.642.656,00 2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 17.503,00 2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo 2000000 TOTALE TITOLO 2 1.660.159,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2.881.30 54.299,14 54.299,14 1,88 3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 747.50 199.911,15 200.228,08 27,00 3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 3.35 114,53 114,53 3,42 3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 300.00 3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 322.43 9.085,26 9.085,26 2,82 3000000 TOTALE TITOLO 3 4.254.58 263.410,08 263.727,01 6,00 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Trasferimenti correnti dall'unione Europea Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo 4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 2.160.849,56 Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche 880.179,56 Contributi agli investimenti da UE Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE 1.280.67 4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche Altri trasferimenti in conto capitale da UE Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale al netto dei trasferimenti da PA e da UE 4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 1.098.707,00 4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 1.037.00 4000000 TOTALE TITOLO 4 4.296.556,56 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 5020000 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 5030000 Tipologia 300:Riscossione crediti di medio-lungo termine 5040000 5000000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie TOTALE TITOLO 5 TOTALE GENERALE 21.096.295,56 460.683,07 461.00 2,19 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE 16.799.739,00 460.683,07 461.00 2,74 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE 4.296.556,56 Stampato il 16/12/2016 Pagina 1 di 3 All. 2) Nota integrativa - pag. 11/29
COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' CITTA' DI CASTIGLIONE DELLE STIVIERE Esercizio: 2017 BILANCIO PREVISIONE ANNO 2018 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI BILANCIO (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (*) (b) % di stanziamento ACCANTONAMENTO accantonato al fondo nel EFFETTIVO DI BILANCIO rispetto del principio (c) contabile applicato 3.3 (d)=(c/a) ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA 1010100 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 9.337.00 235.045,40 235.045,40 di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 6.292.00 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati per cassa 3.045.00 235.045,40 235.045,40 7,72 1010200 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità non accertati per cassa 1010300 Tipologia 103:Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie spec. non accertati per cassa 1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 1.543.00 1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per gli Enti locali) 1000000 TOTALE TITOLO 1 10.880.00 235.045,40 235.045,40 2,00 TRASFERIMENTI CORRENTI 2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 1.608.306,00 2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 17.503,00 2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo 2000000 TOTALE TITOLO 2 1.625.809,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2.881.30 65.934,67 65.934,67 2,29 3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 747.50 242.749,24 242.848,74 32,49 3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 3.35 139,08 139,08 4,15 3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 300.00 3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 305.28 11.032,11 11.032,11 3,61 3000000 TOTALE TITOLO 3 4.237.43 319.855,10 319.954,60 8,00 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Trasferimenti correnti dall'unione Europea Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo 4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 157.779,90 Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche 157.779,90 Contributi agli investimenti da UE Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE 4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche Altri trasferimenti in conto capitale da UE Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale al netto dei trasferimenti da PA e da UE 4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 1.966.18 4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 679.47 4000000 TOTALE TITOLO 4 2.803.429,90 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 5020000 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 5030000 Tipologia 300:Riscossione crediti di medio-lungo termine 5040000 5000000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie TOTALE TITOLO 5 TOTALE GENERALE 19.546.668,90 554.900,50 555.00 2,84 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE 16.743.239,00 554.900,50 555.00 3,31 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE 2.803.429,90 Stampato il 16/12/2016 Pagina 2 di 3 All. 2) Nota integrativa - pag. 12/29
COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' CITTA' DI CASTIGLIONE DELLE STIVIERE Esercizio: 2017 BILANCIO PREVISIONE ANNO 2019 TIPOLOGIA DENOMINAZIONE STANZIAMENTI DI BILANCIO (a) ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL FONDO (*) (b) % di stanziamento ACCANTONAMENTO accantonato al fondo nel EFFETTIVO DI BILANCIO rispetto del principio (c) contabile applicato 3.3 (d)=(c/a) ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA 1010100 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 9.337.00 276.524,00 276.524,00 di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 6.292.00 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati per cassa 3.045.00 276.524,00 276.524,00 9,08 1010200 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo per le Regioni) di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità non accertati per cassa 1010300 Tipologia 103:Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali (solo per le Regioni) di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie spec. non accertati per cassa 1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 1.568.00 1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per gli Enti locali) 1000000 TOTALE TITOLO 1 10.905.00 276.524,00 276.524,00 3,00 TRASFERIMENTI CORRENTI 2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 1.608.491,00 2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 17.503,00 2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'unione Europea e dal Resto del Mondo 2000000 TOTALE TITOLO 2 1.625.994,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2.881.30 77.570,20 77.570,20 2,69 3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 747.50 285.587,35 285.763,23 38,23 3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 3.35 163,62 163,62 4,88 3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 300.00 3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 305.28 12.978,95 12.978,95 4,25 3000000 TOTALE TITOLO 3 4.237.43 376.300,12 376.476,00 9,00 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Trasferimenti correnti dall'unione Europea Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo 4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche Contributi agli investimenti da UE Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE 4030000 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche Altri trasferimenti in conto capitale da UE Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale al netto dei trasferimenti da PA e da UE 4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 1.608.00 4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 600.00 4000000 TOTALE TITOLO 4 2.208.00 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 5020000 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 5030000 Tipologia 300:Riscossione crediti di medio-lungo termine 5040000 5000000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie TOTALE TITOLO 5 TOTALE GENERALE 18.976.424,00 652.824,12 653.00 3,44 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE 16.768.424,00 652.824,12 653.00 3,89 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE 2.208.00 Stampato il 16/12/2016 Pagina 3 di 3 All. 2) Nota integrativa - pag. 13/29
All. 2) Nota integrativa - pag. 14/29
QUADRO GENERALE DELLE SPESE DI INVESTIMENTO PREVISTE IN BILANCIO anno 2017 2018 2019 Cap. -Missione programma di spesa Tipologia di Entrata Opera/Lavori Risorse previsioni 2017 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2017 da finanziare con oneri urb. previsioni 2018 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2018 previsioni 2019 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2019 20156 4.01 - Istruzione prescolastica 14556 5.01 - Valorizzazione dei beni di interesse storico. Plessi scolastici riqualificazione e ristrutturazione - adeguamento DM 37/2008 e DLGS 31\2008 edifici scuole dell'obbligo completamento e consolidamento strutturale e migliroamento sismico, opere di restauro e risanamento conservativo sede municipale di cui inserite nel piano triennale delle opere pubbliche: 400.00 500.00 15250 5.02 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale opere restauro conservativo immobile denominato cascina valle 356.00 15370 5.01 - Valorizzazione dei beni di interesse storico. OPERE RISTRUTTURAZIONE EX CHIESA SAN GIUSEPPE 200.00 15937 6.01 - Sport e tempo libero REALIZZAZIONE CENTRO SPORTIVO IN LOC. PIROSSINA - 1 STRALCIO - REALIZZAZIONE CROSSODROMO 1.200.00 1.200.00 1.200.00 1.200.00 16270 17130 20500 9.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 12.09 - Servizio necroscopico e cimiteriale 9.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale progetto quartiere città riqualificazione edifici comunali su nuove aree ex demaniali acquisite al patrimonio (ex monte corna) 330.00 300.00 manutenzioni straordinarie cimitero 350.00 350.00 300.00 progetto quiartiere città riqualificazioen aree verdi - parchi e giardini - arredo urbano 150.00 19351 10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali PROGETTO MOBILITA' SOSTENIBILE - RIQUALIFICAZIONE AREA EX BERSAGLIO E RIQUALIFICAZIONE STRADE, PARCHEGGI, CICLABILI E MARCIAPIEDI 300.00 200.00 100.00 300.00 15361 OPERE CONSOLIDAMENTO STRUTTURALE E MIGLIORAMENTO SISMICO, 11.01 - Sistema di protezione civile RISTRUTTURAZIONE EDILIZA E RISANAMENTO CONSERVATIVO DISTACCAMENTO COMANDO VIGILI DEL FUOCO DI MANTOVA 414.782,60 338.840,60 145.217,40 145.217,40 TOTALE SPESE INVESTIMENTO INCLUSE IN PIANO OPERE 2.794.782,60 2.388.840,60 100.00 2.151.217,40 145.217,40 1.200.00 1.200.00 altre spese di investimento non inserite nel piano triennale opere pubbliche 2016/2018: 14550 1.05 - Gestione dei beni demaniali e patrimoniali PALAZZO GONZAGA SEDE MUNICIPALE - ADEGUAMENTO SISMICO ED ARCHITETTONICO 168.776,46 168.776,46 311201 1.01 - Organi istituzionali arredi e atterzzature sala consiliare 50.00 14970 1.03 - Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato ARREDI E ATTREZZATURE BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI 30.00 18620 1.05 - Gestione dei beni demaniali BENI IMMOBILI COMUNALI - MANUTENZIONE STRAORDINARIA e patrimoniali 50.00 50.00 50.00 1.03 - Gestione economica, 14620 finanziaria, programmazione e provveditorato UFFICI E SERVIZI COMUNALI - ACQUISTO ARREDI ED ATTREZZATURE 5.00 5.00 5.00 16760 1.06 - Ufficio tecnico PROGETTAZIONI ESTERNE 100.00 100.00 100.00 100.00 18550 1.06 - Ufficio tecnico SERRAMENTI PALAZZO PRINCIPE 14950 1.11 - Altri servizi generali ACQUISTO ATTREZZATURE INFORMATICHE 20.00 20.00 20.00 04760 3.01 - Polizia locale e amministrativa POLIZIA LOCALE - ARREDI E ATTREZZATURE - PROGETTO SICUREZZA 10.00 10.00 All. 2) Nota integrativa - pag. 15/29 1
QUADRO GENERALE DELLE SPESE DI INVESTIMENTO PREVISTE IN BILANCIO anno 2017 2018 2019 Cap. -Missione programma di spesa Tipologia di Entrata Opera/Lavori Risorse previsioni 2017 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2017 da finanziare con oneri urb. previsioni 2018 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2018 previsioni 2019 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2019 331202 3.01 - Polizia locale e amministrativa Polizia locale - acquisto veicoli 30.00 30.00 20201 4.01 - Istruzione prescolastica MANUTENZIONE STRAORDINARIA SCUOLE DELL'OBBLIGO 90.00 50.00 20.00 15630 15660 20240 351204 4.02 - Altri ordini di istruzione non universitaria 4.02 - Altri ordini di istruzione non universitaria 5.01 - Valorizzazione dei beni di interesse storico. 5.01 - Valorizzazione dei beni di interesse storico. ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE SCUOLE ELEMENTARI 10.00 10.00 10.00 INDAGINI DIAGNOSTICHE SCUOLE 50.00 BIBLIOTECA 'PALAZZO PASTORE' - LAVORI SUGLI STABILI COMUNALI PER ADEGUAMENTO NORMATIVO E RECUPERO FUNZIONALE sistemazione munumento domenica calubini 10.67 10.67 12.562,50 12.562,50 15031 5.02 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale MACCHINE TIRI SCENICI TEATRO SOCIALE 85.40 70.00 352204 5.02 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale acquisto attrezzature teatro sociale 5.00 5.00 15600 5.02 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE PER OPERE RELIGIOSE 6.50 6.50 6.50 18650 6.01 - Sport e tempo libero IMPIANTI SPORTIVI - MANUTENZIONE STRAORDINARIA 15.00 30.00 79.50 15580 8.01 - Urbanistica e assetto del territorio RESTITUZIONE ONERI DI URBANIZZAZIONE e MSU NON DOVUTI 20.00 20.00 20.00 16530 12.06 - Interventi per il diritto alla casa MANUTENZIONE STRAORDINARIA CASE COCEL (SPESE CONDOMINIALI) 2.00 2.00 2.00 16531 8.02 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia MANUTENZIONE STRAORDINARIA ALLOGGI COMUNALI 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 45.00 economico-popolare 16540 8.02 - Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare opere per rifacimento tetto alloggi ERP via battisti 75.00 60.00 All. 2) Nota integrativa - pag. 16/29 2
QUADRO GENERALE DELLE SPESE DI INVESTIMENTO PREVISTE IN BILANCIO anno 2017 2018 2019 Cap. -Missione programma di spesa Tipologia di Entrata Opera/Lavori Risorse previsioni 2017 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2017 da finanziare con oneri urb. previsioni 2018 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2018 previsioni 2019 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2019 16270 9.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale PROGETTO "QUARTIERECITTA" INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA AREE VERDI QUARTIERI 90.00 16280 9.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale MANUTENZIONE STRAORDINARIA AREE VERDI 5.00 20.00 90.00 16321 20880 392505 16230 15975 19030 19730 19351 20750 17151 9.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 9.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 9.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali 10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali 10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali 10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali 10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali 10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali 12.09 - Servizio necroscopico e cimiteriale OPERE PRIORITARIE PER MESSA IN SICUREZZA EDIFICI 20.00 ELABORAZIONE NUOVO P.G.T. 41.50 41.50 elaborazione piani urbanistici 10.00 10.00 10.00 REGOLARIZZAZIONE CONTABILE REALIZZAZIONE OPERE NEL CAMPO DELLA VIABILITA' FINANZIATE CON SCOMPUTO PERMESSI DI COSTRUIRE 487.00 79.47 STRADE E VIE COMUNALI - MANUTENZIONE STRAORDINARIA 60.00 90.00 MANUTENZIONE STRAORDINARIA PUBBLICA ILLUMINAZIONE 50.00 NUOVI IMPIANTI DI PUBBLICA ILLUMINAZIONE 10.00 10.00 10.00 OPERE STRADALI PROGETTO 2015 MOBILITA SOSTENIBILE 90.00 VIABILITA' - MANUTENZIONE STRAORDINARIA 47.365,00 26.68 120.00 MANUTENZIONI STRAORDINARIE CIMITERO 50.00 90.00 TOTALE SPESE INVESTIMENTO NON INCLUSE IN PIANO OPERE 1.501.773,96 354.446,46 141.50 652.212,50 45.00 1.008.00 45.00 TOTALE SPESE 4.296.556,56 2.743.287,06 241.50 2.803.429,90 190.217,40 2.208.00 1.245.00 All. 2) Nota integrativa - pag. 17/29 3
QUADRO GENERALE DELLE SPESE DI INVESTIMENTO PREVISTE IN BILANCIO anno 2017 2018 2019 Cap. -Missione programma di spesa Tipologia di Entrata Opera/Lavori Risorse previsioni 2017 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2017 da finanziare con oneri urb. previsioni 2018 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2018 previsioni 2019 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2019 4571 4572 4910 4911 8000 4550 4.0400 - Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 4.0400 - Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 4.0400 - Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 4.0400 - Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 4.0400 - Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 4.0400 - Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali PROVENTI ALIENAZIONE AREA EX CAMPO CALCIO "CARDONE" 600.00 1.528.00 PROVENTI ALIENAZIONE FABBRICATO "ZAPPAGLIA" 1.600.00 TRASFORMAZIONE IN DIRITTO DI PROPRIETA' DEI DIRITTI DI SUPERFICIE AREE P.E.E.P. 50.00 50.00 50.00 PROVENTI ALIENAZIONE DIRITTI PROPRIETA A SUPERIFICIARI P.I.P. 30.00 30.00 30.00 ALIENAZIONE AREE INSERITE NEL P.I.P. 147.00 ALIENAZIONE AREE FABBRICABILI DIVERSE 271.707,00 286.18 4390 4.0200 - Contributi agli investimenti CONTRIBUTO REGIONALE RIFACIMENTO TETTO ALLOGGI ERP 60.00 COFINANZIAMENTO REGIONE LOMBARDIA PER INTERVENTI DI ADEGUAMENTO SISMICO 5520 4.0200 - Contributi agli investimenti AGLI IMMOBILI COMUNALI: PALAZZO GONZAGA 168.776,46 5730 4.0200 - Contributi agli investimenti CONTRIBUTO REGIONALE PER OPERE ANTISISMICHE CASERMA VIGILI DEL FUOCO 338.840,60 145.217,40 CONTRIBUTO A FONDO PERDUTO EX DEL. G. R. DDUO 14/11/13, N 10445 PER LAVORI DI 6900 4.0200 - Contributi agli investimenti ADEGUAMENTO NORMATIVO E RESTAURO FACCIATE INTERNE PALAZZO PASTORE 12.562,50 12.562,50 8010 4.0200 - Contributi agli investimenti CONTRIBUTI DA PRIVATI PER ACQUISTO E OPERE AREA PIROSSINA (15937) 1.200.00 5360 4.0200 - Contributi agli investimenti contributo art bonus tiri scenici teatro 70.00 5370 4.0200 - Contributi agli investimenti contributo art bonus monumento piazza dallò 10.67 5020 4.0500 - Altre entrate in conto capitale MONETIZZAZIONI AREE STANDARD 50.00 50.00 50.00 5690 4.0200 - Contributi agli investimenti TRASFERIMENTI DA GAL PER RESTAURO E RIQUALIFICAZIONE EDIFICI AREA MONTECORNA 300.00 5010 5000 4.0500 - Altre entrate in conto capitale 4.0500 - Altre entrate in conto capitale PROVENTI DELLE CONCESSIONI EDILIZIE PER OPERE A SCOMPUTO 487.00 79.47 PROVENTI DERIVANTI DALLE CONCESSIONI EDILIZIE E DALLE SANZIONI PREVISTE 500.00 550.00 550.00 TOTALE TITOLO QUARTO 4.296.556,56 2.803.429,90 2.208.00 TOTALE TITOLO QUINTO TOTALE TITOLO SESTO AVANZO ECONOMICO 0 0 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO 0 0 F.P.V. 0 0 TOTALE 4.296.556,56 2.803.429,90 2.208.00 All. 2) Nota integrativa - pag. 18/29 4
QUADRO GENERALE DELLE SPESE DI INVESTIMENTO PREVISTE IN BILANCIO anno 2017 2018 2019 Cap. -Missione programma di spesa Tipologia di Entrata Opera/Lavori Risorse previsioni 2017 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2017 da finanziare con oneri urb. previsioni 2018 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2018 previsioni 2019 di cui finanziate con contributi o entrate vincolate 2019 saldo 2017 saldo 2018 saldo 2019 Totale spese 4.296.556,56 2.803.429,90 2.208.00 Totale entrate 4.296.556,56 2.803.429,90 2.208.00 differenza All. 2) Nota integrativa - pag. 19/29 5
All. 2) Nota integrativa - pag. 20/29
DIMOSTRAZIONE RISPETTO LIMITI ARTICOLO 1 COMMA 557 LEGGE 296/2006 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 media 2011/2013 Anno 2017 Anno 2018 Anno 2019 + Spese macroaggr.1.0101 3.884.852,92 3.846.299,00 3.762.175,12 3.831.109,01 3.654.784,00 3.675.70 3.674.83 * Spese macoraggregato 1.1109 15.00 15.00 15.00 + Altre spese (macroaggr. 1.0103 e 1.0104) 50.234,94 48.182,95 47.895,27 48.771,05 27.90 28.00 28.10 + Irap (macroaggr. 1.0102) 230.429,38 208.496,88 220.695,91 219.874,06 210.802,00 209.12 209.10 Totale Spese personale 4.165.517,24 4.102.978,83 4.030.766,30 4.099.754,12 3.908.486,00 3.927.82 3.927.03 FPV di entrata FPV di spesa TOTALE SPESE AL NETTO FPV 4.165.517,24 4.102.978,83 4.030.766,30 4.099.754,12 3.908.486,00 3.927.82 3.927.03 - Componenti escluse (compreso FPV) -912.090,71-892.147,53-822.984,77-875.741,00-850.907,37-862.020,39-848.733,55 = Componenti assoggettate al limite di spesa 3.253.426,53 3.210.831,30 3.207.781,53 3.224.013,12 3.057.578,63 3.065.799,61 3.078.296,45 riduzione spesa rispetto alla media 2011-2012-2013-166.434,49-158.213,51-145.716,67 All. 2) Nota integrativa - pag. 21/29
All. 2) Nota integrativa - pag. 22/29
Comune di Castiglione delle Stiviere provincia di Mantova Bilancio di Previsione 2017-2018-2019 Prospetto verifica rispetto dei Vincoli di Finanza Pubblica (da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio ) EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 COMPETENZA ANNO 2017 COMPETENZA ANNO 2018 COMPETENZA ANNO 2019 A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 10.910.298,00 10.905.298,00 10.930.298,00 C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 1.660.159,00 1.625.809,00 1.625.994,00 D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 4.254.58 4.237.43 4.237.43 E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 4.296.556,56 2.803.429,90 2.208.00 F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (1) (+) H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 15.987.837,00 15.913.887,00 15.905.292,00 H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (2) (-) 461.00 555.00 653.00 H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) 54.50 54.50 54.50 H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (3) (-) H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) 15.472.337,00 15.304.387,00 15.197.792,00 I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 4.296.556,56 2.803.429,90 2.208.00 I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (2) (-) I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (3) (-) I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) 4.296.556,56 2.803.429,90 2.208.00 L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (-) M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (1) (-) (N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 (4) 1.352.70 1.464.15 1.595.93 All. 2) Nota integrativa - pag. 23/29
All. 2) Nota integrativa - pag. 24/29
Comune di Castiglione delle Stiviere provincia di Mantova Bilancio di Previsione 2017-2018-2019 LIMITI DELLA SPESA PUBBLICA D.L. 78/2010 convertito in L. 122/2010 Limite Tipologie di spesa Art. Esclusioni massimo Rendiconto Limite di spesa Previsione Previsione Previsione % 2009 2017 2018 2019 Relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e rappresentanza art. 6, co 8 Attività istituzionali e feste nazionali 20% 51.215,54 10.243,11 1.50 1.50 1.50 Spese per sponsorizzazioni art. 6, co 9 0% Spese per missioni (anche all'estero) art. 6 co.12 50% 7.799,11 3.899,56 1.50 1.50 1.50 Spesa per attività di formazione art. 6 co.13 Enti Locali 50% 10.963,00 5.481,50 6.50 6.50 6.50 D.L. 78/2010 convertito in L. 122/2010, art. 6 comma 7 Tipologie di spesa Art. Esclusioni Limite Limite di spesa spese stessa tipologia Previsione Previsione Previsione massimo per il conferimento di % Rendiconto 2019 2017 2018 2019 incarichi Limiti per Incarichi di consulenza, studio e ricerca e per incarichi di collaborazione coordinata e contunuativa art. 6, comma 7 20,0% 141.217,20 28.243,44 10.00 10.00 10.00 D.L. 95/2012 convertito in L. 135/2012 art. 5 comma 2 Limite Tipologie di spesa Art. Esclusioni massimo Rendiconto Limite di spesa Previsione Previsione Previsione % 2011 2017 2018 2019 Spesa per autovetture - acquisto, manutenzione, noleggio. Divieto di acquisto in vigore sino al 31/12/2016: L. 228/2012, art. 1 comma 143 art. 5 c. 2 Autovetture utilizzate per i servizi istituzionali di tutela dell'ordine e della sicurezza pubblica, per i servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza 30% 12.513,05 3.753,92 3.75 3.75 3.75 Limite di spesa Previsione Previsione Previsione cumulato 2017 2018 2019 Verifica del rispetto dei limiti 51.621,53 23.25 23.25 23.25 Ulteriori limiti per Incarichi di consulenza, studio e ricerca e per incarichi di collaborazione coordinata e contunuativa D.L. 66/2014 convertito in L. 89/2014 Limite Limite di spesa Conto annuale personale Previsione Previsione Previsione massimo per il Tipologie di spesa Art. Esclusioni conferimento di % 2012 2017 2017 2017 incarichi Incarichi di consulenza, studio e ricerca art. 14 co. 1 4,2% 4.615.642,00 193.856,96 10.00 10.00 10.00 Incarichi di collaborazione coordinata e continuativa art. 14 co. 2 4,5% 4.615.642,00 207.703,89 All. 2) Nota integrativa - pag. 25/29
All. 2) Nota integrativa - pag. 26/29
Comune di Castiglione delle Stiviere provincia di Mantova Bilancio di Previsione 2017-2018-2019 SPESE FINANZIATE CON LE SANZIONI PER VIOLAZIONE DEL CODICE DELLA STRADA (art. 142, comma 12 bis D.Lgs 30/04/92 n. 285 modificato dalla legge 120/2010) categ. 3.0200.02 3.0200.02 Entrate Totale sanzioni Amministrative per violazioni del Codice della Strada rilevate attraverso l'impiego di apparecchi o sistemi di rilevamento di velocità, di cui all'art. 142, comma 12 bis, del Dlgs 285/1992 Sanzioni Amministrative per violazioni del Codice della Strada rilevate attraverso l'impiego di apparecchi o sistemi di rilevamento di velocità, di cui all'art. 142, comma 12 bis, del Dlgs 285/1992 elevate su strade comunali Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione 2019 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 3.0200.02 50% delle sanzioni Amministrative per violazioni del Codice della Strada rilevate attraverso l'impiego di apparecchi o sistemi di rilevamento di velocità, di cui all'art. 142, comma 12 bis, del Dlgs 285/1992 elevate su strade non comunali 20.02.1.0110 Fondo crediti di dubbia e difficile esazione 18.109,00 21.989,50 25.87 Sanzioni soggette ai vincoli di cui all'art. 142, comma 12 bis D.Lgs 285/1992 46.891,00 43.010,50 39.13 Quota del 50% a destinazione vincolata 23.445,50 21.505,25 19.565,00 Macroaggr. Spese Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione 2019 art. 142, comma 12 bis D.Lgs 30/04/92 n. 285 modificato dalla legge 120/2010 10.05.1.0103 MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE COMUNALI 23.445,50 21.505,25 19.565,00 TOTALE 23.445,50 21.505,25 19.565,00 All. 2) Nota integrativa - pag. 27/29
Comune di Castiglione delle Stiviere provincia di Mantova Bilancio di Previsione 2017-2018-2019 SPESE FINANZIATE CON LE SANZIONI PER VIOLAZIONE DEL CODICE DELLA STRADA (art. 208 D.Lgs 30/04/92 n. 285 modificato dalla legge 120/2010) Previsione Previsione Previsione categ. Entrate 2017 2018 2019 3.0200.02 Sanzioni Amministrative per violazioni del Codice della Strada 745.00 745.00 745.00 3.0200.02 Sanzioni Amministrative per violazioni del Codice della Strada rilevate attraverso l'impiego di apparecchi o sistemi di rilevamento di velocità, di cui all'art. 142 bis dela Dlgs 285/1992 (comunic. Comandante della Polizia Locale prot. n 7.249 del 07/04/2014) 65.00 65.00 65.00 20.02.1.0110 Fondo crediti di dubbia e difficile esazione 181.422,58 220.013,50 258.898,23 Sanzioni soggette ai vincoli di cui all'art. 208 D.Lgs 285/1992 498.577,42 459.986,50 421.101,77 Quota del 50% a destinazione vincolata 249.288,71 229.993,25 210.550,88 SPESE FINANZIATE CON LE SANZIONI PER VIOLAZIONE DEL CODICE DELLA STRADA (art. 208 D.Lgs 30/04/92 n. 285 modificato dalla legge 120/2010) art. 208 D.Lgs 30/04/92 n. 285 modificato dalla legge 120/2010 LIMITE MINIMO % anno importo Macroaggr. Spese Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione 2019 comma 4 lett a): interventi di sostituzione, di ammodernamento di potenziamento di messa a norma e manutenzione della segnaletica delle strade di proprietà dell'ente. 2017 62.322,18 10.05.1.0103 MATERIALI PER MANUTENZIONE ORDINARIA STRADE COMUNALI SEGNALETICA ORIZZONTALE E VERTICALE 2.254,50 2.254,50 2.254,50 25% 2018 57.498,31 10.05.1.0103 MANUTENZIONE ORDINARIA STRADE COMUNALI SEGNALETICA ORIZZONTALE 25.00 25.00 25.00 2019 52.637,72 10.05.1.0103 NOLEGGIO MACCHINE E ATTREZZATURE PER MANUTENZIONE ORDINARIA STRADE COMUNALI 15.00 15.00 15.00 10.05.1.0103 MANUTENZIONE DEGLI IMPIANTI DI PUBBLICA ILLUMINAZIONE 29.034,56 15.285,17 10.420,85 PARZIALE 71.289,06 57.539,67 52.675,35 All. 2) Nota integrativa - pag. 28/29
SPESE FINANZIATE CON LE SANZIONI PER VIOLAZIONE DEL CODICE DELLA STRADA (art. 208 D.Lgs 30/04/92 n. 285 modificato dalla legge 120/2010) art. 208 D.Lgs 30/04/92 n. 285 modificato dalla legge 120/2010 comma 4 lett. b): potenziamento delle attività di controllo e di accertamento delle violazioni in materia di circolazione stradale comma 4 lett. c): miglioramento della sicurezza stradale comma 5 bis: progetti di potenziamento dei servizi di controllo finalizzati alla sicurezza urbana e alla sicurezza stradale (compresi costi turnazione, straordinario, flessibilità, assunzioni stagionali LIMITE MINIMO % anno importo Macroaggr. 3.01.1.0103 2017 62.322,18 3.01.1.0103 25% 2018 57.498,31 3.01.1.0103 Spese MANUTENZIONE, ASSISTENZA E VERIFICA ANNUALE DOCUMENTATORE D'INFRAZIONI SEMAFORICHE AFFIDAMENTO SERVIZIO DI ASSISTENZA E AGGIORNAMENTO DEI SOFTWARE 'POLICE CONTROLLER' IN DOTAZIONE AL COMANDO DI P.L. CONFORMITA' E TARATURA APPARECCHIATURA AUTOVELOX E PISTOLA LASER MISURATORE DI VELOCITA' Previsione 2017 Previsione 2018 Previsione 2019 1.00 1.00 1.00 1.90 1.90 1.90 3.00 3.00 3.00 2019 52.637,72 3.01.1.0103 RINNOVO DEL CONTRATTO CON ANCITEL SPA PER LA CONSULTAZIONE DELL'ARCHIVIO VEICOLI RUBATI E DELLA BANCA DATI ANIA. IMPEGNO DI 40 40 40 SPESA. 3.01.1.0103 AMMISSIONE UTENZA SISTEMA INFORMATICO DEL CED MINISTERO INFRASTRUTTURE E TRASPORTI 8.60 8.60 8.60 10.05.1.0103 MANUTENZIONE DEGLI IMPIANTI DI PUBBLICA ILLUMINAZIONE 47.467,27 42.639,67 37.775,35 PARZIALE 62.367,27 57.539,67 52.675,35 10.05.1.0103 MANUTENZIONE PUBBLICA ILLUMINAZIONE 94.352,38 93.633,91 83.920,18 3.01.1.0101 3.01.1.0102 PARZIALE 94.352,38 93.633,91 83.920,18 STIPENDI, SALARIO ACCESSORIO ED ONERI RIFLESSI PER L'ASSUNZIONE A TEMPO DETERMINATO DI AGENTI DI POLIZIA LOCALE AL FINE DI PERSEGUIRE PIU' EFFICACEMENTE GLI OBIETTIVI DI SICUREZZA URBANA 19.85 19.85 19.85 E STRADALE SUL TERRITORIO LOCALE (d IRAP SU STIPENDI, SALARIO ACCESSORIO ED ONERI RIFLESSI PER L'ASSUNZIONE A TEMPO DETERMINATO DI AGENTI DI POLIZIA LOCALE AL FINE DI PERSEGUIRE PIU' EFFICACEMENTE GLI OBIETTIVI DI SICUREZZA URBANA E STRADALE SUL TERRITORIO LOCALE 1.43 1.43 1.43 PARZIALE 21.28 21.28 21.28 TOTALE 249.288,71 229.993,25 210.550,88 All. 2) Nota integrativa - pag. 29/29