copia VERBALE DI DELIBERAZIONE N. 341 DELLA GIUNTA MUNICIPALE PROT. N. 2011-0016985 / BILECGNTES INDIRIZZO PER L'INVESTIMENTO DELLE ECCEDENZE IL NORMALE FABBISOGNO DI CASSA IN STRUMENTI FINANZIARI ALTERNATIVI PER IL PERIODO 01/07/2011-30/06/2012 L anno duemilaundici, addì trentuno del mese di maggio (31-05-2011), alle ore 12:00 nella Sala riunioni, si è convocata la Giunta Municipale. Risultano presenti i signori: MOSANER ADALBERTO - Sindaco BERTOLINI ALBERTO - Vice Sindaco SERAFINI MIRELLA - Assessore BOLLETTIN RENZA - Assessore BRUNELLI MARIA FLAVIA - Assessore ZANONI ALESSIO - Assessore Risulta assente il signor: VIVALDELLI MARCO - Assessore Partecipa la Sig.ra MORESCO LORENZA - Segretario generale Riconosciuto il numero legale degli intervenuti, il sig. MOSANER ADALBERTO nella sua qualità di Sindaco assume la presidenza e dichiara aperta la seduta per la trattazione dell'oggetto suindicato posto al n. 1000 dell ordine del giorno. ********************* Esce il signor BERTOLINI ALBERTO - Vice Sindaco PRPGCDL110149 1
Relazione. L art. 63 del Regolamento di contabilità prevede che le somme eccedenti il normale fabbisogno di cassa possono essere impiegate in forme alternative di investimento finanziario il cui rendimento risulti superiore rispetto a quello del contratto di Tesoreria, assicurando il mantenimento del capitale impiegato. Lo stesso articolo prevede che l impiego delle somme eccedenti il normale fabbisogno di cassa avvenga con uno o più Istituti di credito sulla base dei rendimenti offerti previo sondaggio informale. Nel periodo 01/04/2010-30/06/2011 parte delle eccedenze il normale fabbisogno di cassa sono state investite, previo sondaggio informale di mercato, con lo strumento del pronti contro termine, tramite la Cassa Rurale Alto Garda e nei primi mesi del 2011 sono giunti a scadenza, e reintroitati, gli investimenti in strumenti finanziari di maggior durata. Nonostante la diminuzione dei tassi di interesse degli ultimi anni e stante i rendimenti proposti in sede di offerta da parte della Cassa Rurale Alto Garda, la redditività degli investimenti in pronti contro termine risulta essere fra lo 0,5% e lo 0,7% superiore al rendimento netto ottenibile sul conto di tesoreria. Attualmente il tasso euribor 3 mesi/365 risulta di poco superiore all'1%, con una previsione in aumento nei prossimi mesi. Lo strumento dei pronti contro termine risulta uno investimento flessibile ed adatto all'impiego delle eccedenze di cassa, in quanto consente impieghi sul breve periodo (uno tre mesi) e di ottenere rendimenti netti superiori a quelli del contratto di Tesoreria. Nello specifico si ritiene opportuno procedere mediante un nuovo sondaggio informale di mercato fra almeno cinque istituti di credito operanti in zona, potendosi escludere dall invito quegli istituti che non hanno risposto a precedenti richieste di invito per analogo sondaggio. L impiego delle eccedenze il normale fabbisogno di cassa mediante contratti di pronti contro termine potrà essere effettuato nell arco dell intero anno anche con importi diversificati in ragione di scadenze diverse, eventualmente rinnovabili. Tutto ciò premesso, LA GIUNTA MUNICIPALE Udita e fatta propria la relazione dell'assessore Brunelli, anche quale motivazione del presente atto; PRPGCDL110149 2
Ritenuto di mantenere quale parametro di riferimento in termini di redditività netta, il tasso euribor 3 mesi/365, per cui le offerte andranno formulate in termini di scostamento da tale parametro. Visto l art. 11, comma 3 del Regolamento di contabilità in base al quale la Giunta può dettare direttive in relazione all attività gestionale anche successivamente all adozione del Piano esecutivo di gestione; Dato atto che è stato previamente acquisito il parere stabilito dall art. 81 del D.P.Reg. 1.02.2005, n. 3/L, comma 1, come favorevolmente espresso ed inserito nella presente deliberazione, di cui forma parte integrante; Visto il Regolamento di Contabilità approvato con deliberazione consiliare n. 166 dd. 20.12.2000, dichiarata immediatamente esecutiva e inviata alla Giunta Provinciale per il controllo in data 22.12.2000, la quale nella seduta del 2.03.2001 sub. n. 3643/01-R.12 ha preso atto dell'avvenuta esecutività, nonché successive modifiche ed integrazioni; Vista la deliberazione della Giunta Municipale n. 167 dd. 30.12.2010, dichiarata immediatamente eseguibile, con la quale è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione (P.E.G.) per l'esercizio 2011 a seguito dell'approvazione da parte del C.C. del bilancio di previsione per l'esercizio 2011 e pluriennale 2011-2013; Dato atto che trattasi di competenza residuale della Giunta comunale ai sensi dell art. 28 D.P.Reg. 1.02.2005, n. 3/L, comma 1, assumendo la presente deliberazione anche ai fini di indirizzo al Responsabile del Servizio di Bilancio per la conseguente determinazione di spesa, come da precitata deliberazione n. 167; Su invito dell`assessore alla PROGRAMMAZIONE FINANZIARIA, BILANCIO, CONTROLLO GESTIONE - BRUNELLI MARIA FLAVIA, e ritenuto di non avere nulla da eccepire, modificare o integrare rispetto alla proposta di deliberazione; Ad unanimità di voti palesemente espressi per alzata di mano: DELIBERA 1. di assumere l indirizzo, per le motivazioni meglio precisate in premessa, di provvedere all investimento finanziario delle eccedenze il normale fabbisogno di cassa per il periodo 01/07/2011-30/06/2012, utilizzando lo strumento del pronti contro termine da uno a sei mesi, eventualmente rinnovabili, previo sondaggio informale tra almeno cinque istituti di credito operanti in zona, potendosi escludere dall invito quegli istituti che non hanno risposto a precedenti richieste di invito per analogo sondaggio; 2. di stabilire che l impiego delle eccedenze il normale fabbisogno di cassa in pronti contro termine nell arco dell anno potrà avvenire con importi anche diversificati e con scadenze diverse in ragione della liquidità e delle esigenze di cassa; PRPGCDL110149 3
3. di stabilire quale parametro per il confronto concorrenziale la redditività netta offerta in termini di scostamento dal tasso Euribor 3 mesi/365; 4. di incaricare il Responsabile dell Area funzionale della programmazione, bilancio e contabilità dell effettuazione del sondaggio di cui al punto n. 1, nonché della sottoscrizione degli ordinativi per l investimento delle eccedenze di cassa, compresi gli eventuali rinnovi nell arco dell anno; 5. di dare evidenza al fatto che, in applicazione dell art. 4, comma 4, della L.P. 23/1992 e ss.mm., avverso la presente deliberazione è ammessa opposizione alla Giunta Municipale, durante il periodo di pubblicazione, da parte di ogni cittadino, ex art. 79 del D.P.Reg. 01.02.2005, n. 3/L nonché ricorso straordinario al Presidente della Repubblica entro 120 giorni ex art. 8 del D.P.R. 24/11/1971 n. 1199, e giurisdizionale avanti il T.R.G.A. di Trento entro 60 giorni ex artt. 13 e 29 del D. Lgs 02.07.2010 n.104, da parte di chi abbia un interesse concreto ed attuale; 6. di dichiarare la presente deliberazione, per l urgenza di effettuare il sondaggio, immediatamente eseguibile ai sensi dell art. 79, comma 4, del D.P.Reg. 1.02.2005, n. 3/L. PARERE TECNICO AMMINISTRATIVO SETTORE 4 - AREA DELLA PROGRAMMAZIONE, BILANCIO E CONTABILITA Ai sensi e per gli effetti dell art. 81 del D.P.Reg. 1.02.2005 n. 3/L, comma 1, si attesta che la proposta della sopraesposta deliberazione è stata debitamente istruita da questa Area e che sotto il profilo tecnico-amministrativo è regolare. li, 25.05.2011 IL RESPONSABILE DELLA STRUTTURA f.to dott. Paolo Faitelli /mcdp. Data lettura del presente verbale, viene approvato e sottoscritto. IL SINDACO f.to Mosaner IL SEGRETARIO GENERALE f.to Moresco PRPGCDL110149 4
COPIA CONFORME ALL`ORIGINALE Si attesta che la riproduzione del sopraesteso documento è stata effettuata mediante stampa del testo originale della deliberazione come predisposto - ai sensi dell`articolo 3, comma 1 del D.Lgs. 12 febbraio 1993, n. 39 - tramite sistema informativo automatizzato e che pertanto è conforme all`originale; il codice a piè di pagina del testo medesimo è codice univoco di rappresentazione nell`archivio delle delibere, i cui originali in forma cartacea sono conservati presso la Segreteria generale, a disposizione di chiunque sia interessato a prenderne visione o estrarne copia. lì, 13 giugno 2011, ore 09.14 DiPanfiloMCristina (Firma autografa sostituita dall`indicazione a stampa del nominativo del responsabile della riproduzione, per copia conforme ad uso amministrativo, ai sensi dell`art. 3 comma 2 del D.Leg. 12/2/1993, n. 39.) CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE / COMUNICAZIONE AI CAPIGRUPPO Il sottoscritto Vice Segretario generale del Comune di Riva del Garda su attestazione del messo c e r t i f i c a che il presente provvedimento è stato pubblicato all`albo comunale e all`albo pretorio informatico, nei modi di legge, dal 01-06-2011 al 11-06-2011. Attesta altresì che, contestualmente all affissione all albo, la presente deliberazione viene comunicata ai Capigruppo consiliari con le modalità di cui all art. 37, comma 4, dello Statuto, ai sensi dell art. 79, comma 2, del D.P.Reg. 01-02-2005, n. 3/L. lì, 13 giugno 2011 IL VICE SEGRETARIO GENERALE f.to Cattoi ESECUTIVITA` La presente delibera è divenuta esecutiva il 31-05-2011 PRPGCDL110149 5
a seguito di dichiarazione di immediata eseguibilità per l`urgenza, ai sensi dell`art. 79-4 comma del D.P.Reg. 01-02-2005, n.3/l. IL VICE SEGRETARIO GENERALE f.to Cattoi PRPGCDL110149 6