COLLEGIO IP.AS.VI. DELLA PROVINCIA DI CROTONE VIA C. CREA N. 6-88900 CROTONE RENDICONTO GENERALE 2015 Approvato dal Consiglio Direttivo il 05 febbraio 2016 Assemblea degli iscritti del 12 marzo 2016 Il Segretario Il Presidente Il Tesoriere Giuseppe DIANO Alfonzo Rizzuto Vincenzo Mano
RENDICONTO FINANZIARIO - ENTRATE CODICE DESCRIZIONE PREVISIONI SOMME ACCERTATE Differenze GESTIONE DI CASSA INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE RISCOSSE DA RISCUOTERE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE 01 001 0001 Contributi ordinari 45.00 45.00 60.047,25 60.047,25 15.047,25 45.00 15.047,25 01 001 0002 Tassa prima iscrizione Albo 2.00 2.00 1.70 1.70-30 2.00-30 01 001 0003 Tassa prima iscrizione Praticanti 01 001 ENTRATE CONTRIBUTIVE A CARICO 47.00 47.00 61.747,25 61.747,25 14.747,25 ISCRITTI 47.00 14.747,25 01 002 0001 Contributi corsi univers.,aggiornamenti 01 002 0002 Proventi corsi 01 002 ENTRATE PER INIZIATIVE CULT. E AGG. PROF 01 003 0001 Diritti di segreteria 66 66 719,00 719,00 59,00 66 59,00 01 003 0002 Proventi liquidazione Parcelle 01 003 0003 Proventi rilascio certificati 5 5-5 5-5 01 003 0004 Proventi Cassa Geometri 01 003 0005 Proventi materiale di aggiornamento 24 24-24 24-24 01 003 QUOTE PARTECIP. ISCRITTI ALL'ONERE 95 95 719,00 719,00-231,00 GEST. 95-231,00 01 004 0001 Trasferimenti correnti ex Legge 01 004 TRASFERIMENTI CORRENTI DA PARTE STATO 01 005 0001 Trasferim. correnti ex Legge R 01 005 0002 Contributi Regionali 01 005 TRASFERIMENTI CORRENTI DA PARTE REGIONI 01 006 0001 Trasferimenti correnti ex Delibera 01 006 0002 Contributi Enti vari 01 006 TRASFERIM. CORRENTI DA PARTE COMUNI/PROV 01 007 0001 Trasferimenti correnti ex Delibera 01 007 TRASFERIM.CORR. PARTE ALTRI ENTI PUBBL. 01 008 0001 Vendita pubblicazioni 01 008 ENTRATE DERIV.VENDITA BENI E PREST.SERV. 01 009 0001 Interessi attivi su depositi e c/corrent 10 10 67,87 67,87-32,13 10-32,13 01 009 0002 Affitto locali e Attrezzature 01 009 REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 10 10 67,87 67,87-32,13 10-32,13 Pagina 1 di 7
RENDICONTO FINANZIARIO - ENTRATE CODICE DESCRIZIONE PREVISIONI SOMME ACCERTATE Differenze GESTIONE DI CASSA INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE RISCOSSE DA RISCUOTERE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE 01 010 0001 Recuperi e rimborsi 941,50 941,50 941,50 941,50 01 010 0002 Proventi rimborsi spese 01 010 POSTE CORRETTIVE-COMPENS.USCITE 941,50 941,50 941,50 941,50 CORRENTI 01 011 0001 Recuperi e rimborsi 01 011 ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 01 TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 48.05 48.05 63.475,62 63.475,62 15.425,62 48.05 15.425,62 02 001 0001 Alienazione immobili 02 001 ALIENAZIONE DI IMMOBILI E DIRITTI REALI 02 002 0001 Vendita mobili ed arredi 02 002 ALIENAZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE 02 003 0001 Cessioni di partecipazione azionarie 02 003 0002 Riscossione di buoni postali 02 003 REALIZZO DI VALORI MOBILIARI 02 004 0001 Depositi cauzionali 02 004 0002 Riscossione di crediti diversi 02 004 RISCOSSIONE DI CREDITI 02 005 0001 Trasferimenti in c/capitale ex Legge 02 005 TRASFERIM.IN C/CAPITALE PARTE STATO 02 006 0001 Trasferim. c/capitale ex Legge Regionale 02 006 0002 Contributi Regionali c/c 02 006 TRASFERIM. C/CAPITALE PARTE REGIONI 02 007 0001 Trasferim. in c/capitale ex Delibera 02 007 TRASFERIM. C/CAPITALE PARTE COMUNI/PROV. 02 008 0001 Trasferim. c/capitale ex Delibera 02 008 0002 Contributi Cassa Geometri c/c 02 008 TRASFERIM. C/CAPIT. ENTI PUBBL.-PRIVATI 02 009 0001 Accensione mutuo n. 02 009 0002 Accensione debiti finanziari 02 009 ASSUNZIONE DI MUTUI Pagina 2 di 7
RENDICONTO FINANZIARIO - ENTRATE CODICE DESCRIZIONE PREVISIONI SOMME ACCERTATE Differenze GESTIONE DI CASSA INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE RISCOSSE DA RISCUOTERE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE 02 010 0001 Assunzione debito finanziario n. 02 010 ASSUNZIONE DI ALTRI DEBITI FINANZIARI 02 011 0001 Trasferimenti c/capitale ex Delibera 02 011 EMISSIONE DI OBBLIGAZIONI 02 012 0001 utilizzo avanzo d'amministrazione 19.45 19.45-19.45 19.45 19.45-19.45 02 TITOLO II - ENTRATE IN CONTO 19.45 19.45-19.45 CAPITALE 03 001 0001 Ritenute Erariali 03 001 0002 Ritenute Previdenziali e assistenziali 2.00 2.00-2.00 2.00-2.00 03 001 0003 Ritenute Fiscali Autonomi 49 49 49 49 03 001 0004 Ritenute Diverse 03 001 0005 Iva a debito 03 001 0006 Iva a credito 03 001 0007 Trattenute a favore di terzi 03 001 0008 Rimborsi di somme pagate per conto terzi 03 001 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 2.00 2.00 49 49-1.51 GIRO 2.00-1.51 03 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 2.00 2.00 49 49-1.51 2.00-1.51 TOTALE ENTRATE 69.50 69.50 63.965,62 63.965,62-5.534,38 50.05 13.915,62 Utilizzo dell'avanzo di cassa iniziale 19.45 TOTALE GENERALE 69.50 69.50 63.965,62 69.50 Pagina 3 di 7
RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE CODICE DESCRIZIONE PREVISIONI SOMME IMPEGNATE Differenze GESTIONE DI CASSA INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE 11 001 0001 Conpensi,indennità,rimborsi Consiglieri 8.00 8.00 3.750,91 3.750,91-4.249,09 8.00-4.249,09 11 001 0002 Assicurazione Consiglieri 11 001 0003 Assegni e indennità alla presidenza 11 001 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 8.00 8.00 3.750,91 3.750,91-4.249,09 8.00-4.249,09 11 002 0001 Stipendi, altri assegni fissi personale 11.00 11.00 10.639,00 10.639,00-361,00 11.00-361,00 11 002 0002 Oneri contributivi 11 002 0003 Oneri Previdenziali ed Assistenziali 11 002 0004 Indennità Trattamento fine rapporto 11 002 0005 Spese per Corso Addestramento Personale 11 002 0006 Compensi incentivanti la produttività 11 002 ONERI PERSONALE IN ATTIVITA DI 11.00 11.00 10.639,00 10.639,00-361,00 11.00-361,00 SERVIZIO 11 003 0001 Acquisti libri,riviste,giornali 11 003 0002 Spesa tenuta Albo 11 003 0003 Acq. mat.consumo e noleggio mat. Tecnico 11 003 0004 Uscite di rappresentanza 11 003 0005 consulenze legali 1.00 1.00-1.00 1.00-1.00 11 003 0006 consulenza amministrativa 4.00 4.00 3.816,16 3.816,16-183,84 4.00-183,84 11 003 0007 consulenze informatiche 4.00 4.00 3.428,20 3.428,20-571,80 4.00-571,80 11 003 USCITE PER ACQUISTO BENI 9.00 9.00 7.244,36 7.244,36-1.755,64 9.00-1.755,64 CONSUMO-SERVIZI 11 004 0001 Affitto e spese condominiali 5.00 5.00 4.56 4.56-44 5.00-44 11 004 0002 Servizi di pulizia 1.00 1.00 658,80 658,80-341,20 1.00-341,20 11 004 0003 Servizi telefonici 1.30 1.30 857,78 857,78-442,22 1.30-442,22 11 004 0004 Servizi fornitura energia 80 80 596,07 596,07-203,93 80-203,93 11 004 0005 Servizi postali 2.00 2.00 1.999,75 1.999,75-0,25 2.00-0,25 11 004 0006 Cancelleria e stampati 80 80 333,72 333,72-466,28 80-466,28 11 004 0007 TARI 20 20 17 17-3 20-3 11 004 0008 ACQUA 10 10-10 10-10 11 004 USCITE PER FUNZIONAMENTO UFFICI 11.20 11.20 9.176,12 9.176,12-2.023,88 11.20-2.023,88 11 005 0001 Spese per la tutela professionale 11 005 0002 gestione assemblea degli iscritti 1.00 1.00 418,87 418,87-581,13 1.00-581,13 11 005 USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 1.00 1.00 418,87 418,87-581,13 1.00-581,13 11 006 0001 Interventi assist. a part.categorie iscr 11 006 0002 Allo Stato 11 006 0003 Alle Regioni 11 006 0004 Ai Comuni 11 006 0005 aggiornamento professionale 6.00 6.00 679,00 679,00-5.321,00 6.00-5.321,00 Pagina 4 di 7
RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE CODICE DESCRIZIONE PREVISIONI SOMME IMPEGNATE Differenze GESTIONE DI CASSA INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE 11 006 0006 quote spettanti federazione nazionale 8.00 8.00 6.702,00 6.702,00-1.298,00 8.00-1.298,00 11 006 0007 quote spettanti federazione regionale 50 50 50 50 50 11 006 TRASFERIMENTI PASSIVI 14.50 14.50 7.881,00 7.881,00-6.619,00 14.50-6.619,00 11 007 0001 Spese e commissioni bancarie 1.50 1.50 737,45 3,00 740,45-759,55 1.50-762,55 11 007 0002 Interessi passivi bancari 11 007 0003 Spese riscossione tassa annuale 11 007 ONERI FINANZIARI 1.50 1.50 737,45 3,00 740,45-759,55 1.50-762,55 11 008 0001 Imposte, tasse, ecc 2.40 2.40 1.591,87 1.591,87-808,13 2.40-808,13 11 008 0002 Irap dipendenti 80 80 436,50 436,50-363,50 80-363,50 11 008 0003 Irap collaboratori 11 008 0004 Tributi vari 11 008 ONERI TRIBUTARI 3.20 3.20 2.028,37 2.028,37-1.171,63 3.20-1.171,63 11 009 0001 Rimborsi vari 20 20-20 20-20 11 009 0002 Rimborso Commissione Parcelle 11 009 0003 Rimborso Commissione Catasto 11 009 0004 Rimborso Commissione Informatica 11 009 0005 Rimborso Commissione Scuola Cultura 11 009 0006 Rimborso Commissione Bilancio 11 009 POSTE CORR.VE E COMP.VE ENTRATE 20 20-20 20-20 CORRENTI 11 010 0001 Fondo di riserva 2.00 2.00 1.607,50 1.607,50-392,50 2.00-392,50 11 010 USCITE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE 2.00 2.00 1.607,50 1.607,50-392,50 2.00-392,50 VOCI 11 011 0001 Pensioni a carico dell'ente 11 011 ONERI PER PERSONALE IN QUIESCENZA 11 012 0001 Accantonam.to al tratt.to fine rapporto 3.40 3.40-3.40 3.40-3.40 11 012 ACCANTON.TO AL TRATT.TO FINE 3.40 3.40-3.40 3.40-3.40 RAPPORTO 11 013 0001 Accantonamento f.do svalutazione crediti 11 013 ACCANTONAMENTO FONDI RISCHI ED ONERI 11 TITOLO I - USCITE CORRENTI 65.00 65.00 43.483,58 3,00 43.486,58-21.513,42 65.00-21.516,42 12 001 0001 Acquisto immobili 12 001 0002 Uscite per la costruzione in corso 12 001 ACQUIS.BENI USO DUREVOLE ED OPERE IMMOB. Pagina 5 di 7
RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE CODICE DESCRIZIONE PREVISIONI SOMME IMPEGNATE Differenze GESTIONE DI CASSA INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE 12 002 0001 Acqusto mobili e impianti 1.00 1.00-1.00 1.00-1.00 12 002 0002 Acquisto macchine ufficio 1.50 1.50-1.50 1.50-1.50 12 002 ACQUISIZIONE IMMOBILIZZAZIONI 2.50 2.50-2.50 2.50-2.50 TECNICHE 12 003 0001 Acquisti di partecipazioni azionarie 12 003 0002 Deposito Buoni Postali 12 003 PARTECIPAZIONE-ACQUISTO VALORI MOBILIARI 12 004 0001 Depositi cauzionali 12 004 0002 Concesione di crediti diversi 12 004 CONCESSIONI DI CREDITI ED ANTICIPAZIONI 12 005 0001 Indennità serv.person. cessato servizio 12 005 INDENN.-ANZIAN. PERSONALE CESSATO SERV. 12 006 0001 Rate di rimborso mutuo n. 12 006 RIMBORSI DI MUTUI 12 007 0001 Rate rimborso anticipazioni passive n. 12 007 RIMBORSI DI ANTICIPAZIONI PASSIVE 12 008 0001 Estinzione debito finanziario 12 008 ESTINZIONE DEBITI DIVERSI 12 009 0001 Accantonamento spese future 12 009 ACCANTONAMENTI PER SPESE FUTURE 12 010 0001 Accantonamento per manutenzioni 12 010 ACCANTONAMENTO RIPRISTINO INVESTIMENTI 12 TITOLO II - USCITE IN CONTO CAPITALE 2.50 2.50-2.50 2.50-2.50 13 001 0001 Ritenute Erariali 2.00 2.00-2.00 2.00-2.00 13 001 0002 Ritenute Previdenziali e assistenziali 13 001 0003 Ritenute Fiscali Autonomi 24 25 49 49 515,00 13 001 0004 Ritenute Diverse 13 001 0005 Iva a credito 13 001 0006 Iva a debito 13 001 0007 Trattenute a favore di terzi Pagina 6 di 7
RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE CODICE DESCRIZIONE PREVISIONI SOMME IMPEGNATE Differenze GESTIONE DI CASSA INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE 13 001 0008 Somme pagate per conto terzi 13 001 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 2.00 2.00 24 25 49-1.51 GIRO 2.00-1.485,00 13 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 2.00 2.00 24 25 49-1.51 2.00-1.485,00 TOTALE USCITE 69.50 69.50 43.723,58 253,00 43.976,58-25.523,42 69.50-25.501,42 Avanzo di amministrazione dell'esercizio 19.989,04 TOTALE GENERALE 69.50 69.50 63.965,62 69.50 Pagina 7 di 7
STATO PATRIMONIALE ATTIVO Mastro Conto Descrizione 2015 2014 01 100 Cassa e Tesoreria -444,77 01 200 Conti Correnti Postali 27.153,83 01 250 Postpay 01 300 Conti Correnti Bancari -6.742,02 01 400 Assegni 01 DISPONIBILITA` FINANZIARIE 19.967,04 02 100 Crediti verso Iscritti 02 200 Crediti verso Consiglio Nazionale 02 300 Crediti verso altri Ordini 02 400 Crediti verso utenti, clienti etc 02 500 Crediti v/stato ed altri soggetti pubbl. 02 600 Crediti diversi 02 700 Crediti verso Enti Previdenziali e Erari 02 RESIDUI ATTIVI 03 100 Titoli 03 200 Buoni Postali 03 300 Interessi maturati su Titoli 03 INVESTIMENTI MOBILIARI 04 100 Fabbricati e Terreni 04 200 Mobili, attrezzature e arredi 04 300 Automezzi 04 400 Altri beni 04 IMMOBILIZZAZIONI TECNICHE 05 100 Ratei attivi 05 200 Risconti attivi 05 RATEI E RISCONTI ATTIVI 09 100 Disavanzo economico precedente 09 200 Disavanzo economico dell'esercizio 09 DEFICIT PATRIMONIALE 10 100 Depositi cauzionali di terzi 10 200 Conti diversi 10 CONTI D'ORDINE TOTALE ATTIVO 19.967,04 DISAVANZO ECONOMICO TOTALE A PAREGGIO 19.967,04 1
STATO PATRIMONIALE PASSIVO Mastro Conto Descrizione 2015 2014 20 100 Debiti verso fornitori 20 200 Debiti verso Enti Previdenziali e Erario -25,00 20 300 Debiti verso Consiglio Nazionale 20 400 Debiti verso iscritti 20 500 Debiti verso banche e poste 20 600 Debiti v/stato e altri sogg.pubblici 20 700 Debiti Tributari 20 800 Debiti diversi 3,00 20 900 Debiti verso consiglio regionale 20 RESIDUI PASSIVI -22,00 21 100 Per contributi a destinazione vincolata 21 200 Per contributi indistinti per gestione 21 300 Per contributi in natura 21 400 Mutuo 21 500 Debiti finanziari 21 CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE 22 100 Fondo Trattamento fine Rapporto 22 200 Fondi per Accantonamenti diversi -1.607,50 22 300 Fondo Imposte e Tasse 22 FONDI DI ACCANTONAMENTO -1.607,50 23 100 Fondo svalutazione crediti c/iscritti 23 200 Fondo svalutazione titoli e partecipaz. 23 300 Fondo amm.to fabbricati e terreni 23 400 Fondo amm.to mobili, attrezz. e arredi 23 500 Fondo amm.to automezzi 23 POSTE RETTIFICATIVE DELL'ATTIVO 24 100 Fondo rischi ed oneri futuri 24 200 Per Imposte 24 FONDI PER RICHI ED ONERI 25 100 Ratei passivi 25 200 Risconti passivi 25 300 Riserve tecniche 25 RATEI E RISCONTI 29 100 Residuo Patrimonio Netto 29 200 Risultato di Gestione 29 PATRIMONIO NETTO 30 100 Depositi cauzionali, a garanzia 30 CONTI D'ORDINE TOTALE PASSIVO -1.629,50 AVANZO ECONOMICO 21.596,54 TOTALE A PAREGGIO 19.967,04 2
CONTO ECONOMICO PROVENTI Mastro Conto Descrizione 2015 2014 50 100 Contributi da iscritti 61.747,25 50 200 Trasferimenti correnti 50 300 Contributi diversi 50 500 Entrate commerciali 50 600 Proventi finanziari 67,87 50 900 Entrate varie 1.660,50 50 COMPONENTI FINANZIARI 63.475,62 59 100 Spese rimandate a futuri esercizi 59 200 Entrate rinviate da passati esercizi 59 300 Plusvalenze patrimoniali 59 400 Sopravvenienze attive 59 COMPONENTI NON FINANZIARI TOTALE PROVENTI 63.475,62 DISAVANZO ECONOMICO TOTALE A PAREGGIO 63.475,62 3
CONTO ECONOMICO COSTI Mastro Conto Descrizione 2015 2014 70 100 Spese ordinarie di funzionamento 17.475,99 70 200 Oneri sociali 70 300 Spese per gli organi istituzionali 3.750,91 70 400 Spese per pubblicazioni 70 500 Imposte e tasse 2.028,37 70 600 Interessi e spese bancarie 740,45 70 700 Spese svalutazione crediti 70 800 Salari e stipendi 10.639,00 70 900 Spese varie 7.244,36 70 COMPONENTI FINANZIARI 41.879,08 80 100 Entrate rinviate a futuri esercizi 80 200 Spese rinviate da passati esercizi 80 300 Minusvalenze patrimoniali 80 400 Sopravvenienze passive 80 COMPONENTI NON FINANZIARI 81 100 Amm.to Fabbricati e terreni 81 200 Amm.to Mobiti, attrezzature ed arredi 81 300 Amm.to Automezzi 81 AMMORTAMENTI 82 ACCANTONAMENTI TOTALE COSTI 41.879,08 AVANZO ECONOMICO 21.596,54 TOTALE A PAREGGIO 63.475,62 4
INFERMIERI PROFESSIONALI ASSISTENTI SANITARI VIGILATRICI D INFANZIA Relazione del Tesoriere Conto Consuntivo 2015 Il rendiconto generale è composto dai seguenti documenti: 1. rendiconto finanziario; 2. il conto economico; 3. lo stato patrimoniale; 4. la relazione di gestione e la nota integrativa. Nella redazione del rendiconto generale ci siamo attenuti al Regolamento di Amministrazione e Contabilità approvato dal Consiglio Direttivo ed agli schemi di bilancio in esso contenuti. NOTA INTEGRATIVA La gestione dell Ente nell anno 2015 si è svolta nel rispetto dei principi di oculata e prudente gestione infatti il bilancio chiude in avanzo. L avanzo d amministrazione 2015 complessivo è di euro 61.552,85. Criteri di valutazione utilizzati nella redazione del rendiconto generale I criteri di valutazione utilizzati nel rendiconto generale sono: quanto ai crediti, il criterio del loro presumibile valore di realizzo; quanto alle immobilizzazioni, il criterio del costo storico e del sistematico ammortamento in ogni esercizio, in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione. Analisi delle voci del rendiconto finanziario Il rendiconto finanziario si distingue in rendiconto finanziario di competenza e rendiconto finanziario di cassa. RELATIVAMENTE ALLE VOCI DI ENTRATA DEL RENDICONTO FINANZIARIO DI COMPETENZA: TITOLO I ENTRATE CONTRIBUTIVE Categoria I - Entrate contributive Ammontano a complessivi 61.747,25: si riferiscono alle entrate provenienti per i contributi dovuti dagli iscritti all albo, per l anno in corso e per gli anni precedenti, e dai nuovi iscritti dell anno 2015. Al 31 dicembre 2015 non tutti gli iscritti sono in regola con il pagamento della quota associativa dell anno 2015 e degli anni precedenti. Categoria II - Entrate per iniziative culturali ed aggiornamenti professionali Non sono presenti voci in entrata. Categoria III - Quote di partecipazione degli iscritti all onere gestionale Trattasi di quote di partecipazione richieste agli iscritti per diritti di segreteria pari ad 719,00. Categoria IV - Trasferimenti correnti da parte dello Stato Non sono presenti voci in entrata. Categoria V - Trasferimenti correnti da parte dello Regioni Non sono presenti voci in entrata. Categoria VI - Trasferimenti correnti da parte dello Comuni/Provincie Non sono presenti voci in entrata. Pagina 1 di 5
INFERMIERI PROFESSIONALI ASSISTENTI SANITARI VIGILATRICI D INFANZIA Categoria VII - Trasferimenti correnti da parte altri enti Pubbl. Non sono presenti voci in entrata. Categoria VIII - Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di servizi Non sono presenti voci in entrata. Categoria IX -Redditi e proventi patrimoniali Ammontano a 67,87 derivanti dalla cessione agli iscritti di tessere e certificati. Categoria X Poste correttive e compensative di uscite correnti Ammontano a 941,50 derivanti da rimborsi vari. Categoria XI Entrate non classificabili in altre voci Non sono presenti voci in entrata. TITOLO II ENTRATE IN CONTO CAPITALE Non sono presenti voci in entrata. TITOLO III PARTITE DI GIRO Categoria III Ritenute fiscali autonome Trattasi delle ritenute d acconto accantonate per le collaborazioni professionali totale 49. Pagina 2 di 5
INFERMIERI PROFESSIONALI ASSISTENTI SANITARI VIGILATRICI D INFANZIA RELATIVAMENTE ALLE VOCI DI USCITA DEL RENDICONTO FINANZIARIO DI COMPETENZA: TITOLO I USCITE CORRENTI IN CONTO CAPITALE Spese per gli organi dell ente Ammontano a 3.750,91 e includono i rimborsi spese dei componenti del Consiglio Direttivo. Spese derivanti dagli oneri del personale in attività di servizio Ammontano a 10.639,00 e comprendono: il trattamento tabellare relativo a n.1 dipendente in applicazione al C.C.N.L. Enti pubblici non economici. Spese derivanti dall acquisto di beni di consumo e di servizi Ammontano a 7.244,36 derivanti dalle consulenze amministrative ed informatiche di cui il Collegio si è avvalso nel corso dell anno 2015. Spese per funzionamento uffici Ammontano a 9.176,12 e comprendono tutte le spese necessarie al funzionamento della sede legale del Collegio e delle spese postali. Spese per prestazioni istituzionali Ammontano a 418,87 per gestione assemblea. Spese per trasferimenti passivi Ammontano a 7.881,00 quota associativa versata alla Federazione Nazionale del Collegio IP.AS.VI. Oneri finanziari Ammontano a 737,45 e sono inerenti le spese e commissioni postali. Oneri tributari Ammontano a 2.028,37;. Poste correttive e compensative di entrate correnti Non sono presenti voci in uscita. Uscite non classificabili in altre voci Utilizzo fondo di riserva 1.607,50. Oneri per personale in quiescenza Non sono presenti voci in uscita. Accantonamento al trattamento di fine rapporto Non sono presenti voci in uscita. Accantonamento a fondi rischi ed oneri Non sono presenti voci in uscita. TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE Acquisizione di immobilizzazioni tecniche Non sono presenti voci in uscita. TITOLO III PARTITE DI GIRO Uscite aventi natura di partite di giro Trattasi delle ritenute d acconto versate per le collaborazioni professionali totale 24. Pagina 3 di 5
INFERMIERI PROFESSIONALI ASSISTENTI SANITARI VIGILATRICI D INFANZIA ANALISI DELLE VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE ATTIVO IMMOBILIZZAZIONI - Immobilizzazioni materiali BENE ANNO ACQUIST O COSTO STORICO ANNI AMMORT AMENTI % AMMORT AMENTO QUOTA ANNUA FONDO AMMORT AMENTO MOBIL E ARRED O FOTO COPIA TRICE SCA NNE R FAX 2004 2004 2004 200 5 957 1.758,35 59 13 0 CEL LUL ARE 200 5 24 9 5 5 5 5 5 5 20% 20% 20% 957 1.758,35 59 20 % 13 0 MOBI LE ARRE DO 2006 567,6 0 CO MP UTE R 200 8 STA MPA NTE CON DIZI ONA TORI 2 PC PORT ATIL E 2008 2009 2010 CO MP UTE R 201 0 PRO IETT ORE MON ITOR 2010 2010 90, 78 1.98 1.20 70 00 550 200 0 0 0 0 5 5 5 5 5 5 5 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 240 14 0 110 40 90, 24 567,6 78 1.98 1.20 70 00 9 0 0 0 0 0 550 200 TOTALE fondo ammortamento 2.12 ATTIVO CIRCOLANTE - Disponibilità finanziarie Le disponibilità finanziarie ammontano a 61.552,85, così ripartite: - c/c postale 55.047,03 - c/c bancario 6.405,82 - cassa 10 DEBITI - Debiti diversi Non son presenti debiti PASSIVO FONDI DIVERSI - Fondo trattamento di fine rapporto Ammonta a 3.40 ed è stato effettuato sulla base della legge. Pagina 4 di 5
Anno 2015 TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO AL TERMINE DELL'ESERCIZIO 2015 Fondo Cassa Iniziale + Residui Attivi Iniziali - Residui Passivi Iniziali 41.987,77 275,00 = Avanzo/Disavanzo di amministrazione iniziale 41.712,77 + Entrate accertate nell'esercizio - Uscite impegnate nell'esercizio +/- Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio -/+ Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 63.965,62 43.976,58 = Avanzo/Disavanzo di amministrazione alla data di redazione del bilancio 61.701,81 + Entrate presunte per il restante periodo - Uscite presunte per il restante periodo +/- Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo -/+ Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo = Avanzo/Disavanzo di amministrazione presunto al termine dell'esercizio 2015 61.701,81 L'utilizzazione dell'avanzo di amministrazione per l'esercizio successivo risulta così prevista Parte Vincolata Parte Disponibile 61.701,81 Totale Risultato di Amministrazione 61.701,81 Fondo Cassa Presunto Fondo Cassa Iniziale 41.987,77 + Entrate già incassate nell'esercizio - Uscite già pagate nell'esercizio = Fondo cassa alla data di redazione del bilancio 63.965,62 43.998,58 61.954,81 + Entrate presunte incassate per il restante periodo - Uscite presunte pagate per il restante periodo = Fondo cassa presunto al termine dell'esercizio 2015 da applicare al bilancio dell'anno 2016 61.954,81