BILANCIO DI PREVISIONE 2015 PRESENTAZIONE AL CONSIGLIO COMUNALE giovedì 12 marzo 2015 1
BILANCIO DI PREVISIONE 2015 VARIAZIONE TRASFERIMENTI REGIONALI ORDINARI 2
Anno Trasferimento Ordinario Trasf.ti integrativi (quote residuali, assestamenti, ecc.) Totale Var. % risp. anno preced. Var% risp. 2009 Entrate correnti Incidenza % dei Trasf. sulle E correnti 2009 3.627.509,23 870.188,64 4.497.697,87 7,87% 27.122.439,26 16,58% 2010 3.627.737,80 271.278,26 3.899.016,06-13,31% -13,31% 28.592.348,07 13,64% 2011 3.623.809,21 458.301,99 4.082.111,20 4,70% -9,24% 28.953.839,44 14,10% 2012 3.738.732,04-3.738.732,04-8,41% -16,87% 29.748.342,65 12,57% 2013 3.295.031,25-3.295.031,25-11,87% -26,74% 30.930.549,38 10,65% 2014 3.227.779,20 481.086,48 3.708.865,68 12,56% -17,54% 31.603.055,61 11,74% 2015 3.248.110,33-3.248.110,33-12,42% -27,78% 31.350.753,21 10,36% Il dato delle Entrate Correnti 2011 è considerato al netto dell operazione straordinaria relativa ai proventi della gara per la gestione del gas (operazione straordinaria «una tantum» che ha accresciuto «virtualmente» le entrate correnti) 3
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BILANCIO DI PREVISIONE 2015 POLITICA TRIBUTARIA - IMU Conferma aliquote anno 2014 - TASI - Conferma aliquote anno 2014 - ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF - Conferma aliquote ed esenzioni anno 2014 - TARI Sostanziale conferma tariffe su preventivo per la gestione del servizio a costi invariati rispetto all annualità 2014 5
BILANCIO DI PREVISIONE 2015 IL BILANCIO CORRENTE 6
BILANCIO CORRENTE 2015 ENTRATE CORRENTI Entrate tributarie 8.880 Entrate da trasferimenti 15.766 Entrate extratributarie 6.705 Avanzo di amministrazione (utilizzo contributi vincolati) 18 SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI Personale 5.138 Acquisto beni 1.650 Prestazione di servizi 12.718 Utilizzo beni di terzi 181 Trasferimenti 7.648 Interessi passivi 1.058 Imposte e tasse 611 Oneri straordinari 151 Fondo svalutazione crediti 96 Fondo di riserva 105 Quota capitale di mutui 2.013 TOTALE ENTRATE 31.369 TOTALE SPESE 31.369 dati in migliaia di euro 7
BILANCIO CORRENTE 2015 ENTRATE CORRENTI Entrate tributarie 8.880 Entrate da trasferimenti 6.963 Entrate extratributarie 6.291 Avanzo di amministrazione (utilizzo contributi vincolati) 18 TOTALE ENTRATE 22.152 S E N Z A A M B I T O SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI Personale 3.566 Acquisto beni 1.640 Prestazione di servizi 9.392 Utilizzo beni di terzi 147 Trasferimenti 3.478 Interessi passivi 1.058 Imposte e tasse 506 Oneri straordinari 151 Fondo svalutazione crediti 96 Fondo di riserva 105 Quota capitale di mutui 2.013 TOTALE SPESE 22.152 dati in migliaia di euro 8
ENTRATE CORRENTI TOTALE con AMBITO solo COMUNE 21,37% 0,06% 0,08% 28,31% 28,40% 40,09% 50,26% 31,43% TRIBUTARIE DA TRASFERIMENTI TRIBUTARIE DA TRASFERIMENTI EXTRATRIBUTARIE AVANZO VINCOLATO EXTRATRIBUTARIE AVANZO VINCOLATO 9
SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI TOTALE con AMBITO solo COMUNE 0,31% 0,33% 0,48% 6,42% 1,95% 16,38% 0,43% 0,47% 9,09% 0,68% 16,10% 2,28% 3,37% 24,38% 5,26% 4,78% 15,70% 7,40% 0,66% 0,58% 40,54% 42,40% Personale Prestazione di servizi Trasferimenti Imposte e tasse Fondo svalutazione crediti Quota capitale mutui Acquisto Beni Utilizzo beni di terzi Interessi passivi Oneri straordinari Fondo di riserva Personale Prestazione di servizi Trasferimenti Imposte e tasse Fondo svalutazione crediti Quota capitale mutui Acquisto Beni Utilizzo beni di terzi Interessi passivi Oneri straordinari Fondo di riserva 10
SCOMPOSIZIONE SPESA CORRENTE (solo Titolo I senza spesa per rimborso quote capitale mutui) TIPOLOGIA 2013 2014 2015 Impegni Prev. Def. Previsione Personale 18,01% 16,85% 17,50% Acquisto beni 5,84% 5,56% 5,62% Prestazione di servizi 44,89% 43,50% 43,32% Utilizzo beni di terzi 0,64% 0,65% 0,62% Trasferimenti 24,09% 26,45% 26,05% Interessi passivi 4,65% 3,92% 3,61% Imposte e tasse 1,25% 1,16% 2,08% Oneri straordinari 0,63% 1,50% 0,51% Fondo svalutaz. crediti 0,00% 0,41% 0,33% Fondo di riserva 0,00% 0,00% 0,36% TOTALE 100,00% 100,00% 100,00% 11
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - PERSONALE - 5.138 TOTALE con Ambito SACILE 3.566 3.520 3.473 5.067 4.952 2015 2014 2013 i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 12
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - ACQUISTO BENI - 1.650 TOTALE con Ambito SACILE 1.672 1.606 1.640 1.663 1.599 2015 2014 2013 i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 13
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - PRESTAZIONE DI SERVIZI - 12.718 TOTALE con Ambito 9.392 13.081 12.341 2015 2014 2013 SACILE 9.588 9.137 i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 14
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - UTILIZZO BENI DI TERZI - 181 TOTALE con Ambito 147 177 195 2015 2014 2013 SACILE 155 165 i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 15
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - TRASFERIMENTI - 7.648 TOTALE con Ambito 3.478 6.622 7.952 2015 2014 2013 SACILE 3.071 3.680 i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 16
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - INTERESSI PASSIVI - 1.058 TOTALE con Ambito SACILE 1.178 1.279 1.058 1.178 1.279 2015 2014 2013 dati in migliaia di euro 17
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - IMPOSTE E TASSE - 611 TOTALE con Ambito 348 343 506 2015 2014 2013 SACILE 240 243 i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive dati in migliaia di euro 18
SPESA CORRENTE TRIENNIO 2013/2015 - ONERI STRAORDINARI - 17 TOTALE con Ambito 134 172 2015 2014 17 2013 SACILE 31 95 i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 e 2015 alle previsioni definitive depurate delle quote che, al pari del 2013, devono confluire ed essere accantonate nell avanzo di amministrazione dati in migliaia di euro 19
IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER PROGRAMMA PROGRAMMA Impegnato 2013 Prev. Def. 2014 Previsione 2015 Servizi di supporto agli organi istituzionali 6.873 5.102 5.001 Integrazione con l ambiente 3.695 3.933 3.712 Vigilanza e sicurezza del territorio 639 626 652 Crescita sociale 2.498 2.461 2.444 Pianificazione territoriale ed edilizia privata 243 231 243 Continuità assistenziale 858 1.195 1.276 Servizi sociali dei Comuni 8.493 9.526 9.217 Farmacia 1.908 2.005 1.939 Casa di riposo 2.663 2.666 2.690 Associazionismo e partecipazione 535 698 551 Infrastrutture 1.412 1.486 1.485 Pianificazione svuluppo economico 140 140 146 TOTALE 29.957 30.069 29.356 dati in migliaia di euro 20
IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTE PER PROGRAMMA ANNO 2015 9,16% 1,88% 5,06% 0,50% 17,04% Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente Vigilanza e sicurezza del territorio 6,61% 8,33% 12,64% 2,22% Crescita sociale Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo Associazionismo e partecipazione 31,40% 4,35% 0,83% Infrastrutture Pianificazione sviluppo economico 21
7.000 6.000 6.873 5.000 4.000 3.000 5.102 5.001 3.695 3.933 3.712 2013 2014 2015 2.000 1.000 0 Servizi di supporto agli organi istituzionali Integrazione con l ambiente 639 626 652 Vigilanza e sicurezza del territorio dati in migliaia di euro 22
Programma 1 Servizi di supporto agli organi istituzionali Organi istituzionali Servizio Affari Generali Unità di staff Servizio Appalti Servizio Finanziario Servizio Tributi Extra-gettito IMU Servizio Demografico Servizio Messi Comunali Debito IVA Accantonamento contributi regionali anticipati Fondo di riserva 23
Programma 2 Integrazione con l ambiente Squadra operai e gestione patrimonio Servizio Ambiente Protezione civile Servizio idrico integrato Appalto raccolta, trasporto e smaltimento rifiuti Appalto manutenzione verde Appalto gestione cimiteri Programma 3 Vigilanza e sicurezza del territorio Servizio Polizia Municipale 24
2.500 2.000 2.498 2.461 2.444 1.500 2013 1.000 1195 1.276 2014 2015 858 500 0 Crescita sociale 243 231 243 Pianificazione territoriale ed edilizia privata Continuità assistenziale dati in migliaia di euro 25
Programma 4 Crescita sociale Gestione asilo nido e sostegno agli asili nido integrati Istruzione materna, elementare, media Gestione strutture scolastiche Diritto allo studio Trasporto scolastico Refezione scolastica (quota non coperta dalla tariffa) Biblioteca comunale Gestione Teatro Zancanaro ed altri locali adibiti ad attività culturali Attività cinematografica Rassegna di prosa Altre attività culturali Interventi nel campo del turismo 26
Programma 5 Pianificazione territoriale ed edilizia privata Servizio Urbanistica ed Edilizia Privata Sportello Unico per le Attività Produttive S.U.A.P. Programma 6 Continuita assistenziale Servizio sociale U.O.T. di Sacile (funzioni non passate in Ambito e rimaste in capo al Comune) Gestione fondi bonus energia elettrica, carta famiglia, sostegno locazioni, ecc. 27
10.000 9.000 8.000 7.000 8.493 9.526 9.217 6.000 5.000 4.000 2013 2014 2015 3.000 2.000 1.000 1.908 2.005 1.939 2.663 2.666 2.690 0 Servizi sociali dei Comuni Farmacia Casa di riposo dati in migliaia di euro 28
Programma 7 Servizi sociali dei Comuni Ambito 6.1 Funzioni a carattere socio-assistenziale per conto dei sette Comuni che hanno costituito l Ambito Distrettuale 6.1 (Sacile, Aviano, Brugnera, Budoia, Caneva, Fontanafredda e Polcenigo) Programma 8 Farmacie comunali Gestione Farmacia San Gregorio Gestione Farmacia San Michele Programma 9 Casa di Riposo Gestione Casa di Riposo 29
1.600 1.400 1.200 1.412 1.486 1.485 1.000 800 600 698 2013 2014 2015 400 535 551 200 0 Associazionismo e partecipazione Infrastrutture 140 140 146 Pianificazione sviluppo economico dati in migliaia di euro 30
Programma 10 Associazionismo e partecipazione Gestione impianti sportivi e Convenzioni con le associazioni sportive Iniziative ricreative e sportive Punti Verdi Centro di aggregazione giovanile Programma 11 Infrastrutture Servizio Lavori Pubblici Manutenzioni strade e segnaletica stradale Illuminazione pubblica Programma 12 Pianificazione sviluppo economico e commerciale Servizio Commercio Fiere, mercati e servizi connessi 31
BILANCIO DI PREVISIONE 2015 GLI INVESTIMENTI 32
BILANCIO INVESTIMENTI 2015 ENTRATA Avanzo di amm.ne vincolato 530 SPESA Acquisizione di beni immobili (oo.pp. e manutenzioni straordinarie) 2.190 Avanzo di amm.ne disponibile 457 Acquisizione di beni mobili 188 Investimento eccedenza di cassa 3.000 Investimento eccedenza di cassa 3.000 Fondo progettazione esterna 150 Progettazione esterna 150 Permessi di costruire 100 Trasferimenti di capitale 41 Contributi pubblici 657 Mutui, di cui: 675 - a totale carico ente: 125 - a totale carico Stato: 0 - assistiti da contr. c/int. 550 - con p.e.f. in equlibrio 0 TOTALE 5.569 TOTALE 5.569 dati in migliaia di euro 33
SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO VINCOLATO Intervento Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella Spesa prevista 530 (su una spesa di 750) Totale spese 530 Si tratta di annualità di contributi in conto interessi, già incassate, per le quali è stata chiesta ed ottenuta la conversione a finanziamento diretto dell investimento in luogo dell assunzione di un mutuo (ai sensi della L.R. 13/2014, art. 29): - n. 3 annualità da 60.000 per Lavori frazione Cornadella - n. 10 annualità da 35.000 per Ex Caserma Girolamo da Sacile dati in migliaia di euro 34
SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE Intervento Manutenzione straordinaria marciapiedi pubblici (Via Lacchin e Via Cavour) Manutenzione straordinaria e pulizia caditoie, condotte e reti acque meteoriche Spesa prevista 100 90 Acquisto attrezzature informatiche 40 Manutenzione straordinaria refettori scolastici 35 Acquisto autovelox e velo-ok 33 Saldo espropri 25 Manutenzione straordinaria impianti sportivi 25 Acquisto attrezzature per atletica leggera 20 Acquisto arredi per refettori scolastici 15 dati in migliaia di euro (segue) 35
SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE (segue) Intervento Adeguamento normativo palestrine "ex Nievo" II^ lotto Spesa prevista 11 (su una spesa di 55) Acquisto arredi per uffici 10 Acquisti per adeguamento impianti telefonici scuole 10 Contributi associazioni sportive per valorizzazione patrimonio comunale 10 Riparazione cedimento spondale fosso Via Geromina 10 Acquisti diversi per Biblioteca 7 Acquisto lampade di emergenza scuole materne 5 Costruzione e ammodernamento pensiline di attesa del T.P.L. 4 (su una spesa di 18) dati in migliaia di euro (segue) 36
SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE (segue) Intervento Spesa prevista Acquisto arredi sede Protezione Civile 2 Acquisto arredi Farmacia San Gregorio 2 Impianto allarme Farmacia San Michele 2 Acquisto attrezzature per Protezione Civile 1 Totale spese 457 dati in migliaia di euro 37
SPESE 2015 FINANZIATE CON PROVENTI DEI PERMESSI DI COSTRUIRE Intervento Spesa prevista Restituzione oneri di urbanizzazione 31 Realizzazione percorso ciclabile incrocio Via Padernelli - Via Ungaresca 16 Acquisto automezzo Polizia Locale 15 Acquisto automezzo Auser 15 Acquisto arredi scolastici 10 Realizzazione nuovi impianti di pubblica illuminazione (Via Vistorta e Via Sclavuzit) 10 Acquisto attrezzature Casa di Riposo 3 Totale spese 100 dati in migliaia di euro 38
SPESE 2015 FINANZIATE CON CONTRIBUTI PUBBLICI Intervento Spesa prevista Ente Lavori urgenti di sistemazione idraulica di un tratto di fiume Livenza all'interno del centro abitato di Sacile Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella Adeguamento normativo palestrine "ex Nievo" - II lotto 95 (su una spesa di 750) 44 (su una spesa di 55) 500 Regione FVG Regione FVG Provincia PN Costruzione e ammodernamento pensiline di attesa del T.P.L. 13 (su una spesa di 18) Provincia PN Adeguamento piazzola ecologica 5 Provincia PN Totale spese 657 dati in migliaia di euro 39
SPESE 2015 FINANZIATE CON ASSUNZIONE DI MUTUI Intervento Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella Adeguamento impianto sportivo Sfriso - realizzazione campo in erba sintetica Spesa prevista 125 (su una spesa di 750) 550 Nota Quota non coperta dai contributi regionali convertiti Assistito da contr. reg.le (20 annualità di 22.000 euro ciascuna) Totale spese 675 dati in migliaia di euro 40
SPESE 2015 FINANZIATE CON ENTRATE CORRISPONDENTI VINCOLATE Intervento Spesa prevista Investimento eccedenza di cassa 3.000 Fondo per la progettazione esterna 150 Totale spese 3.150 dati in migliaia di euro 41
BILANCIO DI PREVISIONE 2015 GLI INDICATORI 42
100,00% AUTONOMIA FINANZIARIA 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 54,43% 49,92% 47,92% 49,71% 40,00% 30,00% 49,90% 44,74% 43,85% 41,74% Senza Gas: 43,30% 49,18% Senza IMU/TARES: 47,01% Senza IMU: 44,84% Senza IMU: 46,84% 20,00% 10,00% Entrate Tit. I+III Entrate Tit. I+II+III 0,00% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 L indice AUTONOMIA FINANZIARIA evidenzia la percentuale di incidenza delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti. Se inferiore al 35% rileva condizioni di deficitarietà. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 43
100,00% AUTONOMIA IMPOSITIVA 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% Entrate Tit. I Entrate Tit. I+II+III Senza Gas: 19,91% 28,42% 26,99% 28,32% 20,00% 10,00% 25,02% 18,45% 18,89% 19,57% 16,00% 22,52% Senza IMU/TARES: 24,27% Senza IMU: Senza IMU: 24,23% 22,67% 0,00% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 L indice di AUTONOMIA IMPOSITIVA è una specificazione del precedente, ed evidenzia la capacità dell ente di prelevare risorse coattivamente. 44
100,00% Città di Sacile PROVENTI SERVIZI PUBBLICI SU ENTRATE PROPRIE 90,00% 80,00% 70,00% 64,50% 60,00% 50,00% Senza Gas: 44,47% Senza IMU/TARES: 39,09% Senza IMU: 39,92% Senza IMU: 39,93% 40,00% 30,00% 37,74% 41,18% 42,30% 43,10% 41,75% 34,79% 35,27% 35,59% 20,00% 10,00% 0,00% Entrate Tit. III Cat. 1 Entrate Tit. I+III 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 L indicatore evidenzia la capacità dell ente di essere finanziariamente autonomo analizzando le entrate extratributarie provenienti dalla erogazione dei servizi pubblici. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. 45
500,00 450,00 PRESSIONE TRIBUTARIA PRO-CAPITE 439,19 432,78 444,22 400,00 350,00 300,00 250,00 200,00 295,25 243,18 252,38 276,58 283,31 337,46 Senza IMU/TARES: 354,47 Senza IMU: 343,26 Senza IMU: 359,42 150,00 100,00 Entrate Tit. I Popolazione 50,00 0,00 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie e la popolazione residente al 31.12 46
RIGIDITA SPESA CORRENTE 100,00% 90,00% 80,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% Spesa personale+irap+mutui Entrate Tit. I+II+III Senza Gas: 30,24% Senza IMU/TARES: 30,75% Senza IMU: 29,80% Senza IMU: 28,72% 30,00% 20,00% 10,00% 28,16% 30,80% 32,28% 31,46% 24,30% 30,40% 29,06% 28,13% 27,17% 0,00% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Evidenzia l incidenza delle spese per il personale (compresa Irap) e delle rate per i mutui in ammortamento sulle entrate correnti. 47
FINE PRESENTAZIONE grazie per l attenzione 48