Comune di Cernusco Lombardone BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2015 al 19 maggio 2015 www.comune.cernuscolombardone.lc.it
BILANCIO COME FUNZIONA Il bilancio di previsione del Comune risulta in pareggio: il volume delle previsioni di entrata è uguale, infatti, alle corrispondenti previsioni di spesa. In particolare la manovra complessiva di bilancio per l anno 2015 è pari a euro 5.544.007,84. Questo valore complessivo fornisce solo un informazione sintetica sull attività che il Comune intende sviluppare nell esercizio, senza indicare quale sia la destinazione finale delle risorse disponibili. Impiegare mezzi finanziari nell acquisto di beni di consumo è infatti cosa ben diversa dall utilizzarli per acquisire beni di uso durevole(beni strumentali) o finanziare la costruzione di opere pubbliche. Le suddivisioni del bilancio di competenza nelle quattro componenti permette invece di distinguere quante e quali risorse siano destinate rispettivamente: - al funzionamento del Comune (bilancio di parte corrente); - all attivazione di interventi c/capitale (bilancio investimenti) - ad operazioni prive di contenuto economico (movimenti di fondi) - ad operazioni da cui derivano situazioni di debito/credito estranee alla gestione dell Ente (servizi per conto terzi). BILANCIO CORRENTE In tale parte sono riportate le spese e le entrate necessarie per il funzionamento giornaliero del Comune, quali: Personale Acquisto di beni Prestazioni di servizio (utenze telefoniche, acqua, gas, luce, ecc ) Trasferimenti (contributi volti a promuovere attività di competenza) Quota capitale ed interessi di mutui in ammortamento BILANCIO ENTRATE SPESE CORRENTE 2.898.426,46 2.898.426,46 INVESTIMENTI 1.591.081,38 1.591.081,38 ANTICIPAZIONI DI 700.000,00 700.000,00 TESORERIA MOVIMENTI DI FONDI 0,00 0,00 SERVIZI C/TERZI 354.500,00 354.500,00 BILANCIO INVESTIMENTI In tale parte sono riportate le spese che il Comune sostiene per la realizzazione di opere pubbliche, in particolare: Opere di viabilità Realizzazione e manutenzione immobili, strutture sportive e sociali Opere di ampliamento e sistemazione rete idrica e fognante Acquisto automezzi di servizio Acquisto beni durevoli per uffici e scuole
BILANCIO CORRENTE ENTRATE PREVISTE PER FORNIRE SERVIZI ALLA COMUNITA DAI CITTADINI TRIBUTARIE IMU 745.000,00 IMU/ICI anni passati 79.000,00 Tassa rifiuti (TARI) 365.000,00 TARSU 5.500,00 Addizionale IRPEF 441.400,00 Imposta Pubblicità 28.000,00 Fondo solidarietà 312.060,00 Tassa occupazione suolo 12.000,00 5x 1000 3.000,00 Tassa Servizi Indivisibili 340.000,00 (TASI) 2.330.960,00 EXTRATRIBUTARIE Proventi Servizi Pubblici 249.377,00 Proventi Beni Comunali 98.825,00 Altre 90.600,00 455.652,00 Fondo Pluriennale Vincolato 29.410,46 COMUNE 2.898.426,46 STATO 57.172,00 PROVINCIA 2.000,00 REGIONE 23.232,00
BILANCIO CORRENTE PREVISIONE DI SPESA PER FUNZIONI AMMINISTRAZIONE GENERALE - Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio 886.168,46 Anagrafe e Stato Civile GIUSTIZIA - Uffici Giudiziari 0,00 SICUREZZA PUBBLICA - Polizia locale, Polizia amministrativa 160.397,00 ISTRUZIONE - Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, 417.145,00 Assistenza scolastica CULTURA - Biblioteche e attività culturali 72.122,00 SPORT E TEMPO LIBERO - Stadio Comunale e manifestazioni sportive e ricreative 52.757,00 TURISMO - Servizi turistici, Manifestazioni turistiche 0,00 VIABILITA E ILLUMINAZIONE PUBBLICA 284.481,00 AMBIENTE E TERRITORIO - Urbanistica, Parchi e giardini, E.R.P., Protezione 411.161,00 civile, Acquedotto, Fognature, Depurazione SETTORE SOCIALE - Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e 306.952,00 beneficenza SVILUPPO ECONOMICO - Mercati, Mattatoio, Servizi relativi al commercio 0,00 SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas ed altri 0,00 QUOTE CAPITALI E MUTUI IN AMMORTAMENTO 307.243,00 TOTALE 2.898.426,46
BILANCIO CORRENTE PER PAGARE PERSONALE 630.310,46 ACQUISTO BENI 57.150,00 PRESTAZIONI DI SERVIZIO 1.234.810,00 FITTI ED UTILIZZO BENI DI TERZI 0,00 TRASFERIMENTI (CONTRIBUTI) 465.387,00 RIMBORSO INTERESSI PASSIVI SU MUTUI 109.872,00 IMPOSTE E TASSE 67.917,00 ONERI STRAORDINARI DI GESTIONE 0,00 AMMORTAMENTI 0,00 FONDO DI RISERVA 8.289,00 FONDO DI SVALUTAZIONE CREDITI 17.448,00 RIMBORSO QUOTE CAPITALE E MUTUI 307.243,00 TOTALE 2.898.426,46
BILANCIO INVESTIMENTI CONCESSIONI CIMITERIALI E ALLIENAZIONI BENI 10.000,00 ONERI DI URBANIZZAZIONE 290.000,00 MUTUI E PRESTITI 0,00 INVESTIMENTI 1.591.081,38 CONTRIBUTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI 1.045.838,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31-12-2014 665.920,57 DI CUI APPLICATI 222.500,00 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO: 22.743,38
BILANCIO INVESTIMENTI PREVISIONI DI SPESA PER FUNZIONI AMMINISTRAZIONE GENERALE - Organi istituzionali, Ufficio tecnico, Servizio 53.138,00 Anagrafe e Stato Civile GIUSTIZIA - Uffici Giudiziari 0,00 SICUREZZA PUBBLICA - Polizia locale, Polizia amministrativa 57.500,00 ISTRUZIONE - Scuola materna, Scuola elementare, Istruzione secondaria, Assistenza 1.000.000,00 scolastica CULTURA - Biblioteche e attività culturali 6.000,00 SPORT E TEMPO LIBERO - Stadio Comunale e manifestazioni sportive e ricreative 0,00 TURISMO - Servizi turistici, Manifestazioni turistiche 0,00 VIABILITA E ILLUMINAZIONE PUBBLICA 419.554,64 AMBIENTE E TERRITORIO - Urbanistica, Parchi e giardini, E.R.P., Protezione civile, 34.888,74 Acquedotto, Fognature, Depurazione SETTORE SOCIALE - Asili nido, Strutture residenziali per anziani, Assistenza e 20.00,00 beneficenza SVILUPPO ECONOMICO - Mercati, Mattatoio, Servizi relativi al commercio 0,00 SERVIZI PRODUTTIVI - Distribuzione gas ed altri 0,00
BILANCIO INVESTIMENTI PER PAGARE Abbattimento barriere architettoniche 29.000,00 Spese Culto 10.138,00 Acquisto Beni 14.000,00 SubTotale Amministrazione Generale 53.138,00 Videosorveglianza + Acquisto beni 57.500,00 SubTotale Sicurezza Pubblica 57.500,00 Ristrutturazione Scuola Media 1.000.000,00 Sub Totale Istruzione Pubblica 1.000.000,00 Acquisto Beni Biblioteca 6.000,00 Sub Totale Cultura 6.000,00 Sistemazione Viabilistica 50.000,00 Riqualificazione oltrestatale + Bilancio Partecipativo 180.000,00 Pista Ciclabile Via Carlo Porta / SP. 54 167.700,00 Fondo Pluriennale Vincolato 21.854,64 SubTotale Viabilità 419.554,64 Contributo regionale eliminazione barriere architettoniche 4.000,00 Arredo Parchi Comunali 30.000,00 Fondo Pluriennale Vincolato 888,74 SubTotale Ambiente e Territorio 34.888,74 Cimitero 20.000,00 SubTotale Sociale 20.000,00 TOTALE 1.591.081,38
ALIQUOTE E TARIFFE IMPOSTA UNICA COMUNALE (IUC) L istituzione dell Imposta Unica Comunale (IUC) con decorrenza dal 1 gennaio 2014 lascia salva la disciplina per l applicazione dell IMU. L Imposta Unica Comunale (IUC) che è composta da: IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA (IMU) Le ALIQUOTE IMU sono confermate per l'anno 2015 nella misura del: 6 (sei) per mille per le abitazioni principali di lusso (categorie catastali A/1, A/8 e A/9) e relative pertinenze. Per tali unità immobiliari si detraggono, fino a concorrenza del suo ammontare, euro 200 rapportati al periodo dell anno durante il quale si protrae tale destinazione; se l unità immobiliare è adibita ad abitazione principale da più soggetti passivi, la detrazione spetta a ciascuno di essi proporzionalmente alla quota per la quale la destinazione medesima si verifica. L aliquota TASI è azzerata. 6 (sei) per mille per le unità immobiliari concesse dal proprietario in uso gratuito a parenti di primo grado in linea retta, che vi risiedono anagraficamente e vi dimorano abitualmente e le relative pertinenze. L aliquota TASI è azzerata; 9,60 (novevirgolasessanta) per mille per tutti gli altri immobili. L aliquota TASI è azzerata. 7,60 (settevirgolasessanta) per mille - per i terreni agricoli SCADENZE VERSAMENTO IMU Sono previste due rate per il pagamento del tributo: - entro il 16 GIUGNO 2015; - entro il 16 DICEMBRE 2015. E comunque consentito il pagamento in un unica soluzione entro il 16 giugno di ciascun anno. Il versamento è effettuato in autoliquidazione a mezzo F24 o bollettino c.c.p.
ALIQUOTE E TARIFFE... IMPOSTA UNICA COMUNALE (IUC) TRIBUTO SERVIZI INDIVISIBILI (TASI) L ALIQUOTA è confermata per l'anno 2015 nella misura del 2, 5 (duevirgolacinque) per mille: # per le abitazioni principali e relative pertinenze, per le quali è stata abolita l IMU; # per le unità immobiliari ad esse equiparate, cioè quelle in proprietà di anziani e disabili residenti in istituti di ricovero ovvero di cittadini italiani pensionati residenti all'estero all estero, a condizione che non siano locate; DETRAZIONI Sull imposta spettante per i fabbricati con rendita catastale, non rivalutata, fino a 400 euro si applica la detrazione di 100,00; Sull imposta spettante per i fabbricati con rendita catastale, non rivalutata, da 401 euro a 600 euro si applica la detrazione di 50,00. SCADENZE VERSAMENTO Sono previste due rate per il pagamento del tributo: - entro il 30 GIUGNO 2015; - entro il 16 DICEMBRE 2015. E comunque consentito il pagamento in un unica soluzione entro il 16 giugno di ciascun anno. Il versamento della TASI è effettuato in autoliquidazione a mezzo F24 o bollettino c.c.p. Il modello F24 precompilato viene, dall'anno 2015, recapitato a domicilio del cittadino.
ALIQUOTE E TARIFFE... IMPOSTA UNICA COMUNALE (IUC) TASSA RIFIUTI (TARI) Le tariffe per l anno 2015 sono le seguenti: Abitazioni civili e box 0,99 Uffici, banche, saloni parrucchieri, farmacie, studi medici 2,81 Esercizi commerciali non alimentari fino a mq 250 2,42 Esercizi commerciali non alimentari oltre mq 250 3,03 Esercizi commerciali alimentari fino a mq 250 3,74 Esercizi commerciali alimentari oltre mq 250 4,40 Locali ed aree destinati a grandi magazzini, super e ipermercati sup. mq 1.500 5,45 Cinema, circoli e associazioni 2,42 Bar, ristoranti, trattorie, pizzerie, ecc... 5,06 Stabilimenti ed opifici artigianali od industriali 2,81 Agriturismo 3,74 Esercizi alberghieri 4,40 Autofficine, concessionari auto 2,81 Tassa giornaliera per manifestazioni pubbliche all aperto o in teatri tenda 15,95 * oltre tributo provinciale (5%) SCADENZE VERSAMENTO Sono previste tre rate per il pagamento del tributo: - entro il 30 GIUGNO 2015; - entro il 30 SETTEMBRE 2015; - entro il 30 DICEMBRE 2015. E comunque consentito il pagamento in un unica soluzione entro il 30 giugno di ciascun anno. Il pagamento è effettuato a mezzo MAV o bollettino c.c.p. inviato dal Comune