COMUNE DI VILLA LAGARINA PRESENTAZIONE BILANCIO PREVISIONE 2012

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1 COMUNE DI VILLA LAGARINA PRESENTAZIONE BILANCIO PREVISIONE 2012 Consiglio Comunale Villa Lagarina, 28 marzo 2012

2 ENTRATE R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/2012 I ENTRATE TRIBUTARIE ,84% II ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI ,94% III ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ,60% IV ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE ,96% V ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI ,16% VI ENTRATE SERVIZI PER CONTO DI TERZI ,69% AVANZO APPLICATO ,13% TOTALE ENTRATE ,12%

3 DISPONIBILITA' DI RISORSE MEDIA PROVINCIALE MEDIA CLASSE 15 comuni VILLA LAGARINA ENTRATE CORRENTI (entrate tributarie + extra-tributarie + entrate da trasferimenti) POPOLAZIONE L'indicatore definisce le entrate di parte corrente pro-capite, e dunque l'ammontare di risorse finanziarie per abitante destinate al funzionamento della struttura amministrativa comunale ed alla fornitura di servizi ai cittadini. Essendo depurato dagli effetti legati alla dimensione demografica, tale indicatore garantisce l'omogeneità nel confronto tra Comuni DISPONIBILITA' DI RISORSE MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA

4 I ENTRATE TRIBUTARIE 2010 R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/2012 I.C.I ,30% Imposta comunale pubblicità ,00% Addizionale comunale energia elettrica ,00% Imposta Municipale Propria IMPOSTE ,23% TOSAP ,00% Tassa rifiuti solidi urbani 2 - TASSE ,00% Diritti pubbliche affissioni ,00% 3 - TRIBUTI SPECIALI ,00% TOTALE ,8% Entrate ICI 2012 ( ) da recupero e accertamenti su evasione anni precedenti. L addizionale comunale energia elettrica non è più presente a bilancio per il 2012 in conseguenza della nuova manovra finanziaria. La nuova Imposta Municipale Propria, IMUP, si intende al netto della quota che i contribuenti verseranno allo Stato. Tale gettito è stimato in circa Non sono previste entrate da applicazione di addizionale IRPEF.

5 PRELIEVO FISCALE MEDIA PROVINCIALE MEDIA CLASSE - 15 comuni VILLA LAGARINA ENTRATE TRIBUTARIE (imposte + tasse + tributi speciali) POPOLAZIONE L'indicatore definisce i proventi per abitante derivanti dal gettito dei tributi comunali (quali ICI, addizionale ENEL, tassa per lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani (TARSU), tassa per la copertura dl suolo pubblico (TOSAP) ed esprime lo sforzo fiscale gravante su ciascun cittadino ossia, in altri termini, il prezzo pagato dai cittadini per usufruire dei servizi forniti e di cui risultano utenti. Essendo depurato dagli effetti legati alla dimensione demografica, tale indicatore garantisce l'omogeneità nel confronto tra Comuni PRELIEVO FISCALE MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA

6 II ENTRATE DA TRASFERIMENTI 2010 R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/ Contributi correnti dallo Stato ,00% 2 - Contributi correnti dalla PAT ,96% 5 - Contributi correnti da altri Enti ,00% TOTALE ,9% A partire dal 2012 escono dal bilancio i trasferimenti che lo Stato assegnava ai comuni a titolo di compensazione dei minori introiti ICI.

7 TRASFERIMENTI CORRENTI PER ABITANTE MEDIA PROVINCIALE MEDIA CLASSE - 15 comuni VILLA LAGARINA TRASFERIMENTI CORRENTI (Stato - PAT - altri Enti) POPOLAZIONE L'indicatore definisce l'ammontare per abitante delle risorse finanziarie provenienti dagli Enti di livello superiore destinate al finanziamento delle spese di funzionamento dell'apparato comunale ed alla fornitura di servizi ai cittadini. Essendo depurato dagli effetti legati alla dimensione demografica, tale indicatore garantisce l'omogeneità nel confronto tra Comuni TRASFERIMENTI CORRENTI PER ABITANTE MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA

8 III ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2010 R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/ Proventi dei servizi Pubblici ,08% 2 - Proventi di beni dell'ente ,60% 3 - Interessi su anticipazioni ,33% 4 - Utili netti aziende partecipate ,00% 5 - Proventi diversi ,62% TOTALE IMPOSTE ,6% I Proventi dei servizi pubblici rimangono invariati rispetto al 2011 e raggruppano i servizi indispensabili quali la gestione dell acquedotto e del servizio fognatura e la Tariffa Igiene Ambientale. Gli utili da partecipazioni sono quelli derivanti dalla quota societaria in Primiero Energia. La categoria Proventi diversi è composta principalmente da rimborsi di spese per la gestione della Scuola Media e per la gestione di Palazzo Libera. Rientrano in questa voce anche i rimborsi del piano giovani.

9 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE MEDIA PROVINCIALE MEDIA CLASSE 15 comuni VILLA LAGARINA ENTRATE EXTRATRIBUTARIE POPOLAZIONE L'indicatore definisce i proventi per abitante delle entrate extratributarie, ossia derivanti dalla gestione dei servizi comunali e del patrimonio dell'ente, da interessi su anticipazioni o crediti, utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividendi di societa' e proventi extra-tributari diversi. Essendo depurato dagli effetti legati alla dimensione demografica, tale indicatore garantisce l'omogeneita' nel confronto tra Comuni ENTRATE EXTRATRIBUTARIE MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA

10 IV ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE 2010 R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/ Alienazione beni patrimoniali ,00% 3 - Trasferimenti capitale dalla PAT ,76% 4 - Trasferimenti da altri enti pubbl ,71% 5 - Trasferimenti da altri soggetti ,87% TOTALE ,0% Il valore dei trasferimenti di capitale dalla PAT è costituito dalle somme destinate all ampliamento della Scuola Media ( ) e dalla quota BDG utilizzata nel 2012 IV ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI 2010 R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E Assunzione di mutui e prestiti IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/2012 TOTALE Si tratta del mutuo decennale concesso dal BIM a tasso agevolato andrà a coprire la quota parte del comune di Villa Lagarina per l ampliamento della Scuola Media. ( a tasso 0% al tasso dell 1,5%)

11 AVANZO 2010 R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/2012 AVANZO AMMINISTRAZIONE ,13% ONERI DI URBANIZZAZIONE DESTINATI ALLA SPESA CORRENTE ,12% TOTALE ,0% L avanzo di amministrazione presunto per il 2011 ( ) sarà destinato completamente agli investimenti quindi in conto capitale. Per il 2012 abbiamo destinato al finanziamento della spesa corrente parte degli oneri di urbanizzazione ( ) in linea con quanto fatto nel ONERI DI URBANIZZAZIONE E QUOTA DESTINATA ALLA SPESA CORRENTE ,61% 88,17% 22,86% 24,87% 35,70% 9,92% 100,00% 24,33% Per il 2012 si prevedono entrate da oneri in controtendenza rispetto agli ultimi due anni in considerazione delle concessioni ad edificare già rilasciate nel 2011 che non sono ancora state ritirate.

12 SPESE R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/2012 I SPESE CORRENTI ,85% II SPESE IN CONTO CAPITALE ,26% III SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI ,06% IV SPESE SERVIZI PER CONTO DI TERZI ,69% TOTALE SPESE ,53% Il 2012 vede un considerevole aumento delle spese in conto capitale derivanti dall iscrizione nel nostro bilancio dell intero intervento di ampliamento della scuola media ( ). La spesa corrente è stata ridotta attraverso un analisi puntuale dei singoli capitoli che sono stati finanziati sulla base del reale utilizzo del 2011 e delle effettive previsioni per l anno in corso. Anche gli stanziamenti sui capitoli assessorili sono stati soggetti di attenta valutazione.

13 RIGIDITA' FINANZIARIA DI BILANCIO MEDIA PROVINCIALE 41,8 41,2 41,1 41,1 41,9 40,1 42,3 40,2 40,6 40,5 MEDIA CLASSE 15 comuni 43,7 42,7 41,8 43,3 44,0 43,0 43,0 43,9 44,1 43,5 VILLA LAGARINA 45,4 45,8 43,8 52,1 41,4 54,0 44,9 42,8 46,5 44,8 42,7 43,2 SPESA PERSONALE + RATA MUTUI (interessi+quota capitale) ENTRATE CORRENTI L'indicatore definisce la quota di risorse da destinare alla parte corrente di bilancio non vincolate da impegni di spesa a lungo termine assunti in precedenti esercizi (spese fisse), evidenziando in particolare il riflesso sul bilancio delle scelte strutturali adottate dall'ente con riferimento alla dotazione organica (costo del personale) ed alle modalita' di finanziamento degli investimenti (livello d'indebitamento). L'indicatore individua dunque il margine di operativita' a disposizione dell'ente per assumere ulteriori scelte di gestione o/e iniziative economico/finanziarie. 60,0 55,0 50,0 45,0 40,0 35,0 30,0 RIGIDITA' FINANZIARIA DI BILANCIO MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA

14 I SPESE CORRENTI 2010 R EN D IC ON T O 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 IN C R EM EN T O D EC R EM EN T O 2011/ Personale ,01% 2 - Acquisto beni di consumo e materie prime ,16% 3 - Prestazioni di servizi ,07% 4 - Utilizzo beni di terzi ,70% 5 - Trasferimenti ,13% 6 - Interessi passivi e oneri finanziari ,13% 7 - Imposte e tasse ,15% 11 - Fondi di riserva ,566% TOTALE ,85% Per il 2012 non sono previsti aumenti di organico. L aumento della spesa del personale è da ricondurre allo stanziamento delle indennità di produttività FOREG. Nel bilancio 2012 rientrano sia la quota di quest anno che la quota di arretrati In totale circa La spesa prevista per trasferimenti registra un importante diminuzione ( ) grazie alla diminuzione di alcuni capitoli assessorili. Anche gli interessi passivi rispetto al 2011 registrano una diminuzione ( 8.500) Il finanziamento del fondo di riserva è stato potenziato ( ). Con questo stanziamento si potrà far fronte ad eventuali necessità, spese che superano le somme a disposizione sul capitolo, in modo veloce, evitando di bloccare l operatività.

15 INCIDENZA COSTO DEL PERSONALE MEDIA PROVINCIALE 33,2 34,5 34,7 34,8 35,4 34,3 34,4 34,4 34,5 34,4 MEDIA CLASSE - 15 comuni 32,5 32,2 32,0 33,2 34,3 33,0 33,3 34,8 35,2 35,6 VILLA LAGARINA 29,3 27,9 28,6 28,5 30,7 31,3 30,5 33,3 35,3 35,6 33,3 35,0 SPESA PER IL PERSONALE SPESA CORRENTE L'indicatore definisce l'incidenza della spesa per il personale sull'ammontare complessivo della spesa di funzionamento dell'apparato comunale. Nell'ambito della struttura organizzata per l'erogazione di servizi l'onere per il personale acquisisce un'importanza rilevante; qualora l'indicatore assuma un valore particolarmente elevato potrebbe segnalare l'esistenza di uno squilibrio finanziario nella gestione di bilancio. 38,0 36,0 34,0 32,0 30,0 28,0 26,0 24,0 22,0 20,0 INCIDENZA COSTO DEL PERSONALE MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA

16 II SPESE IN CONTO CAPITALE 2012 Acquisto di attrezzature informatiche ed arredi per uffici comunali Interventi di manutenzione straordinaria dei beni comunali Realizzazione Piano Energetico sovracomunale e PRIC Realizzazione diagnostiche energetiche Spese per progettazioni Attivazione rete Wifi Manutenzione straordinaria scuola media Lavori ampliamento scuola Media Acquisto arredi scuola media

17 Interventi straordinari vari in campo culturale - contributi Interventi di manutenzione straordinaria degli impianti sportivi Sistemazione straordinaria e miglioramento viabilità e segnaletica Acquisto terreni per interventi su rete viaria e parchi Acquisto attrezzatura e automezzi cantiere Manutenzione straordinaria impianti di illuminazione pubblica Restauro fontana Piazzetta S. Moll Manutenzione aree verdi TOTALE

18 SPESA INVESTIMENTO PRO CAPITE MEDIA MEDIA PROVINCIALE MEDIA CLASSE - 15 comuni VILLA LAGARINA SPESA DI INVESTIMENTO POPOLAZIONE L'indicatore definisce il peso per abitante della spesa destinata all'attivita' d'investimento ed esprime la propensione dell'ente ad attuare politiche di sviluppo delle spese in c/capitale. Essendo depurato dagli effetti legati alla dimensione demografica, tale indicatore garantisce l'omogeneita' nel confronto tra Comuni. La spesa d'investimento èriferita al titolo II della spesa, al netto dei trasferimenti di capitale, in quanto non producono un incremento del patrimonio dell'ente, e delle concessioni di crediti e anticipazioni, in quanto trattasi di partite compensative. La spesa d'investimento e' caratterizzata dalla natura di straordinarieta', ricomprendendo spese che si presentano senza un apprezzabile grado di continuita' e regolarita', non dirette al normale svolgimento dell'attivita' di funzionamento dell'ente, ma finalizzate all'incremento del relativo patrimonio SPESA INVESTIMENTO PROCAPITE MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA Lineare (MEDIA PROVICIALE)

19 III SPESE RIMBORSO DI PRESTITI 2011 PREVISIONI 2012 Restituzione di prestiti per anticipazione di cassa Rimborso quote capitali mutui TOTALE La spesa per il rimborso mutui è al netto degli interessi passivi e non comprende la rata del mutuo BIM perché non ancora stipulato. SPESA PER RIMBORSO DI PRESTITI Oneri finanziari Quota capitale TOTALE DEBITO RESIDUO Debito Residuo Il debito residuo, a partire dal 2012, comprende anche il mutuo BIM ( )

20 INDICE DI INDEBITAMENTO MEDIA PROVINCIALE 63,5 64,6 64,9 69,3 74,5 71,9 66,2 62,3 64,8 63,7 MEDIA CLASSE - 15 comuni 83,5 81,2 79,0 86,7 93,9 91,8 73,7 72,1 71,4 64,7 VILLA LAGARINA 106,9 110,7 103,2 125,3 103,2 90,6 62,8 68,1 57,4 49,1 35,2 29,3 DEBITO RESIDUO ENTRATE CORRENTI L'indicatore definisce l'incidenza del debito sulle entrate correnti ed esprime la potenziale capacità dell'ente di far fronte, con risorse ricorrenti, alla copertura dell'ammontare complessivo del proprio indebitamento. 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 INDICE DI INDEBITAMENTO Il debito residuo rappresenta l'ammontare complessivo 40,0 dei mutui in ammortamento in essere a fine anno, considerati solo in linea capitale, ossia senza la quota 20,0 interessi e dunque fornisce informazioni circa il livello di indebitamento dell'ente. - MEDIA PROVICIALE MEDIA CLASSE VILLA LAGARINA

21 IV SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI 2011 PR EV ISION I D EF IN IT IV E 2012 Ritenute previdenziali e assistenziali personale Ritenute erariali personale Ritenute erariali persone diverse Restituzione depositi cauzionali Anticipazioni per conto di terzi Anticipazioni di fondi per servizio di economato TOTALE Le spese per servizio per conto di terzi sono da considerarsi come una partita di giro visto che per lo stesso valore sono riportate nelle entrate. Non vi sono rilevanti differenze fra il 2011 e l anno in corso.

22 Manutenzioni Patrimonio Cantiere - Mobilità - Viabilità INVESTIMENTI ANNUALI MANUTENZIONE PATRIMONIO, CANTIERE, MOBILITA, VIABILITA

23 Politiche sociali Famiglia - Sanità INVESTIMENTI ANNUALI SERVIZI SOCIALI, POLITICHE DELLA FAMIGLIA, SANITA'

24 Politiche giovanili INVESTIMENTI ANNUALI POLITICHE GIOVANILI

25 Sport e tempo libero INVESTIMENTI ANNUALI SETTORE SPORT E TEMPO LIBERO

26 Cultura Istruzione Pari opportunità Scuola musicale INVESTIMENTI ANNUALI CULTURA, ISTRUZIONE, PARI OPPORTUNITA' E SCUOLA MUSICALE

27 Politiche ambientali - Agricoltura INVESTIMENTI ANNUALI AGRICOLTURA E AMBIENTE

28 Comunicazione INVESTIMENTI ANNUALI COMUNICAZIONE - NOTIZIARIO COMUNALE - SITO WEB