AGENZIA PROVINCIALE PER L'ASSISTENZA E LA PREVIDENZA INTEGRATIVA

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1 PAT/RFS206-14/05/ Allegato Utente 7 (A07) AGENZIA PROVINCIALE PER L'ASSISTENZA E LA PREVIDENZA INTEGRATIVA RELAZIONE SULLA GESTIONE RENDICONTO (ai sensi art. 11, c. 6 del D.Lgs. 118/2011) a) i criteri di valutazione utilizzati; i) Le entrate Il totale degli stanziamenti finali risulta pari a euro ,88 con un incremento rispetto allo stanziamento iniziale di euro ,61. Le variazioni più consistenti sono rappresentate dall applicazione del risultato d amministrazione al per euro ,37, per nuove assegnazioni provinciali per euro ,00 e la restante parte per applicazione di entrate incassate. A seguito del riaccertamento ordinario non è stato applicato nessun importo al fondo pluriennale vincolato. Il totale delle entrate accertate è stato di euro ,10 (di cui euro ,82 partite di giro). Mentre le entrate complessivamente riscosse nel 2017 ammontano a euro ,71 di cui euro ,18 in conto residui e euro ,53 in conto competenza. Relativamente ai residui attivi gli stessi al 31 dicembre 2017 sono di euro ,97 di cui euro ,40 da residui e euro ,57 dell esercizio di competenza. La formazione dei residui riguarda euro ,00 per la riscossione dei trasferimenti correnti dalla Provincia e la restante parte dai recuperi dei contributi e delle sanzioni amministrative. ii) Le spese Il totale degli stanziamenti finali risulta pari a euro ,88 con un incremento rispetto allo stanziamento iniziale di euro ,61. Il totale della spesa impegnata è stata di euro ,65 (di cui euro ,82 partite di giro). Mentre la spesa complessivamente pagata nel 2017 ammonta a euro ,34 di cui euro ,27 in conto residui e euro ,07 in conto competenza. Relativamente ai residui passivi gli stessi al 31 dicembre 2017 sono di euro ,05, euro ,47 da residui e euro ,58 dell esercizio di competenza. iii) Risultato di amministrazione Il bilancio dell Agenzia chiude con un risultato di amministrazione positivo pari a euro ,78 così determinato: Fondo cassa al 01/01/ ,49 + Riscossioni ,71 - Pagamenti ,34 = Fondo cassa al 31/12/ ,86 + Residui attivi finali ,97 - Residui passivi finali ,05 =Risultato di amministrazione al 31/12/ ,78

2 ovvero Risultato di amministrazione ,89 Economie sulle entrate ,76 Economie sulle spese ,65 Risultato di amministrazione ,78 b) le principali voci del conto del bilancio; Sul lato delle ENTRATE le principali voci sono date da: - trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche per un importo complessivo di euro ,00 (89,60% sul totale entrate): - dalla Provincia per euro ,00 (73,22% sul totale entrate e 81,72% sul totale trasferimenti correnti) - dalla Regione per euro ,00 (16,38% sul totale entrate e 18,28% sul totale trasferimenti correnti) - entrate extratributarie per euro ,43 (6,22% sul totale entrate). Qui le due principali voci rilevanti sono: - disinvestimenti finanziari per euro ,00 (4,66% sul totale entrate e 74,84% sul totale delle entrate extratributarie) - rimborsi ed altre entrate correnti per euro ,20 (1,16% sul totale entrate e 18,63% sul totale delle entrate extratributarie) - entrate per partite di giro per euro ,82 (0,80% sul totale entrate). Qui la voce principale è data dai mandati non quietanzati che sono per un totale di euro ,24 ( 0,23% sul totale entrate e 29,25% sul totale delle entrate per partite di giro). Sul lato delle SPESE invece le principali voci sono date da: - Missione 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione per euro ,15 (0,59% sul totale spese). Qui le voci principali sono date da: - Spese di tesoreria (programma 03) per euro ,00 (0,16% sul totale spese e 26,67% sul totale missione) - Oneri per investimenti finanziari (programma 03) per euro ,58 (0,18% sul totale spese e 31,06% sul totale missione) - Spese di digitalizzazione archivi (programma 08) per euro ,11 (0,22% sul totale spese e 36,26% sul totale missione) - Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia per euro ,13 (95,30% sul totale spese). Qui le voci principali sono date da: - Contributo assegno regionale al nucleo famigliare (programma 01) per euro ,86 (18,06% sul totale spese e 18,95% sul totale missione) - Provvidenze invalidi civili (programma 02) per euro ,55 (58,46% sul totale spese e 61,34% sul totale missione)

3 - Contributi coltivatori diretti (programma 03) per euro ,12 (1,80% sul totale spese e 1,89% sul totale missione) - Pensione casalinghe (programma 03) per euro ,89 (4,59% sul totale spese e 4,81% sul totale missione) - Reddito di garanzia (programma 04) per euro ,06 (5,59% sul totale spese e 5,87% sul totale missione) - Contributi agli Istituto di Patronato (programma 05) per euro ,00 (1,30% sul totale spese e 1,37% sul totale missione) - Spese per oneri ICEF (programma 05) per euro ,51 (1,51% sul totale spese e 1,59% sul totale missione) - Spese per concessione interventi a favore famiglie numerose (programma 01) per euro ,17 (0,88% sul totale spese e 0,92% sul totale missione) - Spese per concessione assegno nucleo familiare (L. 449/98) (programma 05) per euro ,47 (1,32% sul totale spese e 1,39% sul totale missione) - Spese per concessione contributo maternità (L. 449/98) (programma 05) per euro ,36 (0,73% sul totale spese e 0,76% sul totale missione) c) le principali variazioni alle previsioni finanziarie intervenute in corso d'anno, comprendendo l'utilizzazione dei fondi di riserva e gli utilizzi delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione al 1 gennaio dell'esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall'ente; Il bilancio di previsione è stato adottato dal Dirigente dell Agenzia con determina n di data , approvato dalla Giunta provinciale con delibera n. 117 del Le principali variazioni che hanno interessato il bilancio sono: una variazione del bilancio approvata con determina del Dirigente n. 579 del , approvata dalla Giunta provinciale con delibera n. 924 del , che ha portato un incremento di euro ,00 delle entrate e spese, di euro ,00 delle partite di giro ed euro ,00 della cassa; l assestamento del bilancio di previsione approvato con determina del Dirigente n.1107 del , approvato dalla Giunta provinciale con delibera n del che ha determinato un incremento delle entrate e delle spese di euro ,61. Incremento dovuto per gran parte all applicazione dell avanzo rideterminato al , così ripartito:

4 RIAGGREGAZIONE SETTORIALE IN BASE AI VINCOLI DI DESTINAZIONE DELLE RISPETTIVE ASSEGNAZIONI PROVINCIALI (*) avanzo 2015 saldo settoriale di saldo settoriale avanzo 2015 avanzo 2016 APPLICATO competenza gestione residui avanzo 2016 rettificato ACCANTONAM ENTO FCDE AVANZO DISTRIBUIBILE Assistenza, ICEF gestione generale , , , , , , , ,18 - Invalidi civili , , , , , , , ,72 - Invalidi civili - Assegno di Cura , , ,44 0, , , , ,46 - Oneri sistema ICEF ,22 0, , , ,82 0,00 0,00 0,00 - Spese Funzionamento ,22 0, , , ,84 0,00 0,00 0,00 - Spese Investimento - Parte Corrente , , ,93 82, ,31 0,00 0,00 0,00 Previdenza integrativa , , , , , , , ,01 - L.R. 1/ , , , , , , , ,32 - Fondo Unico di parte corrente , , , , , , , ,27 - Fondo Unico di parte conto capitale , , ,11-380, , ,72 0, ,72 - Partite di giro 0,00 0,00 0, , , ,70 0, ,70 Altri interventi , , , , , , , ,18 - Reddito di Garanzia , , , , , , , ,42 - Contributo famiglie numerose , , ,48-10, , , , ,81 - Rette di Affido 0,00 0, ,60 387, , ,70 0, ,70 - Fondo vittime , , ,00 0, , ,00 0, ,00 - Contributo SPA , , ,77 181, , , , ,26 - Indennizzi Trasfusi 0,00 0, ,99 0, , ,99 0, ,99 TOTALE VINCOLI DERIVANTI DA TRASFERIMENTI , , , , , , , ,37 QUOTA DISPONIBILE RISULTATO AMM.NE 0, ,58 0,00 0, , , , ,87 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE , , , , , , ,39 ACCANTONAMENTO AL FCDE ,39 VINCOLI DERIVANTI DA TRASFERIMENTI ,37 QUOTA DISPONIBILE ,87 una variazione del bilancio approvata con determina del Dirigente n del , per un utilizzo del fondo riserva nuovi o maggiori interventi leggi delegate regione, con un prelievo di ,00; una variazione del bilancio approvata con determina del Dirigente n del , approvata dalla Giunta provinciale con delibera n del , che ha portato un incremento di euro ,00 delle entrate e delle spese e di euro ,00 il bilancio di cassa; una variazione del bilancio approvata con determina del Dirigente n del , approvata dalla Giunta provinciale con delibera n del , che ha portato una diminuzione della cassa per euro ,00 e un aumento delle partite di giro per euro ,00; Nel corso del mese di marzo 2018, con determina del Dirigente n. 204 del , al fine di determinare i residui attivi e passivi risultanti al , si è provveduto ad effettuare il riaccertamento ordinario, il quale non ha prodotto nessuna variazione al bilancio , in quanto non sono stati reimputati residui attivi o passivi. d) l'elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione al 31 dicembre dell'esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall'ente;

5 RIAGGREGAZIONE SETTORIALE IN BASE AI VINCOLI DI DESTINAZIONE DELLE RISPETTIVE ASSEGNAZIONI PROVINCIALI (*) avanzo 2015 saldo settoriale di saldo settoriale avanzo 2015 avanzo 2016 APPLICATO competenza gestione residui avanzo 2016 rettificato ACCANTONAM ENTO FCDE AVANZO DISTRIBUIBILE Assistenza, ICEF gestione generale , , , , , , , ,18 - Invalidi civili , , , , , , , ,72 - Invalidi civili - Assegno di Cura , , ,44 0, , , , ,46 - Oneri sistema ICEF ,22 0, , , ,82 0,00 0,00 0,00 - Spese Funzionamento ,22 0, , , ,84 0,00 0,00 0,00 - Spese Investimento - Parte Corrente , , ,93 82, ,31 0,00 0,00 0,00 Previdenza integrativa , , , , , , , ,01 - L.R. 1/ , , , , , , , ,32 - Fondo Unico di parte corrente , , , , , , , ,27 - Fondo Unico di parte conto capitale , , ,11-380, , ,72 0, ,72 - Partite di giro 0,00 0,00 0, , , ,70 0, ,70 Altri interventi , , , , , , , ,18 - Reddito di Garanzia , , , , , , , ,42 - Contributo famiglie numerose , , ,48-10, , , , ,81 - Rette di Affido 0,00 0, ,60 387, , ,70 0, ,70 - Fondo vittime , , ,00 0, , ,00 0, ,00 - Contributo SPA , , ,77 181, , , , ,26 - Indennizzi Trasfusi 0,00 0, ,99 0, , ,99 0, ,99 TOTALE VINCOLI DERIVANTI DA TRASFERIMENTI , , , , , , , ,37 QUOTA DISPONIBILE RISULTATO AMM.NE 0, ,58 0,00 0, , , , ,87 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE , , , , , , ,39 ACCANTONAMENTO AL FCDE ,39 VINCOLI DERIVANTI DA TRASFERIMENTI ,37 QUOTA DISPONIBILE ,87 e) le ragioni della persistenza dei residui con anzianità superiore ai cinque anni e di maggiore consistenza, nonché sulla fondatezza degli stessi, compresi i crediti di cui al comma 4, lettera n); Per quanto riguarda il mantenimento dei residui attivi si rilevano somme per euro ,34 sul 2011 (pari al 5,47% sul totale dei residui attivi) generate dall elevato numero di revoche delle istanze di assegno regionale al nucleo famigliare a seguito dei controlli effettuati dall ufficio. Per quanto riguarda il mantenimento dei residui passivi invece si tratta principalmente dei mandati non quietanzati. f) l'elenco delle movimentazioni effettuate nel corso dell'esercizio sui capitoli di entrata e di spesa riguardanti l'anticipazione, evidenziando l'utilizzo medio e l'utilizzo massimo dell'anticipazione nel corso dell'anno, nel caso in cui il conto del bilancio, in deroga al principio generale dell'integrità, espone il saldo al 31 dicembre dell'anticipazione attivata al netto dei relativi rimborsi; Nel corso del 2017 l Agenzia ha registrato scoperti di valuta della banca. A tal riguardo si fa notare che sono stati coperti dei provvisori di entrata con mandati ma che non hanno rappresentato reali anticipazioni di cassa. g) l'elencazione dei diritti reali di godimento e la loro illustrazione; non si segnala la presenza diritti reali di godimento. h) l'elenco dei propri enti e organismi strumentali, con la precisazione che i relativi rendiconti o bilanci di esercizio sono consultabili nel proprio sito internet; non si segnala la presenza di propri enti e organismi strumentali. i) l'elenco delle partecipazioni dirette possedute con l'indicazione della relativa quota percentuale; non si segnala la presenza di partecipazioni j) gli esiti della verifica dei crediti e debiti reciproci con i propri enti strumentali e le società controllate e partecipate. La predetta informativa, asseverata dai rispettivi organi di revisione, evidenzia analiticamente eventuali discordanze e ne fornisce la motivazione; in tal caso l'ente

6 assume senza indugio, e comunque non oltre il termine dell'esercizio finanziario in corso, i provvedimenti necessari ai fini della riconciliazione delle partite debitorie e creditorie; non si segnala la presenza di crediti e debiti reciproci con i propri enti strumentali e le società controllate e partecipate k) gli oneri e gli impegni sostenuti, derivanti da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata; non si segnala la presenza di strumenti finanziari derivati l) l'elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall'ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti, con l'indicazione delle eventuali richieste di escussione nei confronti dell'ente e del rischio di applicazione dell'art. 3, comma 17 della legge 24 dicembre 2003, n. 350; non si segnala la presenza di garanzie principali o sussidiarie m) l'elenco descrittivo dei beni appartenenti al patrimonio immobiliare dell'ente alla data di chiusura dell'esercizio cui il conto si riferisce, con l'indicazione delle rispettive destinazioni e degli eventuali proventi da essi prodotti; non si segnala la presenza di beni appartenenti al patrimonio immobiliare dell'ente n) gli elementi richiesti dall'art e dagli altri articoli del codice civile, nonché da altre norme di legge e dai documenti sui principi contabili applicabili; fattispecie non presente per l Agenzia. o) altre informazioni riguardanti i risultati della gestione, richieste dalla legge o necessarie per l'interpretazione del rendiconto; VERIFICA DEL RISPETTO DELLE DIRETTIVE PROVINCIALI PER ESERCIZIO FINANZIARIO DIRETTIVE PER LE AGENZIE E GLI ENTI E PUBBLICI STRUMENTALI DI CUI ALL ALLEGATO A DELLA DELIBERA 2086/2016 E S.M. a) Trasferimenti Provinciali ENTRATE L Agenzia ha iscritto in bilancio i trasferimenti provinciali in misura corrispondente alle somme stanziate sul bilancio provinciale. numero ed ASSEGNAZIONI BILANCIO AGENZIA anno legge PROVVEDIMENTO ACCERTAMENTI reg.o prov. TIPO NR. DATA IMPORTO CAP. IMPORTO NOTE LP 7/1998 PROVVIDENZE PER INVALIDI DGP /12/ , ,00 Acc. n CIVILI, CIECHI CIVILI E SORDOMUTI DGP /02/ , ,00 Acc. n NONCHE' PER ONERI DGP /06/ ,00 DICHIARAZIONI SOSTITUTIVE DGP /12/ ,00 ICEF , ,00

7 LP 15/2012 ASSEGNO DI CURA DGP /12/ , ,00 Acc. n ICEF DGP /10/ , ,00 Acc. n , ,00 SPESE FUNZIONAMENTO DGP /02/ , ,00 Acc. n DGP /06/ ,00 DGP /12/ , , ,00 LP 13/2007 SOSTEGNO ECONOMICO DGP /02/ , ,00 Acc. n AL REDDITO DELLE FAMIGLIE DGP /12/ , ,00 Acc. n "REDDITO DI GARANZIA" , ,00 LP 1/2011 FAMIGLIE NUMEROSE DGP /05/ , ,00 Acc. n , ,00 ALTRI INTERVENTI RETTE AFFIDO DGP /12/ , ,00 Acc. n DGP /02/ , , ,00 ALTRI INTERVENTI INDENNIZZI TRASFUSI DGP /12/ , ,00 Acc. n DGP /10/ , ,00 Acc. n , ,00 ALTRI INTERVENTI PRESTAZIONI SOCIALI DGP /02/ , ,00 Acc. n DGP /09/ , , ,00

8 LR 1/2005 PREVIDENZA SOC. E PACCHETTO FAM. DGR /06/ , ,00 Acc. n DGP /03/ , ,00 Acc. n , ,00 art. 13 LR 1/2004 come sost. Art. 7 LR 5/2004 "FONDO UNICO" DGP /12/ , ,00 Acc. n ASSEGNAZIONI DI PARTE DGP /02/ ,00 CORRENTE , ,00 RIEPILOGO ASSEGNAZIONI AD APAPI ACCERTAMENTI APAPI DALLA PROVINCIA , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 DALLA REGIONE 0,00 0,00 0, , , , ,00 TOTALE , ,00 l Agenzia ha iscritto in bilancio i trasferimenti regionali in conformità a quanto disposto dalla deliberazione n. 2086/2016. b) Altre entrate Per l'agenzia non sono previste entrate relative a corrispettivi e canoni e quindi non ha operato nessun aumento. c) Operazioni creditizie - L'Agenzia non ha fatto ricorso ad operazioni creditizie diverse dalle anticipazioni di cassa. SPESE a) Spesa per l acquisto di beni e servizi per il funzionamento Nel 2017 l Agenzia ha contenuto la spesa per l acquisto di beni e servizi per il funzionamento quali: utenze e canoni, assicurazioni, locazioni, spese condominiali, vigilanza e pulizia, sistemi informativi, giornali, riviste e pubblicazioni, altri beni di consumo, formazione ed addestramento del personale, manutenzione ordinaria e riparazioni, servizi amministrativi, prestazioni professionali e specialistiche e altri servizi - nel limite del volume complessivo della medesima spesa del Dai predetti limiti sono esclusi gli acquisti di beni e servizi afferenti specificatamente l attività istituzionale.

9 CAPITOLO SPESA PER L'ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Spese di Tesoreria , ,00 (**) 1305 Spese abbonamen e riviste 209,20 0, Spese varie d ufficio 2.412, , Spese di telefonia mobile 266,83 266, Spese postali , ,33 (**) 1325 Spese gesone Sede Agenzia 3.791, ,00 (**) 1330 Altri beni di consumo Spese connesse affidamento dei servizi di gesone delle 1330 entrate 411, ,31 (**) 1390 Spese consulenza 3.538, ,36 (**) 4205 Spese comitato ICEF 3.410, ,00 (**) 1905 Spese per la digitalizzazione archivi , ,11 (**) SPESA PER ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Spese una tantum (*) -Spese relave alla gesone di nuove stru0ure -Spese afferen l'a3vità istuzionale (**) SPESA PER L'ACQUISTO DI BENI E SERVIZI NETTA Limite 2017: VOLUME COMPLESSIVO SPESA b) Spese per nuovi incarichi di studio, ricerca e consulenza Nel 2017 l Agenzia ha affidato al dott. Giorgio Demattè un incarico per la predisposizione di documentazione inerente al bando di gara per l affidamento della gestione del portafoglio titoli dell Agenzia istituito ai sensi della legge regionale 28 febbraio 1993, n. 3 (CIG ZC71B8AF63), sostenendo una spesa complessiva di euro 9.135,36. Tale spesa è stata ritenuta indispensabile in quanto connessa all attività istituzionale dell Agenzia. c) Spese di carattere discrezionale L Agenzia nel 2017 non ha sostenuto spese discrezionali afferenti l attività istituzionale. d) Compensi degli organi sociali L'Agenzia è priva di organi di amministrazione e consultivi. Per quanto riguarda gli organi di controllo le indennità sono coerenti con quanto stabilito dalle deliberazioni provinciali n. 2640/2010 e n. 3076/2010, come integrata dalla deliberazione n. 1633/2015. e) Spesa per l acquisto e la locazione di beni immobili L'Agenzia non ha fatto ricorso a questo tipo di spese. f) Spesa per l acquisto di arredi e per l acquisto o la sostituzione di autovetture L'Agenzia non ha fatto ricorso a questo tipo di spese. g) Affidamento di contratti di lavori, beni e servizi Nel 2017 l Agenzia ha avviato le procedure, avvalendosi dell Agenzia provinciale per gli appalti e i contratti (APAC) per l espletamento delle gare relative all affidamento ai CAF dei servizi di raccolta delle dichiarazioni ICEF e a quella relativa al servizio di digitalizzazione dell archivio Invalidi Civili.

10 Non è stato necessario neppure acquisizione beni e servizi per un valore superiore a quello previsto per gli affidamenti diretti nella normativa provinciale ed inferiore alla soglia comunitaria. h) Utilizzo degli strumenti di sistema L Ente/Agenzia ha adottato le azioni necessarie per assicurare l utilizzo degli strumenti di sistema approntati dalla Provincia a supporto di tutti gli enti e soggetti del settore pubblico provinciale. Nello specifico a Trentino Riscossioni S.p.A. per le riscossioni coattive. i) Trasparenza - L'Ente ha provveduto all'attuazione degli obblighi di trasparenza ai sensi della L.P. 4/2014, in conformità alle direttive stabiliti dalla Giunta provinciale e ha pubblicato sul proprio sito istituzionale le direttive della Provincia. - L Agenzia ha provveduto alla pubblicazione sul proprio sito internet istituzionale - sezione Amministrazione trasparente - del bilancio di previsione/budget economico e del bilancio consuntivo/bilancio di esercizio, ai sensi dell art. 18 bis, comma 2 del D.Lgs. 118/2011. j) Monitoraggio situazione finanziaria e rispetto direttive L Agenzia ha effettuato il monitoraggio della situazione finanziaria e del rispetto delle direttive in occasione di assestamento. k) Comunicazione stato attuazione attività L Ente/Agenzia ha provveduto a trasmettere alla struttura provinciale competente una sintetica relazione sullo stato di attuazione del programma di attività. DIRETTIVE AGLI ENTI PUBBLICI STRUMENTALI E ALLE AGENZIE IN MATERIA DI PERSONALE E DI CONTRATTI DI COLLABORAZIONE DI CUI ALL ALLEGATO DELLA DELIBERA 2288/2014. a) Nuove assunzioni L Agenzia non ha provveduto ad assunzioni dirette. b) Trattamento economico del personale L Agenzia non gestisce il trattamento economico del personale. c) Spese di collaborazione (art. 39 duodecies L.P. 23/90) L Agenzia non ha sostenuto spese di collaborazione nel d) Spesa del personale

11 Spesa non di competenza dell Agenzia. e) Spese di straordinario e viaggi di missione L Agenzia ha rispettato i budget assegnati dalla Provincia per quanto riguarda le spese di straordinario e di missione.