RENDICONTO DELLA GESTIONE esercizio 2015

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1 RENDICONTO DELLA GESTIONE esercizio 2015 PARAMETRI E INDICATORI Parametri di deficit strutturale Indicatori finanziari ed economici generali Indicatori dell entrata Servizi a domanda individuale Servizi indispensabili

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3 COMUNE DI LUCCA - Provincia di Lucca Codice Ente CERTIFICAZIONE DEI PARAMETRI DI INDIVIDUAZIONE DEGLI ENTI IN CONDIZIONI STRUTTURALMENTE DEFICITARIE ANNO 2015 Parametro DESCRIZIONE SI NO 1) Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di valore assoluto al 5 per cento rispetto alle entrate correnti (a tali fini al risultato contabile si aggiunge l'avanzo di amministrazione utilizzato per le spese di investimento) X 2) Volume dei residui attivi di nuova formazione provenienti dalla gestione di competenza e relative ai titoli I e III, con l'esclusione delle risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarieta', superiori al 42 per cento dei valori di accertamento delle entrate dei medesimi titoli I e III esclusi i valori del fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarieta' X 3) Ammontare dei residui attivi di cui al titolo I e al titolo III superiore al 65 per cento ad esclusione eventuali residui da risorse a titolo di fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarieta' rapportata agli accertamenti della gestione di competenza delle entrate dei medesimi titoli I e III ad esclusione degli accertamenti delle risorse del fondo sperimentale di riequilibrio o di fondo di solidarieta' X 4) Volume dei residui passivi complessivi provenienti dal titolo I superiore al 40 per cento degli impegni della medesima spesa corrente X 5) Esistenza di procedimenti di esecuzione forzata superiore allo 0,5 per cento delle spese correnti anche se non hanno prodotto vincoli a seguito delle disposizioni di cui all'art. 159 del tuel X 6) Volume complessivo delle spese di personale a vario titolo rapportato al volume complessivo delle entrate correnti desumibili dai titoli I, II e III superiore al 40 per cento per i comuni inferiori a abitanti, superiore al 39 per cento per i comuni da a abitanti e superiore al 38 per cento per i comuni oltre i abitanti (al netto dei contributi regionali nonchè di altri enti pubblici finalizzati a finanziare spese di personale) X 7) Consistenza dei debiti di finanziamento non assistiti da contribuzioni superiore al 150 per cento rispetto alle entrate correnti per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione positivo e superiore al 120 per cento per gli enti che presentano un risultato contabile di gestione negativo (fermo restando il rispetto del limite di indebitamento di cui all'art. 204 del tuel) X 8) Consistenza dei debiti fuori bilancio riconosciuti nel corso dell'esercizio superiore all'1 per cento rispetto ai valori di accertamento delle entrate correnti (l'indice si considera negativo ove tale soglia venga superata in tutti gli ultimi tre anni) X 9) Eventuale esistenza al 31 dicembre di anticipazioni di tesoreria non rimborsate superiori al 5 per cento rispetto alle entrate correnti X 10) Ripiano squilibri in sede di provvedimento di salvaguardia di cui all'art. 193 del tuel con misure di alienazione di beni patrimoniali e/o avanzo di amministrazione superiore al 5% dei valori della spesa corrente fermo restando quanto previsto dall'art. 1 c L. 228/2012 X Si attesta che i parametri suindicati sono stati determinati in base alle risultanze amministrativo-contabili dell'ente e determinano le condizioni di ente: DEFICITARIO [ ] [ NO ] codice Lucca, IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO Dott. Lino Paoli L' ORGANO DI REVISIONE ECONOMICO-FINANZIARIA IL SEGRETARIO Rag. Monica Tempesti Dott.ssa Sabina Pezzini Dott. Franco Pacini Dott.Stefano Monticelli

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5 INDICATORI FINANZIARI ED ECONOMICI GENERALI Autonomia finanziaria Titolo I + Titolo III x , , ,81 82,52% 87,32% 89,46% Titolo I +II + III , , ,83 Autonomia impositiva Titolo I. x , , ,94 56,50% 59,72% Titolo I +II + III , , ,83 59,40% Pressione finanziaria Titolo I + Titolo III , , ,81 952, , ,00 Titolo I , , ,94 Pressione tributaria 651,98 707,77 736,36 Intervento erariale Trasferimenti statali , , ,28 94,39 49,45 32,25 Intervento regionale Trasferimenti regionali , , ,55 66,13 60,11 56,03 Incidenza residui attivi Totale residui attivi x , , ,79 76,00% 74,90% Totale accertamenti di competenza , , ,22 35,33% Incidenza residui passivi Totale residui passivi x , , ,66 76,91% 70,58% Totale impegni di competenza , , ,28 27,13% Indebitamento locale pro capite Residui debiti mutui , , ,45 456,59 561,90 502,75 Velocità riscossione entrate proprie Riscossione Titolo I + III , , ,29 0,72 0,70 Accertamenti Titolo I + III , , ,81 0,69 Rigidità spesa corrente Spese Personale + Quote ammort. Mutui x , , ,90 26,55% 25,79% Totale entrate Tit. I + II + III , , ,83 23,57%

6 INDICATORI FINANZIARI ED ECONOMICI GENERALI Velocità gestione spese correnti Pagamenti Titolo I competenza , , ,13 0,63 0,67 0,78 Impegni Titolo I competenza , , ,83 Redditività del patrimonio Entrate patrimoniali x , , ,71 7,13% 7,50% Valore patrimoniale disponibile , , ,71 6,21% Patrimonio pro capite Valori beni patrimoniali indisponibili , , , , , ,08 Patrimonio pro capite ,71 Valore beni patrimoniali disponibili , ,73 669,48 667,58 757,75 Patrimonio pro capite Valore beni demaniali , , , , , ,93 Rapporto dipendenti/popolazione Dipendenti Popolazione NOTE : - Per il calcolo degli indicatori è stata utilizzata la popolazione al 31/12 dell'esercizio di riferimento - Il valore riferito al Titolo 1 dell'entrata dell'esercizio 2013 contiene proventi da Tares (tassa rifiuti e servizi) per complessivi ,14. - I valori riferiti al Titolo 1 dell'entrata degli esercizi 2014 e 2015 contengonio proventi da TARI (tassa sui rifiuti) rispettivamente per complessivi ,92 ed ,90. Per ottenere un dato conforme rispetto a quello degli esercizi precedenti è necessario togliere tali importi dal Titolo 1.

7 INDICATORI DELL ENTRATA Proventi I.C.I , , ,74 324, ,033 n. unità immobiliari ,674 Proventi I.C.I , , ,74 588, ,338 n. famiglie + numero imprese ,178 Proventi I.C.I. prima abitazione , , ,22 0,009 0,199 Totale proventi I.C.I , , ,74 0,201 Congruità dell I.C.I.* Proventi I.C.I. altri fabbricati , , ,47 0,940 0,757 Totale proventi I.C.I , , ,74 0,758 Proventi I.C.I. terreni agricoli , , ,71 0,012 0,017 Totale proventi I.C.I , , ,74 0,016 Proventi I.C.I. aree edificabili , , ,34 0,039 0,027 Totale proventi I.C.I , , ,74 0,026 Congruità dell I.C.I.A.P. Provento I.C.I.A.P. Popolazione Congruità della T.O.S.A.P. T.O.S.A.P. passi carrai n. passi carrai Tasse occupazione suolo pubblico Mq. occupati Congruità T.A.R.S.U. n. iscritti a ruolo n. famiglie + n. utenze commerciali + seconde case * Congruità dell'ici: si specifica che a seguito dell'abrogazione dell'ici, per l'anno 2013 si è fatto riferimento ai valori IMU e per l'anno 2014 e 2015, a seguito dell'introduzione della TASI ai valori IMU e TASI

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9 SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE per comuni ed unioni di comuni SERVIZIO PARAMETRO DI EFFICACIA ANNO 2013 ANNO 2014 ANNO 2015 PARAMETRO DI EFFICIENZA ANNO 2013 ANNO 2014 ANNO 2015 PROVENTI ANNO 2013 ANNO 2014 ANNO Alberghi, esclusi dormitori pubblici; case di riposo e di ricovero domande soddisfatte 78 0, , ,76 Costo totale , , , , , , , , , , , ,81 domande presentate n. utenti n. utenti Alberghi diurni e bagni pubblici domande soddisfatte costo totale domande presentate numero utenti numero utenti 3. Asili nido domande soddisfatte 165 0, , ,53 costo totale , , , , , ,42 Provento totale , , , , , ,23 domande presentate nr.bambini nr.bambini frequentanti frequentanti 4. Convitti, campeggi, case per vacanze, ostelli domande soddisfatte costo totale domande presentate numero utenti numero utenti 5. Colonie e soggiorni stagionali, stabilimenti termali domande soddisfatte costo totale domande presentate numero utenti numero utenti 6. Corsi extrascolastici di insegnamento di arti, sport ed altre discipline, fatta eccezione per quelli espressamente previsti per legge domande soddisfatte costo totale domande presentate numero iscritti numero iscritti 7. Giardini zoologici e botanici numero visitatori costo totale popolazione totale mq numero visitatori superficie 8. Impianti sportivi numero impianti costo totale popolazione numero utenti numero utenti 9. Mattatoi pubblici quintali carni macellate costo totale popolazione quintali carni quintali carni macellate macellate 10. Mense domande soddisfatte costo totale domande presentate numero pasti numero pasti offerti offerti 11. Mense scolastiche domande soddisfatte costo totale ,88 5, ,79 6, ,35 5, ,11 4, ,38 3, ,07 2,11 domande presentate numero pasti numero pasti offerti offerti 12. Mercati e fiere attrezzate costo totale ,37 22, ,12 20, ,90 18, ,32 4, ,31 4, ,82 5,87 mq.superficie mq.superficie occupata occupata

10 SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE per comuni ed unioni di comuni SERVIZIO PARAMETRO DI EFFICACIA PARAMETRO ANNO 2013 ANNO 2014 ANNO 2015 DI ANNO 2013 ANNO 2014 ANNO 2015 PROVENTI ANNO 2013 ANNO 2014 ANNO 2015 EFFICIENZA 13. Pesa pubblica costo totale numero servizi resi numero servizi resi 14. Servizi turistici diversi: stabilimenti balneari, approdi turistici e simili costo totale popolazione popolazione 15. Spurgo pozzi neri domande soddisfatte non pervenuto non pervenuto 475 0,96 costo totale non pervenuto non pervenuto ,00 174,21 non pervenuto non pervenuto ,00 167,24 domande presentate numero numero interventi 495 interventi Teatri numero spettatori costo totale nr posti disponibli x nr numero numero spettatori rappresentazioni spettatori 17. Musei, pinacoteche, gallerie e mostre numero visitatori costo totale ,73 8, ,66 5,01 0,00 0, ,00 0, ,00 0,80 0,00 0,00 numero istituzioni numero visitatori numero visitatori Spettacoli numero spettacoli 19. Trasporti di carni macellate 20. Trasporti funebri, pompe funebri e illuminazioni votive costo totale quintali carni macellate domande soddisfatte costo totale domande presentate nr.servizi prestati nr.servizi resi quintali carni macellate 21. Uso di locali adibiti stabilmente ed esclusivamente a riunioni non istituzionali: auditorium, palazzi dei congressi e simili domande soddisfatte costo totale domande presentate nr.giorni nr.giorni di utilizzo d utilizzo 22. Altri servizi domande soddisfatte costo totale domande presentate numero utenti numero utenti

11 SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE - RENDICONTO 2015 Determinazione copertura costi SERVIZIO Personale SPESE Altre spese Totale ENTRATE Percentuale di copertura del costo Alberghi, esclusi i dormitori pubblici, case di riposo e di ricovero , , , ,80 57,01% Asili nido (costi al 50%) , , , ,83 53,86% Mense comprese quelle ad uso scolastico , , , ,07 35,61% Mercati e fiere attrezzate , , , ,82 31,07% Musei 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% TOTALI , , , ,52 50,26% La copertura del costo complessivo dei servizi a domanda individuale è pari al 50,26%

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13 SERVIZI INDISPENSABILI per comuni ed unioni di comuni SERVIZIO PARAMETRO DI EFFICACIA ANNO 2013 ANNO 2014 PARAMETRO DI ANNO 2015 ANNO 2013 ANNO 2014 EFFICIENZA ANNO 2015*** 1. Servizi connessi agli Numero addetti costo totale ,14 25, ,93 27, ,01 25,61 organi istituzionali Popolazione popolazione Amministrazione generale, Numero addetti costo totale ,50 117, ,10 121, ,19 126,95 compreso servizio elettorale Popolazione popolazione Servizi connessi all ufficio Domande evase , , ,96 costo totale ,12 29, ,50 26, ,06 27,13 tecnico comunale Domande presentate popolazione Servizi di anagrafe Numero addetti costo totale ,10 11, ,70 10, ,46 10,02 e di stato civile Popolazione popolazione Servizio statistico Numero addetti costo totale ,67 1, ,44 1, ,80 1,41 Popolazione popolazione Servizi connessi con la giustizia costo totale ,41 14, ,85 10, ,46 9,48 popolazione Polizia locale e amministrativa Numero addetti costo totale ,69 68, ,63 63, ,16 65,86 Popolazione popolazione Servizio della leva militare costo totale ,25 0, ,51 0, ,18 0,37 popolazione Protezione civile, Numero addetti costo totale ,28 3, ,53 3, ,80 2,91 pronto intervento Popolazione popolazione e tutela della sicurezza pubblica 10. Istruzione primaria Numero aule costo totale , , , , , ,18 e secondaria inferiore nr.studenti frequentanti nr.studenti frequentanti

14 SERVIZI INDISPENSABILI per comuni ed unioni di comuni SERVIZIO PARAMETRO DI EFFICACIA ANNO 2013 ANNO 2014 PARAMETRO DI ANNO 2015 ANNO 2013 ANNO 2014 EFFICIENZA ANNO 2015*** 11. Servizi necroscopici e cimiteriali (*) costo totale ,00 6, ,00 6, ,00 7,62 popolazione Acquedotto (*) mc.acqua erogata , , ,21 nr.utenti serviti costo totale ,00 0, ,00 0, ,00 0,67 unità imm.ri servite , , ,50 Totale unità immobiliari * mc.acqua erogata , Fognatura e depurazione (*) unità imm.ri servite , , ,42 costo totale , , , , , ,61 Totale unità immobiliari * km.rete fognaria Nettezza urbana (*) Frequenza media Centro: 7 Centro: 7 Centro: 7 costo totale ,00 29, ,00 32, ,00 32,19 settimanale di raccolta q.li di rifiuti smaltiti 7 Periferia: 2 Periferia: 2 Periferia: ,00 unità imm.ri servite , , ,57 Totale unità immobiliari * Viabilità e illuminazione pubblica Km strade illuminate 531 0, , ,87 costo totale , , , , , ,56 Tot. Km.strade 612,61 612,61 612,61 Km.strade illuminate * Dato desunto dall'agenzia del Territorio (*) Servizio affidato in concessione a società partecipata ***Dati calcolati secondo i nuovi principi contabili

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