COMUNE DI SESTU SETTORE : Affari Generali, Organi Istituzionali, Appalti e Contratti, Politiche Sociali. Licheri Sandra.

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1 COMUNE DI SESTU SETTORE : Affari Generali, Organi Istituzionali, Appalti e Contratti, Politiche Sociali Responsabile: Licheri Sandra DETERMINAZIONE N. in data /05/2018 OGGETTO: Richiesta di certificazione del credito sulla Piattaforma PCC del MEF presentata dalla ditta C.M.S.R. e compensazione di un debito pregresso della medesima Ditta. Liquidazione a favore dell'agenzia delle Entrate - Ufficio Rateazioni e Compensazioni. C O P I A

2 LA RESPONSABILE DEL SETTORE Richiamati i propri atti di determinazione n del 25/07/2017 e n. 364 del 03/05/2018 con i quali sono stati assunti gli impegni di spesa per il pagamento delle prestazioni relative al trasporto disabili ai sensi della L. 12/85 a favore di diversi centri di riabilitazione per l'annualità 2017 e Viste le seguenti fatture della Ditta C.M.S.R., avente sede legale in viale Armando Diaz n. 201/A (Partita IVA ): - fattura n FE di 1.747,60, relativa al trasporto disabili effettuato nel trimestre Ottobre/Dicembre 2017; - fattura n FE di 1.233,60, relativa al trasporto disabili effettuato nel trimestre Gennaio/Marzo 2018; Rilevato che la Ditta C.M.S.R. srl, ha attivato la procedura telematica n. Prot. n del 21/04/2018, per il rilascio della certificazione dei crediti ai sensi dell'art. 9, co. 3 bis del decreto legge 185/2008 e s.m.i e la contestuale cessione dello stesso a favore dell'agenzia delle Entrate e Riscossioni ai sensi dell'art. 28-quater del D.P.R. 602/73, per l'importo di 2.981,20, pari alla somma complessiva delle predette fatture; Rilevato che il Comune di Sestu non può procedere alla certificazione per l'intera somma fatturata poiché: - a seguito delle precedenti richieste di certificazione del credito Prot. n del 10/08/2017 e Prot. n del 16/10/2017, con atti di liquidazione n. 81 del 14/09/2017 e n. 192 del 21/11/2017 ha erroneamente provveduto alla liquidazione di 4.297,04 a favore della Ditta di cui sopra; - successivamente con atto di liquidazione n del 11/12/2017 si è provveduto al pagamento della somma di 4.297,04 nei confronti dell'agenzia delle Entrate e contestualmente si è accettata la richiesta di compensazione del debito Prot. n /2017 del 07/12/2017 presentata dalla Ditta C.M.S.R. - la Ditta ha provveduto al versamento dell'importo di 1.829,84 da noi incassata con Reversale n del 14/12/2017 a parziale restituzione di quanto erroneamente accreditato; Dato atto che - l'importo versato non è sufficiente a coprire l'importo residuo del debito che ammonta a 2.467,20; - la Ditta non ha provveduto al versamento della quota di debito residuo; Ritenuto opportuno, viste le suesposte considerazioni procedere: alla compensazione del debito sulle fatture di cui in oggetto per l'mporto di 2.467,20; alla certificazione del credito sulla Piattaforma PCC per l'importo residuo di 514,00 e alla contestuale liquidazione a favore del Cessionario Agenzia delle Entrate Uff. Compensazioni e Rateazioni Cod Forn Attestata: - la regolarità della prestazione, la rispondenza della stessa ai requisiti quantitativi e

3 qualitativi, ai termini e alle condizioni pattuite e la regolarità della documentazione che comprova il diritto del creditore a riscuotere la somma; - la liquidità, l'esigibilità e la certezza del credito; Dato atto che la procedura telematica prevede: - entro 30gg dalla presentazione dell'istanza l'amministrazione debitrice provveda alla certificazione del credito sulla piattaforma dei Crediti Commerciali indicando la data entro la quale procederà al pagamento dello stesso; - la liquidazione dello stesso avverrà a favore del cessionario secondo le procedure previste dalla suddetta normativa entro il 31/05/2018; Attestata la regolarità e la correttezza dell'azione amministrativa, ai sensi del richiamato D.Lgs. 18/08/2000, n. 267; Visto il Decreto Sindacale n. 7 del 30/06/2017 di conferimento dell incarico di posizione organizzativa relativa, al Settore Affari Generali, Organi Istituzionali, Appalti e contratti, Politiche Sociali; Vista la deliberazione della Giunta Comunale n. 117 del 04/07/2017 relativa all'approvazione del piano esecutivo di gestione 2017/2019 (art. 169 del D.Lgs. n. 267/2000); Vista la Deliberazione del Consiglio Comunale n. 13 del 23/02/2018 che approva il bilancio di previsione finanziario ai sensi dell'art. 151 del D.Lgs. n. 267/2000 e dell'art. 10, D.Lgs. n. 118/2011; Richiamati i principi contabili in materia di imputazione delle spese di cui al D.Lgs. 118/2011 così come integrati e corretti con D. Lgs. 126/2014; DETERMINA Di approvare la premessa quale parte integrante e sostanziale del presente atto; Di dare atto che la Responsabile del Settore, verificato che il credito di cui trattasi è certo, liquido ed esigibile, provvede per le motivazioni già esplicitate in premessa : - a disporre la compensazione del debito sulle fatture di cui in oggetto per l'importo di 2.467,20; - incaricare l'ufficio Ragioneria all'emissione di un mandato di 2.467,20 con imputazione sul cap. di uscita n di cui 1.747,60 sul cod.imp.d01134 Sub e per 719,60 sul cod.imp. D00364 Sub e la relativa reversale a compensazione della medesima somma sul cap. E. 2490, Codice Accertamento D01534 sub sul Bilancio di previsione finanziario ; all'espletamento delle procedure telematiche necessarie per la Certificazione del credito e alla sua compensazione con somme iscritte a ruolo ai sensi dell'articolo 28- quater del Decreto del Presidente della Repubblica 29 settembre, 602 per un importo pari a euro 514,00, corrispondente alla differenza tra l'importo dovuto di 2.467,20 e l'importo fatturato, come meglio specificato in premessa, pari a 2.981,20; alla liquidazione mediante quietanza all'agenzia delle Entrate Uff. Compensazioni e Rateazioni Cod Forn 22818, imputando la spesa sul Cap. 7265

4 Servizio assistenza e trasporto handicappati (l.r.4/88) cap. e 910 p.v. 5 Cod. Imp. D00364 sub 3 secondo le modalità specificate nell'allegato non soggetto a pubblicazione; L'Istruttore Amministrativo Simona Manunza LA RESPONSABILE DEL SETTORE Sandra Licheri

5 COMUNE DI SESTU Provincia di Cagliari ATTESTATO DI COPERTURA Determina N. 432 del Oggetto: Richiesta di certificazione del credito sulla Piattaforma PCC del MEF presentata dalla ditta C.M.S.R. e compensazione di un debito pregresso della medesima Ditta. Liquidazione a favore dell'agenzia delle Entrate - Ufficio Rateazioni e Compensazioni. E/U Anno Capitolo Art. Acc/Imp Sub Descrizione CodForn Importo VISTO DI REGOLARITA' CONTABILE ATTESTANTE LA COPERTURA FINANZIARIA (art. 151 comma 4 D.Lgs. 267 del 18 Agosto 2000) Sestu, IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO F.to Rita Maria Giovanna Vincis Copia conforme all'originale in carta libera per uso amministrativo. Sestu, L'impiegato incaricato