ESITI DELLA VERIFICA DEI CREDITI E DEBITI RECIPROCI CON ENTI STRUMENTALI E CON SOCIETA CONTROLLATE E PARTECIPATE

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1 RELAZIONE SULLA GESTIONE ALLEGATO 19.5 ASSESSORADU DE SA PROGRAMMATZIONE, BILANTZU, CRÈDITU E ASSENTU DE SU TERRITORIU ASSESSORATO DELLA PROGRAMMAZIONE, BILANCIO, CREDITO E ASSETTO DEL TERRITORIO ESITI DELLA VERIFICA DEI CREDITI E DEBITI RECIPROCI CON ENTI STRUMENTALI E CON SOCIETA CONTROLLATE E PARTECIPATE ESERCIZIO FINANZIARIO 2018

2 Assessoradu de sa programmatzione, bilantzu, crèditu e assettu de su territòriu Assessorato della programmazione, bilancio, credito e assetto del territorio Direzione Generale dei Servizi Finanziari Servizio rendiconto regionale, consolidamento dei bilanci, rapporti con la Corte dei Conti e con il Collegio revisori RENDICONTO 2018 VERIFICA DEI CREDITI E DEI DEBITI CON I PROPRI ENTI STRUMENTALI E CON LE SOCIETÀ PARTECIPATE E CONTROLLATE AI SENSI DEL COMMA 6, LETT. J), ART. 11, DEL D.LGS 118/2011 ESITI DELLA RICONCILIAZIONE

3 DEBITI REGIONE V/ENTI E SOCIETÀ

4 DEBITI VERIFICATI DG Credito Società Residui al Scostamento motivo scostamento ARST S.P.A. DG dei Trasporti , , , , , , , , , , , , Importi allineati ,09 Importo impegnato con imputazione al 2019 Importo correlato a pregressi maggiori oneri IVA su servizi Trenino Verde Importo coperto a valere sullo sta zia e to per l a o del cap. SC Importo da impegnare e liquidare da RAS a valere sullo stanziamento ,76 per l a o a seguito di specifica rendicontazione ,33 Importo liquidato da RAS ante RO 2018 riscosso da ARST nel ,00 debito che alla società non risulta sussistere Importo liquidato da RAS ma non erogato ad ARST in quanto ,25 correlato a ritenuta di garanzia su prestazione di servizi ,51 Importo parzialmente rettificato da ARST Oneri peri il CCNL coperti con impegno in perenzione. Attualmente in ,00 fase di verifica la sussistenza dell'obbligazione in seguito all'entrata in vigore della L.R. art.5, comma 74, della L.R. 40/ ,72 split payment Tale credito trova copertura per euro con impegno n assunto sulla competenza 2019 e per euro con l i peg o pere to n

5 DG CARBOSULCIS S.P.A DG dell'industria Credito Società Residui al Scostamento motivo scostamento , , , , ,47 ENTE ACQUE DELLA SARDEGNA DG dei Lavori Pubblici , ,51 Importi per lavori non ancora certificati al che trovano copertura negli impegni 2019 Importo da accertare da parte della Regione per deposito cauzionale per concessione mineraria presso tesoreria unica a favore della RAS Importi allineati ,74 deriva da saldo di C/C estinto nel passaggio alla tesoreria unica (DL 1/2012). Verrà erogato alla presentazione della certificazione di spesa da parte dell'enas Distretto Idrografico Importi allineati FLUORITE DI SILIUS S.P.A. DG dell'industria , , ,40 split payment FONDAZIONE SARDEGNA FILM DG Beni Culturali, Inform, Spett e Sport Importi allineati DG Turismo, Artigianato e Commercio Importi allineati IGEA S.P.A. DG dell'industria , ,53 Debiti lavori Seamag, non ancora fatturati , ,14 Importi allineati , ,17 Il credito trova copertura nel 2019 e, previa verifica del SAL, la so ietà o può hiedere u i porto superiore a..,.

6 DG Credito Società Residui al Scostamento motivo scostamento OSSERVATORIO INTERREGIONALE DG Politiche Sociali , ,20 Importi allineati Protezione civile , ,19 Importi allineati S.F.I.R.S. SPA D.G. del Lavoro , ,56 Importi allineati DG Agricoltura e Riforma Agro-pastorale Non è stata formalizzata la convenzione per la gestione del fondo DG dei Lavori Pubblici , ,05 Importi allineati DG dell'industria , ,17 Importi allineati 738,95-738,95 Importo al netto dell'iva soggetto a scissione dei pagamenti DG Turismo, Artigianato e Commercio 49,59 49,59 Importi allineati , ,07 importi non riconosciuti dall'assessorato in quanto non contemplati nell'atto di affidamento DG dei Trasporti , ,53 Importi allineati SARDEGNA RICERCHE DG dell'industria Serv. Istruzione , ,51 importi congelati e imputati al Importi allineati

7 DG SARDEGNA.IT S.R.L. Credito Società Residui al Scostamento motivo scostamento Ass. Affari Generali Personale e Riforma , ,26 Importi allineati Centrale di Committenza , ,98 Importi allineati D.G. del Lavoro , , , ,69 split payment ,25 non definiti , , ,39 split payment D.G. Enti Locali e Finanze , ,70 Importi allineati DG Politiche Sociali , , ,50 i lavori sono stati parzialmente eseguiti. Lo scostamento si riferisce a impegni per la parte residuale del progetto DG Agricoltura e Riforma Agro-pastorale , , ,94 Sardegna IT conferma l'impegno residuo netto tuttavia riporta un SAL fi ale al / / di., etti. La differe za vie e destinata ad altri progetti che si concluderanno a Giugno 2019 DG della Sanità , ,75 Importi allineati , ,79 610,80 P.O.FESR DG dell'industria 6.049, ,06 L'importo trova la copertura con imputazione scadenza 2019 DG Servizi Finanziari , ,30 Importi allineati Presidenza , ,67 Importi allineati Protezione civile , ,00 Importi allineati

8 DG SAREMAR S.P.A. Credito Società Residui al Scostamento motivo scostamento DG dei Trasporti , ,97 SAREMAR con nota del non evidenzia alcun credito verso RAS. Il Servizio competente ha prudenzialmente confermato gli impegni aperti che verranno stralciati nel prossimo riaccertamento. SO.G.AER S.P.A. DG dei Trasporti L'importo trova la copertura con imputazione scadenza L'importo trova la copertura con imputazione scadenza 2019 e 2020 DG Turismo, Artigianato e Commercio , ,84 Ritenuta di garanzia dello 0,50% SOGEAAL S.P.A. DG dei Trasporti L'importo trova la copertura con imputazione scadenza L'importo trova la copertura con imputazione scadenza L'importo trova la copertura con imputazione scadenza 2019 e 2020 DG Turismo, Artigianato e Commercio , ,19 Importi allineati ARPAS Ass. Difesa dell'ambiente , ,75 Importi allineati Distretto Idrografico Importi allineati Protezione civile , ,92 Importi allineati DG della Sanità , ,02 Importi allineati

9 DG LAORE Credito Società Residui al Scostamento motivo scostamento DG Agricoltura e Riforma Agro-pastorale , ,79 Importi allineati Distretto Idrografico Importi allineati FoReSTAS Ass. Difesa dell'ambiente , ,99 Importi allineati ASPAL D.G. del Lavoro , ,09 Importi allineati , ,86 Importo liquidato a valere sull'esercizio 2018 ERSU SASSARI Serv. Istruzione , ,08 Importi allineati AGRIS DG Agricoltura e Riforma Agro-pastorale , ,12 Importi allineati Distretto Idrografico Importi allineati ARGEA DG Agricoltura e Riforma Agro-pastorale , ,69 Importi allineati L'Agenzia provvede all'allineamento in riaccertamento ordinario in quanto la comunicazione dell'impegno è avvenuta dopo la fine dell'esercizio 2018 BIC SARDEGNA DG dell'industria

10 DG Credito Società ,00 Residui al ,00 Scostamento motivo scostamento Importi allineati Serv. Istruzione , , ,14 CONSERVATORIA DELLE COSTE Ass. Difesa dell'ambiente ,66 IN.SAR. D.G. del Lavoro , , ,70 BIC Sardegna non ha emesso la fattura entro il ERSU CAGLIARI Serv. Istruzione , , , , , , , , , Importi allineati ,14 L'importo trova la copertura con imputazione scadenza 2019 Importi allineati Importi allineati Proposta di o pe sazio e o le e o o ie dell Avviso ,51 Promuovidea Estensione graduatoria Piccoli sussidi -Credito riconoscibile rif. nota ,60 del Servizio Lavoro prot. n del Proposta di compensazione con economie di spesa su altri ,00 Programmi ,16 Minore rendicontazione presentata Impegno riportato nella asseverazione ma ancora da rendicontare Coperto o i peg o. relativo all a o I porti da o pe sare o rediti RAS/Servizio Lavoro di , ,52 sul progetto Impresa Donna ,36 minore rendicontazione

11 RESIDUI PASSIVI PER I QUALI NON È PERVENUTA DOCUMENTAZIONE O RISULTA INCOMPLETA DG N. doc. Residui al ABBANOA SPA D.G. del Lavoro ,49 D.G. Enti Locali e Finanze , , ,52 DG dei Lavori Pubblici ,77 ARST S.P.A. DG dei Lavori Pubblici GEASAR S.P.A. DG Turismo, Artigianato e Commercio ,63 OSSERVATORIO INTERREGIONALE Presidenza Unità di progetto ''Ufficio di Coordinamento regionale per l'accoglienza migranti'' ,42 S.F.I.R.S. SPA D.G. del Lavoro

12 SARDEGNA.IT S.R.L. ARPAS A.R.E.A. DG N. doc. Residui al Ass. Affari Generali Personale e Riforma DG dei Lavori Pubblici DG dei Lavori Pubblici , , , , , , , , , , , ,

13 CREDITI REGIONE V/ENTI E SOCIETÀ

14 Per quanto riguarda i crediti della Regione sono conclusi gli esiti relativamente a: Pubblica Istruzione E.R.S.U. CA - ENTE REGIONALE Verifi ato sugli atti o ta ili dell ERSU Centro Regionale di Programmazione SFIRS Comunicato dal CDR ,00 Turismo, Artigianato e Commercio SFIRS Entrate e recuperi di somme erogate in attuazione ,07 Corpo Forestale ARPAS - AGENZIA REGIONALE AMBIENTE Entrate e recuperi vari ed eventuali 6.806,00 Non sono pervenute comunicazioni relativamente ai seguenti crediti D.G. Enti Locali e Finanze SARDEGNA RICERCHE , , ,19 D.G. Organizzazione e Metodo Personale A.R.E.A. AZIENDA REGIONALE ,01 AG RICER AGRICOLTURA SARDEGNA , ,07 CONSIGLIO REGIONALE DELLA SARDEGNA ,30 FORESTAS ,57 SARDEGNA RICERCHE , ,99 DG dei Lavori Pubblici ABBANOA SPA , , , ,47 DG della Difesa dell'ambiente IGEA SPA ,07