Conto Corrente CONT ABILE LIGHT

Transcript

1 Conto Corrente CONT ABILE LIGHT INFORMAZIONI SULLA BANCA Banca Popolare Lecchese s.p.a Piazza Manzoni angolo Via Azzone Visconti Lecco Tel.: Fax: 0341/ Indirizzo telematico: Codice ABI: Numero di iscrizione all Albo delle banche presso la Banca d Italia: Codice fiscale e Numero di Iscrizione al Registro delle Imprese di Lecco n Gruppo bancario di appartenenza: Gruppo Banca Etruria CHE COSA E IL CONTO CORRENTE CHE COSA E IL CONTO CORRENTE CONT ABILE LIGHT SERVIZI E PRODOTTI COLLEGATI E ACCESSORI CARATTERISTICHE: Il conto corrente è un contratto con il quale la Banca svolge un servizio di cassa per il cliente: custodisce i suoi risparmi e gestisce il denaro con una serie di servizi (versamenti, prelievi e pagamenti nei limiti del saldo disponibile). Al conto corrente sono di solito collegati altri servizi quali carta di debito, carta di credito, assegni, bonifici, domiciliazione delle bollette, fido. RISCHI TIPICI: Il conto corrente è un prodotto sicuro. Il rischio principale è il rischio di controparte, cioè l eventualità che la Banca non sia in grado di rimborsare al correntista, in tutto o in parte, il saldo disponibile. Per questa ragione la Banca aderisce al sistema di garanzia Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi, che assicura a ciascun correntista una copertura fino a ,38 euro. Altri rischi possono essere legati allo smarrimento o al furto di assegni, carta di debito, carta di credito, dati identificativi e parole chiave per l accesso al conto su internet, ma sono anche ridotti al minimo se il correntista osserva le comuni regole di prudenza e attenzione Il Conto Cont Abile LIGHT è destinato ai piccoli operatori economici che hanno appena avviato la propria attività e hanno bisogno di un conto corrente che semplifichi la gestione della propria operatività bancaria. Il conto prevede un canone a costo fisso all interno del quale è compreso un numero elevato di operazioni e vari servizi aggiuntivi a prezzi vantaggiosi. Il Conto Cont Abile LIGHT permette l attivazione del servizio Home Banking Home Banking gratuito e Carta di Credito CartaSì Aziendale Business o Corporate gratuita per il primo anno. Le condizioni economiche e le norme contrattuali che regolano i suddetti servizi e prodotti rientranti nell ambito di applicazione delle Norme per la trasparenza dei prodotti e servizi bancari sono riportate nei rispettivi fogli informativi a disposizione della clientela. Per i Servizi di Investimento le condizioni contrattuali ed economiche sono riportate nei relativi contratti. PRINCIPALI CONDIZIONI ECONOMICHE Gestione Liquidità VOCI DI COSTO SPESE FISSE aggiornato al

2 Canone mensile 13,00 Numero di operazioni incluse nel canone 60 Imposta di bollo gravante sugli estratti conto (d.l. 691 del ) Importo mensile per persone giuridiche Importo annuale per persone giuridiche EURO 6,15 EURO 73,80 Ritenuta fiscale: Percentuale in vigore al momento della liquidazione degli interessi. Servizi di Pagamento Rilascio CartaSì Business Aziendale Primo anno dall attivazione Carta principale per i due anni successivi Carta aggiuntiva a decorrere dall attivazione Rilascio CartaSì Corporate Aziendale Primo anno dall attivazione Carta principale per i due anni successivi Carta aggiuntiva a decorrere dall attivazione Home Banking Virty Dispositivo Informativo Gratuita 51,65 25,82 Gratuita 61,97 25,82 COMPRESO NEL CANONE COMPRESO NEL CANONE Gestione Liquidità SPESE VARIABILI Spesa singola operazione non compresa nel canone 1,25 Invio estratto conto invio cartaceo COMPRESO NEL CANONE Invio estratto conto con periodicità diversa dalla trimestrale invio cartaceo 2,00 Commissione Carta di credito CartaSì Corporate e Business Aziendale Visa o MasterCard per ogni operazione di anticipo di denaro contante 4,000 % presso distributori automatici e sportelli bancari BONIFICO SEPA DOMESTICO Bonifico SEPA a favore di conti correnti: nell ambito dell Istituto su altro Istituto BONIFICO SEPA ESTERO RIENTRANTE NEL CAMPO DI APPLICAZIONE DEL REGOLAMENTO CE 924/2009 commissione su operazioni eseguite tramite addebito in conto corrente BONIFICO SEPA ESTERO NON RIENTRANTE NEL CAMPO DI APPLICAZIONE DEL REGOLAMENTO CE 924/2009 Bonifici verso l estero disposto tramite supporto magnetico disposto allo sportello o tramite supporto cartaceo. spese negoziazione valuta spese gestione c/nostro. commissione di negoziazione e trasferimento comm. CVS Bonifici da estero spese bonifici in arrivo. spese negoziazione valuta spese gestione c/nostro. commissione di negoziazione e trasferimento comm. CVS Tasso di cambio applicato viene rilevato dalle procedure dell Istituto al Misura Max 2,50 Misura Max 3,50 Misura Max 3,50 10,50 15,50 15,50 7,75 1,50 massima 5,50 5,25 15,50 15,50 7,75 1,50 massima 5,50 5,25 aggiornato al

3 momento dell esecuzione del bonifico stesso Commissione per bonifico urgente o di importo rilevante (B.I.R.) 12,00 VOCI DI COSTO INTERESSI SOMME DEPOSITATE Interessi creditore Tasso creditore nominale annuo al lordo della ritenuta fiscale misura min. 0,010% misura min. 0,010% Il tasso creditore annuo nominale applicato al conto corrente potrà essere applicato, ove contrattualmente pattuito, con modalità di calcolo per scaglione di giacenza ossia, il tasso creditore viene applicato, in sede di liquidazione periodica, sulla base della giacenza media del conto nel periodo di vigenza del tasso stabilito. FIDI E SCONFINAMENTI Tasso debitore nominale annuo per utilizzi entro il limite di fido (natura finanziaria) Tasso applicato su affidamenti (natura commerciale) Per affidamenti di importo fino a 5.000,00 Per affidamenti di importo da 5001,00 a ,00 Per affidamenti di importo superiore a ,00 Tasso debitore nominale annuo applicato in assenza di fido/oltre fido misura max 3,670 % misura max 3,721 % misura max 11,700 % misura max 12,223 % misura max 6,370% misura max 6,524% misura max % misura max 7,081 % misura max 11,700 % misura max 12,223 % Variazione tasso debitore: In caso di scoperto di conto o di sconfinamento rispetto alla linea di credito concessa, verrà applicato il tasso extrafido contrattualmente previsto riferito all'intero saldo debitore del rapporto, per tutta la durata dello scoperto o dello sconfinamento. Metodo calcolo interessi: Gli interessi sia creditori che debitori vengono calcolati con riferimento alla durata dell'anno civile (divisore 365/366 negli anni bisestili). Gli interessi creditori o debitori vengono accreditati/addebitati con valuta stesso giorno di liquidazione. Recupero costi per operazioni effettuate in mancanza di disponibilità: Detta spesa verrà applicata per le attività di valutazione e monitoraggio svolte dalla Banca per autorizzare ogni operazione di addebito che, con riferimento al saldo per valuta, generi uno scoperto di conto o uno sconfinamento rispetto alla linea di credito concessa. La medesima spesa verrà applicata anche per la connessa attività di controllo, verifica e valutazione che la Banca deve quotidianamente effettuare in caso di permanenza del predetto scoperto o sconfino. Nel caso in cui nella medesima giornata vengono registrate contabilmente più operazioni di addebito che determinano, con riferimento al saldo per valuta, una situazione di scoperto ovvero di sconfino, la spesa viene comunque percepita una sola volta. La spesa non viene percepita nel caso in cui lo scoperto o lo sconfino determinato dalla o dalle operazioni di addebito sia pari o inferiore ad Euro 100,00. Periodicità Contanti Assegni bancari stessa filiale CAPITALIZZAZIONE DISPONIBILITA SOMME VERSATE Importo Giornaliero 10,00 Importo Massimo Trimestrale 500,00 Trimestrale Giorno versamento Giorno versamento aggiornato al

4 Assegni bancari altra filiale Assegni circolari altri istituti/vaglia Banca d Italia Assegni bancari altri istituti Vaglia e assegni postali Giorno versamento 4 giorni lavorativi 4 giorni lavorativi 4 giorni lavorativi Il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM), previsto dall art. 2 della legge sull usura (l. n. 108/1996), relativo alle operazioni di apertura di credito in conto corrente, può essere consultato in filiale e sul sito internet della banca ALTRE CONDIZIONI ECONOMICHE OPERATIVITA CORRENTE E GESTIONE DELLA LIQUIDITA Spese di liquidazione 0,00 Spesa di estinzione c/c 0,00 Recupero spese saldo negativo del conto corrente Spese amministrative per sollecito ed esazione crediti, anche tramite terzi incaricati, diretti al recupero dello scoperto in assenza di fido o dell extrafido misura max 20,000 % dell importo recuperato SERVIZIO DI PAGAMENTO Carta di credito CartaSi Business (principale e aggiuntiva) Quota Annuale Massima: Gratuita per il primo anno, Euro 51,65 per gli anni successivi Tassi di Interesse Massimi Applicabili alle dilazioni di pagamento Per le Carte con limite di utilizzo inferiore a euro: 1,50% mensile (TAN 18,00%, TAEG2 19,56% con riferimento all anno civile) Per le Carte con limite di utilizzo superiore a euro: 1,20% mensile (TAN 14,40%, TAEG2 15,39% con riferimento all anno civile) Non sono previsti interessi di mora. Commissioni Massime per il Servizio di Anticipo Contante: Commissione del 4%, con un minimo di 0,52 euro per le operazioni effettuate in euro ed un minimo di 5,16 euro per le operazioni in valuta diversa dall euro Giorni di Valuta per l addebito su Conto Corrente Bancario Carte Individuali: in una data compresa tra l ultimo giorno del mese di emissione dell estratto conto ed il giorno 15 del mese successivo, a discrezione della Banca e in funzione della tipologia di Carta Carte Aziendali: in una data compresa tra il 15 e l ultimo giorno del mese successivo a quello di emissione dell estratto conto, a discrezione della Banca e in funzione della tipologia di Carta Altre Commissioni Commissione massima per operazioni di finanziamento in Banca o tramite il Servizio Clienti di CartaSi (ove prevista per le Carte con doppia linea di credito): 1,00% dell importo finanziato Club Iosi3 Quota associativa annuale massima 10,00 euro (prevista solo per le Carte Individuali e per le Carte Aziendali in versione individuale) Estratti Conto Costi di emissione e di invio: estratto conto cartaceo: 1,03 euro (gratuito per CartaSi Platinum) estratto conto on line (attivabile tramite iscrizione al sito gratuito Imposta governativa di bollo su estratti conto superiori a 77,47 euro: 1,81 euro Tasso di Cambio sulle Operazioni in Valuta diversa dall Euro Tasso applicato dai circuiti Visa e MasterCard determinato all atto della data della conversione, nel rispetto degli accordi internazionali in vigore, maggiorato di una commissione per il servizio variabile da un minimo dell 1% ad un massimo del 2%, in funzione del paese in cui avviene l operazione (Regione Europa o extra Europa) e del circuito Sostituzione della Carta per Rinnovo o Duplicato/Rifacimento Servizio gratuito Richiesta Copia Contratto Servizio gratuito Servizi d emergenza, Carta Sostitutiva d emergenza 10,33 euro in Italia e all estero Anticipo Contante d emergenza gratuito aggiornato al

5 Maggiorazione Benzine Maggiorazione massima di 0,77 euro per ogni rifornimento di carburante effettuato in Italia Servizi Accessori Polizza assicurativa multirischi: servizio gratuito Servizi SMS di sicurezza Avviso Movimenti5 (facoltativo): servizio gratuito Servizi SMS dispositivi6 (facoltativo): massimo 1,00 euro per transazione Carta di credito CartaSi Corporate (principale e aggiuntiva) Quota Annuale Massima: Gratuita per il primo anno, Euro 61,97 per gli anni successivi Tassi di Interesse Massimi Applicabili alle dilazioni di pagamento Per le Carte con limite di utilizzo inferiore a euro: 1,50% mensile (TAN 18,00%, TAEG2 19,56% con riferimento all anno civile) Per le Carte con limite di utilizzo superiore a euro: 1,20% mensile (TAN 14,40%, TAEG2 15,39% con riferimento all anno civile) Non sono previsti interessi di mora. Commissioni Massime per il Servizio di Anticipo Contante: Commissione del 4%, con un minimo di 0,52 euro per le operazioni effettuate in euro ed un minimo di 5,16 euro per le operazioni in valuta diversa dall euro Giorni di Valuta per l addebito su Conto Corrente Bancario Carte Individuali: in una data compresa tra l ultimo giorno del mese di emissione dell estratto conto ed il giorno 15 del mese successivo, a discrezione della Banca e in funzione della tipologia di Carta Carte Aziendali: in una data compresa tra il 15 e l ultimo giorno del mese successivo a quello di emissione dell estratto conto, a discrezione della Banca e in funzione della tipologia di Carta Altre Commissioni Commissione massima per operazioni di finanziamento in Banca o tramite il Servizio Clienti di CartaSi (ove prevista per le Carte con doppia linea di credito): 1,00% dell importo finanziato Club Iosi3 Quota associativa annuale massima 10,00 euro (prevista solo per le Carte Individuali e per le Carte Aziendali in versione individuale) Estratti Conto Costi di emissione e di invio: estratto conto cartaceo: 1,03 euro (gratuito per CartaSi Platinum) estratto conto on line (attivabile tramite iscrizione al sito gratuito Imposta governativa di bollo su estratti conto superiori a 77,47 euro: 1,81 euro Tasso di Cambio sulle Operazioni in Valuta diversa dall Euro Tasso applicato dai circuiti Visa e MasterCard determinato all atto della data della conversione, nel rispetto degli accordi internazionali in vigore, maggiorato di una commissione per il servizio variabile da un minimo dell 1% ad un massimo del 2%, in funzione del paese in cui avviene l operazione (Regione Europa o extra Europa) e del circuito Sostituzione della Carta per Rinnovo o Duplicato/Rifacimento Servizio gratuito Richiesta Copia Contratto Servizio gratuito Servizi d emergenza, Carta Sostitutiva d emergenza 10,33 euro in Italia e all estero Anticipo Contante d emergenza gratuito Maggiorazione Benzine Maggiorazione massima di 0,77 euro per ogni rifornimento di carburante effettuato in Italia Servizi Accessori Polizza assicurativa multirischi: servizio gratuito Servizi SMS di sicurezza Avviso Movimenti5 (facoltativo): servizio gratuito Servizi SMS dispositivi6 (facoltativo): massimo 1,00 euro per transazione Bonifico TEMPISTICHE DI ESECUZIONE DELLE RICHIESTE DI BONIFICO Gli ordini di pagamento saranno eseguiti (data esecuzione) nel corso della stessa giornata lavorativa della richiesta se disposti nei seguenti orari: Nel servizio CBI viene garantita l esecuzione nella stessa giornata lavorativa se l ordine di esecuzione viene inviato e confermato entro le ore 13:30. (1) Utilizzando il servizio di Home Banking Home Banking vengono eseguite nella stessa giornata lavorativa se inviate e confermate entro le ore 18:00. (1) aggiornato al

6 Per quanto riguarda le disposizioni eseguite allo sportello vengono eseguite nello stesso giorno lavorativo se l ordine di pagamento viene effettuato durante gli orari di apertura al pubblico (1)Nel caso l operazione venga disposta oltre gli orari sopra indicati, le operazioni verranno eseguite durante il primo giorno lavorativo successivo. In caso l operazione venga disposta durante una giornata non lavorativa, verrà eseguita durante la prima giornata lavorativa successiva. VALUTE Valuta addebito all ordinante per bonifico senza valuta prefissata al beneficiario Bonifici/Giroconti su nostro Istituto Data esecuzione Bonifici/Giroconti su altro Istituto fino a ,00 Data esecuzione Bonifico B.I.R. Data esecuzione Valuta addebito all ordinante per bonifico con valuta prefissata al beneficiario Bonifici/Giroconti su nostro Istituto Data esecuzione Bonifici/Giroconti su altro Istituto fino a ,00 1 gg lavorativo antecedente la valuta prefissata Bonifici B.I.R. Data esecuzione Valuta di addebito ordini permanenti disposti verso nostro Istituto: senza valuta prefissata al beneficiario Valuta ordinante con valuta prefissata al beneficiario Uguale a valuta prefissata al beneficiario Valuta di addebito ordini permanenti disposti verso altro Istituto senza valuta prefissata al beneficiaro Valuta ordinante con valuta prefissata al beneficiario 1g. lavorativo antecedente la valuta beneficiario prefissata Assegni Termini di non stornabilità: Assegni bancari tratti sulla stessa dipendenza accreditante Assegni circolari emessi dalla nostra Banca Altri assegni bancari tratti sulla nostra Banca Altri assegni bancari su piazza Altri assegni bancari fuori piazza Altri assegni circolari 1 giorno lav. N.C. 7 giorni lav. 7 giorni lav. 7 giorni lav. 7 giorni lav. Commissione di negoziazione assegni: aliquota massima 0,150% importo minimo 5,00 importo massimo 40,00 Commissioni su assegni bancari al dopo incasso e negoziati resi protestati 2,000% aliquota massima 15,00 importo minimo percepito 30,00 importo massimo percepito Commissioni su assegni bancari insoluti senza spese e richiamati misura massima 13,00 Storni assegni tratti negoziati check truncation per mancanza fondi misura massima 7,75 Messaggi di pagato su assegno negoziato tramite stanza misura massima 7,75 Ricezione di impagato su assegno negoziato tramite stanza misura massima 10,00 Commissioni su richiesta copia assegni in Check Truncation 7,75 VALUTE Valute sui versamenti Contanti (ex art. 120 d.lgs 385/93) giorno versamento Assegni circolari altri istituti 1 giorni lavorativi Assegni traenza nostro istituto 3 giorni lavorativi Assegni bancari nostro istituto stesso sportello giorno versamento Assegni bancari nostro istituto diverso sportello 3 giorni lavorativi Assegni Bancari di altre banche su piazza 3 giorni lavorativi Assegni Bancari di altre banche fuori piazza 3 giorni lavorativi Valori Diversi Voucher carte di credito giorno versamento aggiornato al

7 Vaglia postali 3 giorni lavorativi Valute sui prelevamenti Mediante assegni bancari data emissione assegno Mediante carta bancomat giorno operazione Effettuati allo sportello giorno operazione ALTRO Home Banking Home Banking Canone Mensile Funzione informativa: Compresa nel canone Funzione dispositiva : Compresa nel canone Funzione e Trading (comprensiva delle funzioni informativa e dispositiva): 5,00 Funzione Top Trading (comprensiva delle funzioni informativa, dispositiva e trading): 20,00 Una Tantum attivazione dispositivo OTP: 0,00 Una Tantum sostituzione dispositivo OTP: 10,00 Bonifici On Line Commissione per bonifico on line (per ogni singolo bonifico): 0,75 Trading On Line Commissione di negoziazione applicata sul valore dall eseguito Obbligazionario italiano: 0,2% min 5,00 Obbligazionario estero: 0,4% min 25,00 Azionario Italiano: min 0,195% min 5,00 Azionario Estero: 0,5% min 50,00 Recupero spese fisse percepito solo sulle prime 50 operazioni di ogni mese (solo su acquisti e vendite eseguite): 1,00 Commissione per acquisti revocati/ineseguiti: 0,00 Pagamenti Effetti On Line: 0,00 Pagamento MAV: 0,00 Pagamento F24: 0,00 Ricarica carte prepagate: 0,80 Pagamento canone RAI: 1,00 Ricarica Cellulare: 0,00 Spesa per ogni comunicazione ai sensi della normativa in tema di trasparenza: 1,50 Spesa per produzione copia di documentazione relativa al rapporto per singolo foglio di documentazione relativo all anno in corso 5,00 per singolo foglio di documentazione relativo agli anni precedenti 10,00 L importo massimo percepibile per ogni singolo estratto conto è 30,00. Richiesta Referenze bancarie/compilazione modelli ABI/REV Min. 30 Max 100 Certificazione Interessi certificato per sgravi fiscali 15,00 Spesa per recupero costi di invio documentazione relativa alla normativa in tema di trasparenza bancaria invio cartaceo 0,00 RECESSO E RECLAMI Recesso dal contratto Si può recedere dal contratto in qualsiasi momento, senza penalità e senza spese di chiusura del conto. Tempi massimi di chiusura del rapporto contrattuale Il contratto di conto corrente è a tempo indeterminato. Il Correntista può recedere in qualunque momento senza penalità e senza spese di chiusura con il preavviso di un giorno. La Banca potrà esercitare analoga facoltà sempre con il preavviso di un giorno. Il recesso dal contratto provoca la chiusura del conto. Salvo diverso accordo, e fermo restando quanto disposto nell'articolo 6 per l'ipotesi di apertura di credito o di sovvenzione, ad ognuna delle parti è sempre riservato il diritto di esigere l'immediato pagamento di tutto quanto sia comunque dovuto. A fronte della richiesta del Correntista di estinzione del conto corrente, se non sono presenti servizi collegati, la Banca si impegna a dar corso alla richiesta entro massimo 10 giorni lavorativi; se invece sono presenti servizi collegati al conto, quali, a titolo puramente esemplificativo, carte di pagamenti, servizi di investimento, la Banca si impegna a dar corso alla richiesta di estinzione del correntista entro massimo 45 giorni lavorativi. Reclami aggiornato al

8 Il cliente può presentare un reclamo all intermediario, anche per lettera raccomandata A/R (Piazza Manzoni angolo Via Azzone Visconti, Lecco) o per via telematica (reclami@bppl.it). L intermediario deve rispondere entro 30 giorni. Se non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta, prima di ricorrere al giudice il cliente può rivolgersi a: Arbitro Bancario Finanziario (ABF), per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere all intermediario Conciliatore Bancario Finanziario, anche in assenza di preventivo reclamo LEGENDA Canone Capitalizzazione degli interessi Recupero costi per operazioni effettuate in mancanza di disponibilità Fido o affidamento Saldo disponibile Sconfinamento in assenza di fido e sconfinamento extrafido Spesa per singola scrittura Spese per invio estratto conto Tasso creditore nominale annuo Tasso debitore nominale annuo Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM) Valute sui prelievi Valute sui versamenti Spese fisse per la gestione del conto Una volta accreditati e addebitati sul conto, gli interessi sono contati nel saldo e producono a loro volta interessi Somma percepita dalla Banca per la valutazione creditizia necessaria ad autorizzare o negare l operazione. Essa viene applicata per ogni operazione di addebito sul conto corrente che, in sede di registrazione contabile, generi una situazione di mancanza di disponibilità dei fondi del conto corrente. Somma che la banca si impegna a mettere a disposizione del cliente oltre il saldo disponibile. Somma disponibile sul conto, che il correntista può utilizzare Somma che la banca ha accettato di pagare quando il cliente ha impartito un ordine di pagamento (assegno, domiciliazione utenze) senza avere sul conto corrente la disponibilità. Si ha sconfinamento anche quando la somma pagata eccede il fido utilizzabile. Spesa per la registrazione contabile di ogni operazione oltre quelle eventualmente comprese nel canone annuo. Commissioni che la banca applica ogni volta che invia un estratto conto, secondo la periodicità e il canale di comunicazione stabiliti nel contratto. Tasso annuo utilizzato per calcolare periodicamente gli interessi sulle somme depositate (interessi creditori), che sono poi accreditati sul conto, al netto delle ritenute fiscali. Tasso annuo utilizzato per calcolare periodicamente gli interessi a carico del cliente sulle somme utilizzate in relazione al fido e/o allo sconfinamento. Gli interessi sono poi addebitati sul conto. Tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell economia e delle finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usurario e, quindi, vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM degli affidamenti in conto corrente, aumentarlo della metà e accertare che quanto richiesto dalla banca non sia superiore. Numero dei giorni che intercorrono tra la data del prelievo e la data dalla quale iniziano ad essere addebitati gli interessi. Quest ultima potrebbe anche essere precedente alla data del prelievo. Numero dei giorni che intercorrono tra la data del versamento e la data dalla quale iniziano ad essere accreditati gli interessi. aggiornato al