STATO PATRIMONIALE IN FORMA ABBREVIATA ATTIVO

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1 co Casa Comunale STATO PATRIMONIALE IN FORMA ABBREVIATA ATTIVO A - Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (di cui già richiamati... ) B I - Immobilizzazioni immateriali Costo originario Ammortamenti - - B II - Immobilizzazioni materiali Costo originario Ammortamenti - - B III - Immobilizzazioni finanziarie - - Totale immobilizzazioni (B) - - C I - Rimanenze - - C II - Crediti - Esigibili entro l'esercizio successivo Esigibili oltre l'esercizio successivo - - C III - Attività finanziarie - - C IV - Disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D - Ratei e risconti (con separata indicazione del disaggio su prestiti) Totale attivo PASSIVO A I - Capitale Sociale A II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - - A III - Riserve di rivalutazione - - A IV - Riserva legale - - A V - Riserva per azioni proprie in portafoglio - - A VI - Riserve statutarie - - A VII - Altre riserve distintamente indicate Riserva straordinaria Riserva da condono Finanz. soci ccapitale - - A VIII - Utili (Perdite) portati a nuovo (12.769) (13.044) A IX - Utile (Perdita) dell'esercizio (198) 275 Totale patrimonio netto (A) B - Fondi per rischi e oneri - - C - Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato - - D - Debiti - Esigibili entro l'esercizio successivo Esigibili oltre l'esercizio successivo - - Totale debiti E - Ratei e risconti (con separata indicazione dell'aggio su prestiti) Pag. 1

2 co Casa Comunale Totale passivo CONTI D'ORDINE 1. Ns Fidejussioni a favore di terzi Fidejussioni a Ns favore Totale conti d'ordine CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni - - 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti - - 3) variazione dei lavori in corso su ordinazione - - 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - 5) altri ricavi e proventi, di cui contributi in conto esercizio Totale B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumi e di merci - - 7) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto - d) trattamento di quiescenza e simili - e) altri costi - 10) ammortamenti e svalutazioni - - a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali - b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali - c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide - 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie di consumo e merci ) accantonamenti per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Totale Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni, con separata Pag. 2

3 co Casa Comunale indicazione di quelli relativi ad imprese controllate e collegate ) altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni,con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti - - b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni - - c) da titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti ) interessi e altri oneri finanziari, con separata indicazione di quelli verso imprese controllate e collegate e verso controllanti Totale ( ) (1.193) (23.569) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 18) rivalutazioni - - a) di partecipazioni - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipaz. - 19) svalutazioni - - a) di partecipazioni - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipaz. - Totale delle rettifiche (18-19) - - E) Proventi e oneri straordinari 20) proventi, con separata indicazione delle plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n ) oneri, con separata indicazione delle minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n. 14), e di quelle relative a esercizi precedenti - - Pag. 3

4 co Casa Comunale Totale delle partite straordinarie (20-21) - - Risultato prima delle imposte (A - B +- C +- D +- E) (198) ) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (Perdita) dell'esercizio (198) 275 IL PRESENTE BILANCIO E' VERO E REALE. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Cosimo Marrocco Pag. 4

5 co Casa Comunale NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL Signori Soci, il sottoscritto Presidente del Consiglio di Amministrazione, in relazione a quanto stabilito dall'art codice civile, espone le seguenti considerazioni. PREMESSA Il bilancio dell'esercizio chiuso al , composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e dalla presente Nota Integrativa, è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonchè il risultato economico della sua gestione. Non si è proceduto ad effettuare nessun adattamento delle voci dello schema di legge precedute da numeri arabi, in quanto la natura dell'attività esercitata non lo rende necessario. Lo stato patrimoniale e il conto economico esprimono la comparazione dei valori del presente esercizio con quelli relativi al precedente esercizio. Nell'esercizio non sono stati imputati oneri finanziari a valori iscritti nell'attivo dello stato patrimoniale. I conti d'ordine sono rappresentati in apposito prospetto in calce allo stato patrimoniale. Ai sensi dell art C.C. si è inteso usufruire del maggior termine concesso dalla legge per la convocazione dell assemblea per l approvazione del bilancio. Ciò è accaduto per effetto della riorganizzazione degli uffici amministrativi, nonché per far fronte alla realizzazione del Piano di Sviluppo Locale che ha richiesto particolare attenzione. Si ritiene opportuno far presente che la Società, ai sensi del D. Lgs 19603, ha provveduto all aggiornamento del Documento Programmatico sulla Sicurezza. Nella redazione del bilancio sono stati osservati tutti i principi stabiliti dall'art. 2423bis C.C.. In relazione a quanto consentito dall'art. 2435bis, comma 1, del Codice Civile, il Bilancio è stato redatto in forma abbreviata; inoltre, al fine di fruire dell'esonero dalla redazione della Relazione sulla Gestione, stabilito dall'ultimo comma dell'articolo medesimo, la presente Nota Integrativa fornisce le informazioni richieste dai numeri 3) e 4) dell'articolo 2428 C.C., peraltro negative. La presente Nota Integrativa è stata predisposta con la seguente struttura: 1) Informazioni di carattere generale. 2) Informazioni sui criteri di valutazione. 3) Informazioni sulla composizione e movimentazione di poste. INFORMAZIONI DI CARATTERE GENERALE. Isola Salento Società Consortile Mista a r.l., senza finalità di distribuzione di utili ai soci, costituita nel corso del 2003, si propone, in via prioritaria, di indirizzare le proprie iniziative al sostegno ed alla promozione dello sviluppo economico, sociale, imprenditoriale ed occupazionale dell'area rurale compresa tra i Comuni di Bagnolo del Salento, Cannole, Caprarica di Lecce, Carpignano Salentino, Castrì di Lecce, Castrignano de Greci, Corigliano d Otranto, Melpignano, Melendugno, Martano, Martignano, Palmariggi, Sogliano Cavour, Soleto, Sternatia, Vernole e Zollino ubicati nella provincia di Lecce, e nelle aree limitrofe, svolgendo la propria attività in coerenza con gli obiettivi della Unione Europea, della Repubblica Italiana e dei Piani di Sviluppo Regionali, Provinciali e Locali. Essa svolge il ruolo di coordinamento promozionale dei propri consorziati e di rappresentanza economica degli stessi nei confronti delle istituzioni. A tali fini, nel corso del 2003, la società ha presentato domanda di partecipazione al bando previsto dal Programma Operativo LEADER Plus ai competenti organi della Regione Puglia per l approvazione del proprio Piano di Sviluppo Locale. Pag. 5

6 co Casa Comunale Nel dicembre 2006 è stata sottoscritta, dalla Regione Puglia e dalla società la Convenzione per l Attuazione del Programma Interregionale Promozione di Servizi orientati allo Sviluppo Rurale per il Periodo dal al e con essa lo stralcio del Piano di Sviluppo Locale (PSL) e sono iniziate le attività necessarie al funzionamento del Gruppo di Azione Locale e ad un efficace ed efficiente implementazione delle azioni di accompagnamento alla realizzazione del prossimo PO LEADER e della relativa redazione del Piano di Sviluppo Locale. Quanto sopra nell ottica di intercettare l obiettivo generale di implementare un area sistema integrata che, a partire dalle emergenze ambientali di alta valenza naturalistica, storicoarchitettonica e culturale, ed in relazione all insieme delle risorse e delle produzioni del territorio, si caratterizzi come prodotto globale di qualità. L intervento si è articolato sulle seguenti attività: ordinaria amministrazione, strettamente connessa all attuazione degli interventi, quali contabilità e rendicontazione, segreteria organizzativa; di acquisizione di beni e servizi finalizzati alle attività di gestione; di funzionamento degli organi istituzionali del GAL; di monitoraggio e valutazione interna; di coordinamento sia dell Ufficio di Piano preposto all attuazione, sia degli organismi di funzionamento che saranno attivati nell ambito delle rispettive azioni. La società ha inoltre ultimato la realizzazione degli interventi previsti dal progetto denominato ERESIA: Environment Remote Sensing Interregional Agency nell'ambito del Programma PIC Interreg III A Italia Grecia , Asse 3, Misura 3.1, progetto che vede la stessa società quale Capofila di un partenariato composto dalla Regione Puglia (nel progetto rappresentata dal Presidente Nichi Vendola) e dal CNR ISAC (nel progetto rappresentato dal Presidente Prof. Franco Prodi). Nel corso dell anno 2008, la società ha altresì realizzato alcune delle attività previste dal citato stralcio del Piano di Sviluppo Locale (PSL). Nel corso del 2008 la società ha presentato la propria candidatura per l'attuazione nel territorio di riferimento dell'asse IV Leader del Piano di Sviluppo Rurale della Regione Puglia. La gestione economica dell'anno 2008 si chiude con una perdita civilistica. Punto 1) INFORMAZIONI SUI CRITERI DI VALUTAZIONE. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza. I più significativi criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio, in osservanza delle previsioni normative contenute nell'art C.C., sono i seguenti: IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI E MATERIALI Non sono state contabilizzate. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Non sono state contabilizzate. RIMANENZE, TITOLI E ATTIVITA' FINANZIARIE NON COSTITUENTI IMMOBILIZZAZIONI. Non sono state contabilizzate. CREDITI Sono stati contabilizzati altri crediti esigibili entro l esercizio successivo, relativi a crediti verso l Erario per ritenute subite su interessi da conti correnti bancari, a crediti per eccedenze d'imposta e di ritenute e a crediti verso i soci per i restanti conferimenti di c. s. da effettuare. DISPONIBILITA' LIQUIDE Sono iscritte per la loro effettiva consistenza. RATEI E RISCONTI Pag. 6

7 co Casa Comunale Sono stati contabilizzati: risconti attivi per quote di costi per godimento beni di terzi e quote di costi per fidejussioni di competenza dei futuri esercizi. FONDI RISCHI E ONERI. Non sono stati contabilizzati. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO La società non ha dipendenti per cui nessun accantonamento è stato fatto a tale titolo. IMPOSTE SUL REDDITO Nulla è dovuto a titolo di Irap e Ires. DEBITI I debiti sono espressi in base al loro ammontare effettivo e comprendono anche quanto dovuto a terzi a fronte di operazioni effettuate nell'esercizio, la cui fattura non è pervenuta entro l'esercizio stesso. Punto 3-bis) Non sono contabilizzate immobilizzazioni immateriali di durata indeterminata. Punto 4) Le variazioni intervenute nella consistenza delle altre voci dell'attivo e del passivo sono le seguenti (espresse in unità di euro) Voce di bilancio Consistenza Incremento Consistenza Iniziale o decremento finale Crediti vsoci (Attivo A) Crediti (Attivo C II) Attività finanziarie (Attivo C III) Disponibilità liquide (Attivo C IV) (81.279) Ratei e risconti attivi (Attivo D) (95.773) Patrimonio netto (Passivo A) (198) Fondo per rischi e oneri (Passivo B) Fondo accantonamento di fine rapporto lavoro subordinato (Passivo C) Debiti (Passivo D) ( ) Ratei e Risconti Passivi (Passivo E) (9.967) - In relazione alle variazioni sopra indicate si forniscono i seguenti chiarimenti: Crediti vsoci: sono composti da Crediti VSoci per versamenti dei residui decimi del capitale sociale come segue: Comune di Carpignano Salentino euro 2.378; Comune di Palmariggi euro 2.520; Amici della Terra euro 1.575; Comune di Martignano euro 2.520; Umana Dimora euro 1.575; C.N.A. euro 1.575; Comune di Sogliano Cavour euro 2.520; Comune di Vernole euro 2.520; Comune di Bagnolo del Salento euro 2.520; Comune di Castrignano de Greci euro 2.520; Comune di Cannole euro 2.520; Comune di Melendugno euro 2.520; Comune di Soleto euro 2.520; Isola Salento Società Consortile a r.l. euro 9.891,00; Comune di Caprarica di Lecce euro 2.520; Comune di Zollino euro 2.520; Comune di Castrì di Lecce euro 2.520; Confesercenti euro 1.575; Coldiretti euro1.575; Semar Snc euro 1.575; Comune di Corigliano d Otranto euro 2.520; AscomConfcommercio euro 1.575; Movimento Cristiano Lavoratori euro 63; Comune di Melpignano euro 2.520; C.I.A.euro 126; Comune di Martano euro 2.520; Giulì Tours Srl euro Pag. 7

8 co Casa Comunale Crediti: sono composti da Altri Crediti entro esercizio successivo e precisamente: Erario critenute subite per ritenute subite su interessi bancari per euro 76; Erario ccredito Ires per euro 180; Erario critenute fiscali collaboratori per euro 1.416, Differenza da conversione valuta per euro 2. Disponibilità liquide: la composizione al è la seguente: Depositi Bancari in cc per euro 2.767; Cassa Contanti per euro 77. Patrimonio netto: la composizione è la seguente: C.S. euro , Perdite portate a nuovo euro (12.769), Perdita d esercizio euro (198). Debiti: si tratta di Debiti entro l esercizio successivo e più precisamente: vs Banche per euro 3; Altri Debiti entro l esercizio successivo e più esattamente: verso Tommaso Laudadio cprestiti infruttiferi per euro 1.599, verso Isola Salento Soc. Cons. a r. l. cprestiti infruttiferi per euro , verso Quarta Gianvito cprestiti infruttiferi per euro 176, verso Dottor Antonio Iervoglini cfatture da ricevere per euro 2.160, verso Regione Puglia per Contributi da Destinare per euro , verso Quarta Gianvito crimborsi per euro 310, verso Laudadio Tommaso crimborsi per euro 500; di debiti tributari per euro Punto 5) La nostra società non possiede partecipazioni in imprese controllate o collegate né direttamente né tramite società fiduciaria o per interposta persona. Punto 6) Non vi sono debiti di durata residua superiore a cinque anni. La nostra società non ha debiti assistiti da garanzia reale. Punto 6-bis) Non sono state contabilizzate operazioni in valuta. Punto 6-ter) Non sono stati contabilizzati crediti e debiti relativi ad operazioni che prevedono l obbligo dell acquirente di retrocessione a termine. Punto 7-bis) Voci di Patrimonio Netto Importo Origine Possibilità di utilizzazione e distribuibilità Capitale sociale Capitale da costituzione Perdite portate a nuovo (13.044) Perdita 2003 (10.432) Perdita 2004 (1.211) Perdita 2005 (1.192) Perdita 2006 (209) Utile dell esercizio 275 Utile 2007 Copertura perdite pregresse Perdita dell'esercizio Patrimonio Netto (198) Perdita 2008 Utilizzazione in precedenti esercizi Punto 8) Nell'esercizio non vi sono stati oneri finanziari imputati a valori dell'attivo dello stato patrimoniale. Punto 9) Pag. 8

9 co Casa Comunale Si ritiene di fornire le seguenti informazioni relative ai Conti d'ordine indicati in calce allo Stato Patrimoniale: Fideiussioni a Nostro Favore per euro ; si tratta di Fideiussioni costituite nel nostro interesse e a favore della Regione Puglia ai fini della erogazione di contributi per la realizzazione del Piano di Azione Locale. Punto 11) Non vi sono proventi da partecipazioni. Punto 16) Non sono stati contabilizzati compensi agli amministratori per il Punto 18) La nostra società, in quanto società a responsabilità limitata, non ha emesso azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni o titoli o valori simili. Per quanto riguarda la relazione sulla gestione contemplata dall'art codice civile, il sottoscritto Amministratore si avvale della facoltà, prevista dall'ultimo comma dell'art bis codice civile, di non redigerla e in proposito fornisce le seguenti informazioni previste dai numeri. 3 e 4 del citato art codice civile: N. 3) la nostra società non possiede né direttamente né tramite società fiduciaria o interposta persona, azioni proprie o azioni o quote di società controllanti; N. 4) durante l'esercizio non vi sono stati né acquisti né vendite di azioni o quote di cui al precedente punto sia dirette che tramite società fiduciarie o interposta persona. Confido di aver fornito le necessarie informazioni sui dati di bilancio, in modo che i sigg. soci possano avere adeguati strumenti di valutazione. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Cosimo Marrocco Pag. 9