STATO PATRIMONIALE IN FORMA ABBREVIATA ATTIVO

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1 co Casa Comunale STATO PATRIMONIALE IN FORMA ABBREVIATA ATTIVO A - Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (di cui già richiamati... ) B I - Immobilizzazioni immateriali Costo originario Ammortamenti - - B II - Immobilizzazioni materiali Costo originario Ammortamenti - - B III - Immobilizzazioni finanziarie - - Totale immobilizzazioni (B) - - C I - Rimanenze - - C II - Crediti - Esigibili entro l'esercizio successivo Esigibili oltre l'esercizio successivo - - C III - Attività finanziarie - - C IV - Disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D - Ratei e risconti (con separata indicazione del disaggio su prestiti) Totale attivo PASSIVO A I - Capitale Sociale A II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - - A III - Riserve di rivalutazione - - A IV - Riserva legale - - A V - Riserva per azioni proprie in portafoglio - - A VI - Riserve statutarie - - A VII - Altre riserve distintamente indicate Riserva straordinaria Riserva da condono Finanz. soci ccapitale - - A VIII - Utili (Perdite) portati a nuovo (11.921) (12.967) A IX - Utile (Perdita) dell'esercizio (1.695) Totale patrimonio netto (A) B - Fondi per rischi e oneri - - C - Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 91 - D - Debiti - Esigibili entro l'esercizio successivo Esigibili oltre l'esercizio successivo - - Totale debiti E - Ratei e risconti (con separata indicazione dell'aggio su prestiti) Pag. 1

2 co Casa Comunale Totale passivo CONTI D'ORDINE 1. Ns Fidejussioni a favore di terzi Fidejussioni a Ns favore Totale conti d'ordine CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni - - 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti - - 3) variazione dei lavori in corso su ordinazione - - 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - 5) altri ricavi e proventi, di cui contributi in conto esercizio Totale B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumi e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto 91 d) trattamento di quiescenza e simili - e) altri costi - 10) ammortamenti e svalutazioni - - a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali - b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali - c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide - 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie di consumo e merci ) accantonamenti per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Totale Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) (44) 353 C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni, con separata Pag. 2

3 co Casa Comunale indicazione di quelli relativi ad imprese controllate e collegate ) altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni,con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti - - b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni - - c) da titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti ) interessi e altri oneri finanziari, con separata indicazione di quelli verso imprese controllate e collegate e verso controllanti Totale ( ) (318) (386) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 18) rivalutazioni - - a) di partecipazioni - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipaz. - 19) svalutazioni - - a) di partecipazioni - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipaz. - Totale delle rettifiche (18-19) - - E) Proventi e oneri straordinari 20) proventi, con separata indicazione delle plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n ) oneri, con separata indicazione delle minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n. 14), e di quelle relative a esercizi precedenti - - Pag. 3

4 co Casa Comunale Totale delle partite straordinarie (20-21) Risultato prima delle imposte (A - B +- C +- D +- E) ) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (Perdita) dell'esercizio (1.695) IL PRESENTE BILANCIO E' VERO E REALE. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Cosimo Marrocco Pag. 4

5 co Casa Comunale NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL Signori Soci, il sottoscritto Presidente del Consiglio di Amministrazione, in relazione a quanto stabilito dall'art codice civile, espone le seguenti considerazioni. PREMESSA Il bilancio dell'esercizio chiuso al , composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e dalla presente Nota Integrativa, è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonchè il risultato economico della sua gestione. Non si è proceduto ad effettuare nessun adattamento delle voci dello schema di legge precedute da numeri arabi, in quanto la natura dell'attività esercitata non lo rende necessario. Lo stato patrimoniale e il conto economico esprimono la comparazione dei valori del presente esercizio con quelli relativi al precedente esercizio. Nell'esercizio non sono stati imputati oneri finanziari a valori iscritti nell'attivo dello stato patrimoniale. I conti d'ordine sono rappresentati in apposito prospetto in calce allo stato patrimoniale. Si ritiene opportuno far presente che la Società, ai sensi del D. Lgs 19603, ha provveduto all aggiornamento del Documento Programmatico sulla Sicurezza. Nella redazione del bilancio sono stati osservati tutti i principi stabiliti dall'art. 2423bis C.C.. In relazione a quanto consentito dall'art. 2435bis, comma 1, del Codice Civile, il Bilancio è stato redatto in forma abbreviata; inoltre, al fine di fruire dell'esonero dalla redazione della Relazione sulla Gestione, stabilito dall'ultimo comma dell'articolo medesimo, la presente Nota Integrativa fornisce le informazioni richieste dai numeri 3) e 4) dell'articolo 2428 C.C., peraltro negative. La presente Nota Integrativa è stata predisposta con la seguente struttura: 1) Informazioni di carattere generale. 2) Informazioni sui criteri di valutazione. 3) Informazioni sulla composizione e movimentazione di poste. INFORMAZIONI DI CARATTERE GENERALE. Isola Salento Società Consortile Mista a r.l., senza finalità di distribuzione di utili ai soci, costituita nel corso del 2003, si propone, in via prioritaria, di indirizzare le proprie iniziative al sostegno ed alla promozione dello sviluppo economico, sociale, imprenditoriale ed occupazionale dell'area rurale ubicata nella provincia di Lecce, e nelle aree limitrofe, svolgendo la propria attività in coerenza con gli obiettivi della Unione Europea, della Repubblica Italiana e dei Piani di Sviluppo Regionali, Provinciali e Locali. Essa svolge il ruolo di coordinamento promozionale dei propri consorziati e di rappresentanza economica degli stessi nei confronti delle istituzioni. A tali fini, nel corso del 2010, la società ha presentato domanda di partecipazione al bando previsto dall Asse IV Leader del Piano di Sviluppo Rurale della Regione Puglia, ottenendo l approvazione del proprio Piano di Sviluppo Locale (PSL), giusta Delibera di Giunta Regionale n del P.S.R. per la Puglia Misura 413 Strategie di Sviluppo locale dell Asse 4 Attuazione dell impostazione LEADER - Adempimenti connessi alle fasi di istruttoria e valutazione dei Piani di Sviluppo Locale (PSL) previsti nelle D.D.S. n. 2463AGR del , n. 2854AGR del e n. 1 del Pag. 5

6 co Casa Comunale A seguito della succitata approvazione la società ha iniziato le attività previste dal PSL approvato con la ricerca e successiva individuazione di personale tecnico-amministrativo con la sottoscrizione dei relativi contratti. La società ha poi, sempre in ordine all attuazione del PSL approvato, individuato nelle Amministrazioni Comunali dei Comune partners, i Soggetti attuatori titolari beneficiari finali dei progetti Centro di informazione e di accoglienza turistica, investimento ad esclusiva titolarità pubblica che, nel contesto della strategia di sviluppo locale, assume un evidente priorità realizzativa, iniziando nella parte finale dell anno l analisi e valutazione delle documentazioni progettuali presentate dai Comuni in vista della successiva fase di condivisione degli stessi progetti che si prevede nei primi mesi del La Società ha poi, nel corso del 2010, continuato l attuazione del Programma Interregionale Promozione di Servizi orientati allo Sviluppo Rurale ed in tal senso il relativo stralcio del Piano di Sviluppo Locale (PSL). Quanto sopra nell ottica di intercettare l obiettivo generale di implementare un area sistema integrata che, a partire dalle emergenze ambientali di alta valenza naturalistica, storico-architettonica e culturale, ed in relazione all insieme delle risorse e delle produzioni del territorio, si caratterizzi come prodotto globale di qualità. L intervento si è articolato sulle seguenti attività: ordinaria amministrazione, strettamente connessa all attuazione degli interventi, quali contabilità e rendicontazione, segreteria organizzativa; di acquisizione di beni e servizi finalizzati alle attività di gestione; di funzionamento degli organi istituzionali del GAL; di monitoraggio e valutazione interna; di coordinamento sia dell Ufficio di Piano preposto all attuazione, sia degli organismi di funzionamento che saranno attivati nell ambito delle rispettive azioni. La gestione economica dell'anno 2010 si chiude con una perdita civilistica. Punto 1) INFORMAZIONI SUI CRITERI DI VALUTAZIONE. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza. I più significativi criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio, in osservanza delle previsioni normative contenute nell'art C.C., sono i seguenti: IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI E MATERIALI Non sono state contabilizzate. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Non sono state contabilizzate. RIMANENZE, TITOLI E ATTIVITA' FINANZIARIE NON COSTITUENTI IMMOBILIZZAZIONI. Non sono state contabilizzate. CREDITI Sono stati contabilizzati altri crediti esigibili entro l esercizio successivo, relativi a crediti verso l Erario per ritenute subite su interessi da conti correnti bancari e per acconti Ires e a crediti verso i soci per i restanti conferimenti di c. s. da effettuare. DISPONIBILITA' LIQUIDE Sono iscritte per la loro effettiva consistenza. RATEI E RISCONTI Pag. 6

7 co Casa Comunale Sono stati contabilizzati: ratei attivi per contributi in conto esercizio di competenza dell'esercizio stesso, ma ancora da incassare; risconti attivi per quote di costi per godimento beni di terzi e di costi per fidejussioni. FONDI RISCHI E ONERI. Non sono stati contabilizzati. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO La società ha assunto un dipendente e proceduto a fare l'accantonamento a tale titolo. IMPOSTE SUL REDDITO E' dovuta l'ires, calcolata con l'aliquota del 27,50% sull'utile fiscale. DEBITI I debiti sono espressi in base al loro ammontare effettivo e comprendono anche quanto dovuto a terzi a fronte di operazioni effettuate nell'esercizio, la cui fattura non è pervenuta entro l'esercizio stesso. Punto 3-bis) Non sono contabilizzate immobilizzazioni immateriali di durata indeterminata. Punto 4) Le variazioni intervenute nella consistenza delle altre voci dell'attivo e del passivo sono le seguenti (espresse in unità di euro) Voce di bilancio Consistenza Incremento Consistenza Iniziale o decremento finale Crediti vsoci (Attivo A) Crediti (Attivo C II) (423) Attività finanziarie (Attivo C III) Disponibilità liquide (Attivo C IV) ( ) Ratei e risconti attivi (Attivo D) Patrimonio netto (Passivo A) Fondo per rischi e oneri (Passivo B) Fondo accantonamento di fine rapporto lavoro subordinato (Passivo C) - Debiti (Passivo D) Ratei e Risconti Passivi (Passivo E) In relazione alle variazioni sopra indicate si forniscono i seguenti chiarimenti: Crediti vsoci: sono composti da Crediti VSoci per versamenti dei residui decimi del capitale sociale come segue: Comune di Carpignano Salentino euro 443; Comune di Martignano euro 590; C.N.A. euro 1.181; Comune di Sogliano Cavour euro 585; Comune di Vernole euro 590; Comune di Castrignano de Greci euro 585; Comune di Soleto euro 590; Comune di Caprarica di Lecce euro 585; Comune di Zollino euro 585; Comune di Castrì di Lecce euro 585; Comune di Corigliano d Otranto euro 585; AscomConfcommercio euro 1.181; Comune di Melpignano euro 585; C.I.A.euro 1.647; Comune di Martano euro 585; Aforisma Srl euro 675; Aprol Coop. euro 405; Georgopoulos Elena euro 338; Barbano Carlo euro 338; Confagricoltura Upa euro 1.688; Confartigianato euro 1.688; Fowhe Srl euro 1.688; Legacoop Puglia euro 1.688; Messapia ambiente Snc euro 338; Ass. Legambiente euro 338; Eredi Coluccia Giuseppe euro 135; Coop. Agr. Nuova Generazione euro 675; Neogeo Engineering & Consulting Surl euro ; Omicron Srl euro 405; Pag. 7

8 co Casa Comunale Scuola Edile euro 405; Comune di Aradeo euro 1.395; Comune di Calimera euro 1.395; Comune di Cursi euro 1.400; Comune di Cutrofiano euro 1.395; Comune di Galatina euro 1.400; Comune di Seclì euro 1.395; Comune di Sternatìa euro Crediti: sono composti da Altri Crediti entro esercizio successivo e precisamente: Erario critenute subite per ritenute subite su interessi bancari per euro 2; Erario acconti Ires per euro Disponibilità liquide: la composizione al è la seguente: Depositi Bancari in cc per euro ; Cassa Contanti per euro 17. Patrimonio netto: la composizione è la seguente: C.S. euro , Perdite portate a nuovo euro , Perdita d esercizio euro Fondo Accantonamento Fine Rapporto: è costituito dalla quota di euro 91 accantonata per il Debiti: si tratta di Debiti entro l esercizio successivo e più precisamente: Altri Debiti entro l esercizio successivo e più esattamente: verso Isola Salento Soc. Cons. a r. l. cprestiti infruttiferi per euro ; per Differenza da conversione valuta per euro 4; di debiti tributari per euro 2.736; di debiti versi Istituti previdenziali e assistenziali per euro 1.599; di debiti verso Dott. Iervoglini Antonio cft da ricevere per euro 1.958; verso Regione Puglia per Contributi da Destinare per euro ; di debiti verso Neogeo Engineering & Consulting S.n.c. cft da ricevere per euro ; di debiti vs Soci csottoscrizione c. s. per euro 195; di debiti per emolumenti da corrispondere al Presidente del Cda per euro 1.739; di debiti verso il personale per retribuzioni per euro 1.282; di debiti verso Luceri Ippazio cft da ricevere per euro 1.958; di debiti verso Dott. Guglielmo Salvatore cft da ricevere per euro Punto 5) La nostra società non possiede partecipazioni in imprese controllate o collegate né direttamente né tramite società fiduciaria o per interposta persona. Punto 6) Non vi sono debiti di durata residua superiore a cinque anni. La nostra società non ha debiti assistiti da garanzia reale. Punto 6-bis) Non sono state contabilizzate operazioni in valuta. Punto 6-ter) Non sono stati contabilizzati crediti e debiti relativi ad operazioni che prevedono l obbligo dell acquirente di retrocessione a termine. Punto 7-bis) Voci di Patrimonio Netto Importo Origine Possibilità di utilizzazione e distribuibilità Capitale sociale Capitale da costituzione e successivo aumento Perdite portate a nuovo (13.044) Perdita 2003 (10.432) Perdita 2004 (1.211) Perdita 2005 (1.192) Perdita 2006 (209) Utile dell esercizio 275 Utile 2007 Copertura perdite Utilizzazione in precedenti esercizi Pag. 8

9 co Casa Comunale pregresse Perdita dell'esercizio (198) Perdita 2008 Utile dell'esercizio Utile 2009 Copertura perdite pregresse Perdita dell'esercizio Patrimonio Netto (1.695) Perdita 2010 Punto 8) Nell'esercizio non vi sono stati oneri finanziari imputati a valori dell'attivo dello stato patrimoniale. Punto 9) Si ritiene di fornire le seguenti informazioni relative ai Conti d'ordine indicati in calce allo Stato Patrimoniale: Fideiussioni a Nostro Favore per euro ; si tratta di Fideiussioni costituite nel nostro interesse e a favore della Regione Puglia ai fini della erogazione di contributi per la realizzazione del Piano di Sviluppo Locale Punto 11) Non vi sono proventi da partecipazioni. Punto 16) Sono stati contabilizzati per il 2010 compensi agli amministratori per euro e ai sindaci per euro Punto 18) La nostra società, in quanto società a responsabilità limitata, non ha emesso azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni o titoli o valori simili. Per quanto riguarda la relazione sulla gestione contemplata dall'art codice civile, il sottoscritto Amministratore si avvale della facoltà, prevista dall'ultimo comma dell'art bis codice civile, di non redigerla e in proposito fornisce le seguenti informazioni previste dai numeri. 3 e 4 del citato art codice civile: N. 3) la nostra società non possiede né direttamente né tramite società fiduciaria o interposta persona, azioni proprie o azioni o quote di società controllanti; N. 4) durante l'esercizio non vi sono stati né acquisti né vendite di azioni o quote di cui al precedente punto sia dirette che tramite società fiduciarie o interposta persona. Confido di aver fornito le necessarie informazioni sui dati di bilancio, in modo che i sigg. soci possano avere adeguati strumenti di valutazione. Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Cosimo Marrocco Pag. 9