COMUNICATO STAMPA. Patrimonio Netto 8,11 14,67 (44,72) Posizione (indebitamento) finanziaria

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1 COMUNICATO STAMPA Sommario Dati Economici Consolidati 01/07/12 01/07/11 Diff.%le Trimestrali 31/12/12 31/12/11 in Euro/ml Valore della Produzione 47,68 40,30 18,31 Costi Operativi (46,50) (39,19) 18,66 Risultato Operativo Lordo 1,17 1,11 6,20 Proventi (oneri) da cessione contratti 0,00 9,34 (99,98) calciatore Risultato ordinario (9,13) (0,46) 1.864,44 Proventi/Oneri non ricorrenti (1,86) (1,25) 48,75 Utile Lordo Ante Imposte (10,99) (1,71) 541,75 Imposte 4,43 4,17 6,27 Utile(Perdita) netto (6,56) 2,46 (366,58) Dati Patrimoniali/finanziari Consolidati 31/12/12 30/06/12 Diff.%le in Euro/ml Patrimonio Netto 8,11 14,67 (44,72) Posizione (indebitamento) finanziaria (2,89) (0,03) 9.520,99 netta Cash Flow (0,86) 5,24 (116,36) Rapporto Debt/equity 0,36 0,00 - Formello, 28 febbraio Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A., riunitosi oggi ha approvato il Bilancio Intermedio consolidato al 31 dicembre 2012 che presenta un risultato negativo di Euro 6,56 milioni. Risultati reddituali Il giro di affari consolidato, al netto dei proventi non ricorrenti, si attesta a Euro 46,36 milioni ed è aumentato rispetto al medesimo periodo della stagione precedente di Euro 7,33 milioni. Tale incremento è dovuto principalmente ai maggiori introiti rivenienti dalla partecipazione alla Europa League e dalla L.N.P.. Il fatturato al 31 dicembre 2012 è costituito da ricavi da gare per Euro 4,88 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 30,04 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 6,29 milioni ed altri ricavi e proventi per Euro 6,47 milioni. I costi sono aumentati di Euro 6,71 milioni rispetto al medesimo periodo della stagione precedente. La seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni): 1

2 01/07/12 01/07/11 Diff.%le 31/12/12 31/12/11 Costi per il personale 31,13 28,32 9,91 Altri costi di gestione di cui non ricorrenti 1,02 0,00 15,32 10,79-41,98 di cui non ricorrenti 0,63 0,43 Sub totale Costi Operativi 46,45 39,11-18,76 TFR 0,06 0,08 (29,85) Ammortamento diritti prestazioni 9,78 10,52 (7,00) Altri ammortamenti 0,46 0,45 2,71 Accantonamenti e svalutazioni 0,06 (0,06) (199,63) di cui non ricorrenti 0,00-0,08 - Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti 10,37 10,99 (5,67) Totale costi 56,81 50,10 13,40 L incremento del Costo del personale è conseguenza del miglioramento qualitativo della rosa della prima squadra e delle difficoltà incontrate nello sfoltire la rosa della prima squadra dei giocatori non consoni al progetto tecnico. La voce Altri Costi di gestione presenta un incremento dovuto principalmente all aumento dei costi di intermediazione dei diritti alle prestazioni sportive dei tesserati, di consulenza e di manutenzione del centro sportivo. Il decremento della voce Ammortamenti dei diritti alle prestazioni è conseguenza dello scadere di contratti di tesserati. Gli Oneri finanziari Netti presentano un incremento dovuto principalmente all aumento del tasso di interesse legale riconosciuto sul debito tributario rateizzato. Situazione patrimoniale finanziaria Il capitale immobilizzato è pari ad Euro 115,21 milioni con un decremento di Euro 7,98 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2012 che ammontava ad Euro 123,19 milioni; tale diminuzione è dipesa principalmente dalla quota di ammortamento del periodo in parte mitigati dall acquisto dei diritti alle prestazioni sportive. Il valore dei diritti alle prestazioni sportive dei tesserati ammonta ad Euro 39,41 milioni, così come indicato nella tabella allegata in appendice. Nel semestre non vi sono state cessioni definitive di prestazioni sportive. L incremento dell attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide, rispetto al 30 giugno 2012 è pari ad Euro 4,94 milioni. Tale variazione è dovuta principalmente all aumento dei crediti per imposte anticipate, per Euro 3,73 milioni, riferite alle perdite fiscali pregresse iscritte in base al principio di prudenza e tenuto conto della nuova normativa, che ne consente il recupero illimitato. Il Patrimonio Netto è positivo per Euro 8,11 milioni. I fondi ammontano ad Euro 16,12 milioni con un decremento rispetto al 30 giugno 2012 di Euro 1,57 milioni. La variazione dei fondi è dovuta principalmente allo storno dell accantonamento sul plusvalore della partecipazione in Cirio Lazio Immobiliare a seguito della vendita della relativa 2

3 quota dalla controllante S.S. Lazio S.p.A alla controllata SS Lazio M&C. S.p.A. L importo complessivo dei fondi è costituito principalmente dalle imposte differite per Euro 14,08 milioni. Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR) registra, rispetto al 30 giugno 2012 un decremento netto di Euro 0,05 milioni, dovuto a liquidazione effettuate nel periodo. Rispetto al 30 giugno 2012, i Debiti, al netto dell esposizione finanziaria, sono aumentati di Euro 2,24 milioni passando da Euro 141,66 milioni a Euro 143,90 milioni. La variazione è dipesa principalmente dall incremento temporaneo dei risconti passivi a fronte di anticipazioni su servizi ceduti per Euro 12,17 milioni, e dei debiti verso tesserati ed intermediari per Euro 5,32 milioni in parte compensati dalla riduzione dei debiti commerciali per Euro 7,76 milioni dei debiti verso enti settore specifico per Euro 7,78 milioni. La posizione finanziaria netta risulta negativa per Euro 2,89 milioni con un decremento di Euro 2,86 milioni, rispetto al 30 giugno 2012, dovuto principalmente all aumento dei debiti verso altri finanziatori, causa, principalmente, il pagamento delle ultime quattro rate e riscatto del leasing sull immobile di Via Valenziani. Fatti di rilievo verificatisi nel periodo 01/07/12--31/12/12 Ammissione al campionato In data 8 luglio 2012 la CO.VI.SO.C. ha comunicato l ammissione della società ai Campionati Professionistici di serie A. Campagna trasferimenti Successivamente al 30 giugno 2012 per la rosa della prima squadra: sono stati acquistati a titolo definitivo diritti alle prestazioni sportive di due giocatori per un costo, compreso di oneri accessori, di Euro 1,50 milioni, Iva esclusa; sono stati acquistati a titolo temporaneo e gratuito diritti alle prestazioni sportive di un giocatore; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo temporaneo con diritto di riscatto per la sola stagione 2012/2013, con introito netto complessivo di Euro 0,2 milioni; è stato svincolato un solo giocatore con un risparmio di retribuzioni per Euro 1,79 milioni; Tali operazioni, insieme al saldo del 30 giugno 2012 comporteranno un debito netto di Euro 2,68 milioni, Iva esclusa, verso soggetti italiani ed un debito netto di Euro 13,83 milioni verso soggetti esteri. L impegno verso società italiane è garantito secondo le modalità stabilite dalla F.I.G.C.. L impegno verso società estere è garantito secondo le modalità contrattuali. Europa League In data 6 dicembre 2012 la Lazio si è qualificata per sedicesimi arrivando prima nel suo girone. Sponsor tecnico Con al stagione si è conclusa la sponsorizzazione tecnica della Puma. A decorrere dalla stagione e sino alla stagione il nuovo sponsor tecnico sarà la Macron S.p.A. per un introito fisso complessivo di circa Euro 14 milioni, oltre eventuali premi legati al raggiungimento di vari obiettivi sportivi. Negozi 3

4 A partire dal 19 luglio 2012 è aperto un nuovo punto vendita Lazio Style 1900 in Piazza Talenti 16, Roma, di circa 100 mq. Televisione Da domenica 2 settembre 2012 è attivo Lazio Style Channel, il primo canale tematico biancoceleste in onda in esclusiva sul canale 233 di Sky. Con tale canale i tifosi potranno seguire ogni giorno, la rassegna stampa, due edizioni del telegiornale, rubriche, interviste esclusive, le immagini degli allenamenti live da Formello e le conferenze stampa alla vigilia delle partite di Campionato, Europa League e Coppa Italia. Destinazione dell utile dell esercizio 11/12 In data 26 ottobre 2012 l Assemblea della S.S. Lazio S.p.A. ha deliberato di destinare il 5%, pari a Euro alla riserva legale, il 10%, pari a Euro , ad un apposita riserva destinata al sostenimento di scuole giovanili di addestramento e formazione tecnica, e per il residuo di Euro a nuovo. In data 26 ottobre 2012 l Assemblea della S.S. Lazio M.&C. S.p.A. ha deliberato di destinare a nuovo l utile di Euro Cirio Lazio Immobiliare In data 22 ottobre 2012 con efficacia a partire dal 24 ottobre 2012 è avvenuta la fusione per incorporazione della Cirio Lazio Immobiliare nella SS Lazio Marketing & Communication S.p.A.. Nomina organi sociali SS Lazio Marketing & Communication S.p.A. Con deliberazione dell'assemblea Ordinaria in data 26 ottobre 2012, a seguito della scadenza del Consiglio di Sorveglianza per decorso triennio, è stato nominato il Consiglio di Sorveglianza in persona dei seguenti Consiglieri, Dott. Fausto Canzoni, nominato Presidente, Dott. Vincenzo Basso, nominato Vice Presidente e Avv. Ulisse Corea, Dott. Maurizio De Filippo e Avv. Avilio Presutti. Il Consiglio di Sorveglianza così composto resterà in carica per gli esercizi sociali 2012/2013, 2013/2014 e 2014/2015 e sino all approvazione del bilancio al 30 giugno 2015 ovvero, se successiva, sino alla data dell assemblea che ai sensi dell art bis del c.c. provvederà alla nomina del nuovo Consiglio di Sorveglianza successivo a quello nominato. Sempre in data 26 ottobre 2012, il Consiglio di Sorveglianza come sopra nominato riunitosi in prima adunanza, a seguito della scadenza del Consiglio di Gestione per decorso triennio, ha confermato il Consiglio di Gestione nella medesima composizione in persona del Presidente Dott. Claudio Lotito e del Consigliere con deleghe Dott. Marco Moschini. Anche tale organo resterà in carica per gli esercizi sociali 2012/2013, 2013/2014 e 2014/2015 e sino all approvazione del bilancio al 30 giugno 2015 ovvero, se successiva, sino alla data dell assemblea che ai sensi dell art bis del c.c. provvederà alla nomina del nuovo Consiglio di Sorveglianza successivo a quello nominato." Fatti di rilievo verificatisi dopo il 31 dicembre 2012 Campagna trasferimenti Successivamente al 31 dicembre 2012 per la rosa della prima squadra: sono stati acquisiti i diritti alle prestazioni sportive di due giocatori a titolo definitivo, di cui uno sino al 30 giugno 2013, con unicamente un aumento di retribuzioni nel semestre per Euro 0,95 milioni; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di tre giocatori a titolo definitivo, realizzando, per il secondo semestre una plusvalenza di Euro 0,21 milioni, minori ammortamenti per Euro 0,14 milioni ed un risparmio di retribuzione per Euro 2,23 milioni. 4

5 sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di tre giocatori a titolo temporaneo per il secondo semestre, con un risparmio di retribuzioni per Euro 1,63 milioni e di costi di intermediazione per Euro 0,32 ml. Pertanto complessivamente si è realizzato un risparmio a valere nel secondo semestre di Euro 3,58 milioni. Coppa Italia In data 29 gennaio 2013 la prima squadra battendo al Juventus ha raggiunto la finale della competizione. Europa League In data 21 febbraio 2013 la prima squadra si è qualificata per gli ottavi della competizione. Evoluzione prevedibile della gestione Il risultato conseguito nel primo semestre della stagione 2012/2013 risente in gran parte delle difficoltà rivenienti dalla realizzazione del piano di sostanziale ristrutturazione della rosa della prima squadra che ha visto concreto avvio soltanto nel secondo semestre con la campagna invernale trasferimenti dei diritti alle prestazioni sportive generando i primi positivi risultati attesi. Il completamento di tale iniziativa, cui concorrono favorevolmente le scadenze contrattuali dei tesserati, unitamente alla realizzazione del programma aziendale già avviato, consente la ragionevole attesa di conseguire gli obiettivi prefissati nel breve/medio periodo e di adempiere agli impegni finanziari assunti. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. 5

6 Gruppo S.S. Lazio 6

7 STATO PATRIMONIALE valori in Euro/000 ATTIVO 31/12/ /06/2012 ATTIVITA' NON CORRENTI Terreni e fabbricati , ,05 Impianti, macchinari e altre attrezzature , ,44 Impianti e macchinari 65,01 54,42 Attrezzature industriali e commerciali 143,12 152,06 Altri beni 3.858, ,97 Diritti pluriennali prestazioni tesserati , ,90 Altre attività immateriali , ,18 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 4.1 2,09 3,46 Premi di preparazione 0,07 0,07 Altre immobilizzazioni , ,65 Partecipazioni in imprese collegate 6 0,00 0,00 Altre Attività finanziarie ,12 972,39 Crediti verso altri (ex immobilizzazioni finanziarie) 1.024,12 972,39 Crediti commerciali , ,59 Crediti verso enti settore specifico , ,02 Verso clienti oltre l'anno , ,57 Attività per imposte differite attive , ,58 Altre attività non correnti ,38 248,11 Risconti attivi oltre l'anno 206,38 248,11 TOTALE ATTIVITA' NON CORRENTI , ,25 ATTIVITA' NON CORRENTI DESTINATE ALLA VENDITA Diritti pluriennali prestazioni tesserati ATTIVITA' CORRENTI Rimanenze ,82 340,91 Crediti commerciali , ,81 Verso clienti entro l'anno , ,81 Crediti verso parti correlate ,33 783,33 Verso imprese controllate ,00 0,00 Verso imprese collegate ,33 783,33 Crediti verso enti settore specifico , ,14 Attività finanziarie correnti , ,99 Crediti tributari ,06 408,57 Crediti tributari per imposte correnti dirette ,74 11,21 Verso altri , ,21 Altre attività correnti ,87 230,87 Risconti attivi ,87 230,87 Disponibilità liquide e mezzi equivalenti , ,61 Depositi bancari e postali 9.287, ,88 Danaro e valori in cassa 13,62 12,74 TOTALE ATTIVITA' CORRENTI , ,66 TOTALE ATTIVO , ,91 Dati verificati dalla Società di Revisione 7

8 valori in Euro/000 PASSIVO 31/12/ /06/2012 PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale , ,35 Riserve (34.489,26) (34.576,34) Riserva da soprapprezzo delle azioni , ,84 Riserva legale 5.546, ,18 Altre riserve , ,15 Riserva da prima applicazione IAS (69.213,89) (69.213,89) Utile/Perdite portate a patrimonio netto (41,62) (41,62) Utili ( Perdite ) portati a nuovo 8.511, ,62 Utile ( Perdita ) di esercizio (6.555,56) 4.221,55 TOTALE PATRIMONIO NETTO , ,18 PASSIVITA' NON CORRENTI Debiti finanziari non correnti 0,00 0,00 Altre passività non correnti , ,79 Debiti tributari , ,92 Altri debiti ,89 135,32 Risconti passivi , ,54 Debiti verso enti settore specifico , ,28 Imposte differite passive , ,34 Fondi per rischi e oneri non correnti , ,82 Per imposte ,32 109,32 Altri fondi rischi , ,50 Fondi per benefici ai dipendenti ,98 948,18 PASSIVITA' NON CORRENTI , ,40 PASSIVITA' CORRENTI Debiti finanziari correnti 0,00 0,00 Altre passività correnti , ,05 Debiti verso altri finanziatori , ,30 Debiti vs. Istituti di Previd. e Sicurezza Sociale ,96 352,40 Altri debiti , ,33 Risconti passivi ,34 210,02 Debiti verso enti settore specifico , ,49 Debiti commerciali correnti , ,46 Acconti , ,78 Debiti verso fornitori entro l'anno , ,68 Debiti finanziari correnti verso parti correlate ,00 650,00 Debiti verso società collegate ,00 650,00 Debiti tributari , ,36 Debiti tributari per imposte correnti dirette ,96 186,98 TOTALE PASSIVITA' CORRENTI , ,33 TOTALE PASSIVO , ,91 Dati verificati dalla Società di Revisione 8

9 valori in Euro/000 01/07/ /07/ /12/ /12/2011 RICAVI 29 Ricavi da gare , ,66 ricavi da gare in casa 3.441, ,16 abbonamenti 1.440, ,50 Diritti radiotelevisivi e proventi media , ,12 -) televisivi , ,12 -) percentuale diritti televisivi da squadre ospitanti 0,00 0,00 -) televisivi da partecipazioni comp. U.E.F.A , ,00 -) da L.N.P ,08 0,00 Ricavi da sponsorizzazione e pubblicità , ,97 Sponsorizzazioni 541, ,95 Proventi pubblicitari 4.336, ,79 Canoni per licenze, marchi, brevetti 1.413,32 336,22 Proventi da gestione diritti calciatori , ,64 Cessione temporanea calciatori 626, ,04 Plusvalenze da cessione dei diritti pluriennali alle prestazioni dei calciatori 0, ,26 Altri proventi da gestione calciatori 19,26 29,34 Altri ricavi , ,27 -) da transazioni con creditori (non ricorrenti) 672,16 735,35 -) da altri 3.887,89 934,72 -di cui non ricorrenti 646,48 529,89 Proventi vari 398,41 35,20 Variazione delle rimanenze ,91 (700,20) Ricavi da merchandising ,47 822,80 TOTALE RICAVI , ,26 COSTI OPERATIVI 30 Materie prime,sussidiarie,di consumo e di merci 30.1 (2.169,90) (467,22) Personale 30.2 (31.185,11) (28.402,96) Salari e stipendi (29.165,22) (27.254,25) Oneri sociali (825,23) (855,81) Trattamento di fine rapporto (58,99) (84,09) Altri costi (1.135,67) (208,81) -di cui non ricorrenti (1.016,00) 0,00 Oneri da gestione diritti calciatori 30.3 (117,97) (72,09) Costi per Acquisizione temporanea prestazioni calciatori 0,00 (9,75) Minusvalenze da cessione diritti alle prestazioni dei calciatori 0,00 0,00 Altri oneri da gestione calciatori (117,97) (62,34) Oneri per servizi esterni 30.4 (10.026,22) (7.485,62) Costi per tesserati (385,89) (393,77) Costi specifici tecnici (3.850,81) (2.776,13) Costi per vitto,alloggio e locomozione (576,26) (593,96) Servizio biglietteria, controllo ingressi (498,63) (483,94) Spese assicurative (100,13) (62,08) Spese amministrative (2.668,33) (1.698,47) Spese per pubblicità e promozione (1.946,17) (1.477,27) Altri oneri 30.5 (3.004,98) (2.764,88) Spese bancarie (116,13) (128,67) Per godimento di beni di terzi (1.659,96) (1.666,34) Spese varie organizzazione gare (230,67) (206,61) Tassa iscrizioni gare (0,06) (2,63) Oneri specifici verso squadre ospitanti: -) percentuale su incassi gare a squadra ospite (17,50) 0,00 Altri oneri di gestione (347,13) (330,41) Sopravvenienze passive (non ricorrenti) (633,53) (430,24) TOTALE COSTI OPERATIVI (46.504,18) (39.192,77) Ammortamenti e svalutazioni delle immobilizzazioni 31 (10.295,91) (10.970,60) Amm. delle immobilizzazioni immateriali (9.786,81) (10.526,43) Amm. delle immobilizzazioni materiali (458,57) (443,24) Svalutaz. Delle immobilizzazioni (50,52) (0,93) Accantonamenti e altre svalutazioni 32 (12,50) 64,18 Svalutaz. dei crediti dell'attivo circolante e dispon.liq. (12,50) (18,40) Accantonamenti per rischi 0,00 82,58 -di cui non ricorrenti 0,00 82,58 RISULTATO OPERATIVO (9.133,17) (464,92) Dati verificati dalla Società di Revisione 9

10 valori in Euro/000 01/07/ /07/ /12/ /12/2011 RISULTATO OPERATIVO (9.133,17) (464,92) Oneri finanziari netti e differenze cambio 34 (1.855,48) (1.247,36) Utili e perdite su cambi a) utili 10,92 0,00 b) perdite 0,00 (24,30) Totale utili e perdite su cambi 10,92 (24,30) da terzi 22,48 66,78 da attualizzazione 128,38 189,04 Totale Proventi da attività di investimento 150,86 255,82 Oneri finanziari verso terzi (1.456,96) (762,45) da attualizzazione (560,29) (716,43) Totale oneri finanziari (2.017,26) (1.478,88) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (10.988,65) (1.712,28) Imposte correnti 35 (813,17) (706,07) Imposte differite e anticipate , ,53 b) imposte differite 1.513,87 126,55 c) imposte anticipate 3.732, ,99 UTILE ( PERDITA ) DI ESERCIZIO (6.555,56) 2.459,18 PROSPETTO DELL'UTILE COMPLESSIVO UTILE ( PERDITA ) DI PERIODO (6.555,56) 2.459,18 ALTRE COMPONENTI DELL'UTILE COMPLESSIVO 0,00 0,00 TOTALE UTILE COMPLESSIVO DEL PERIODO (6.555,56) 2.459,18 Dati verificati dalla Società di Revisione 10

11 PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale Riserva da soprapprez zo delle azioni Riserva legale Riserva valutazione partecipazi oni in collegate Altre riserve Riserva da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto in Euro migliaia Totale Saldo al (69.214) (42) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio 2010/ (4.222) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di esercizio (6.556) (6.556) Saldo al (69.214) (42) (6.556) Riserve Utili ( Perdite ) portati a nuovo Utile ( Perdita ) di esercizio patrimonio netto Azioni Utile per azione (0,00) PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO Capitale Sociale Riserva da soprapprez zo delle azioni Riserva legale Riserva valutazione partecipazi oni in collegate Altre riserve Riserva da prima applicazio ne IAS (*) Utile/perdite portate a patrimonio netto Utile(Perdit a) di esercizio in Euro migliaia Saldo al (69.157) (42) (5.468) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio precedente (9.983) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo Saldo al (69.157) (42) Riserve Utili(Perdite ) portati a nuovo (*) Totale Dati verificati dalla Società di Revisione 11

12 Rendiconto finanziario in Euro/000 RENDICONTO RENDICONTO 31/12/12 31/12/11 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO (6.555,56) 2.459,18 Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,39 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 1,37 5,04 Ammortamento immobilizzazioni materiali ,57 443,24 Variazione T.F.R. (*) (5,20) (*) 62,49 Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite (5.299,69) (295,57) AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A) (1.615,07) ,78 Variazione rimanenze ,91 (700,20) Variazione crediti verso società calcistiche 8,1-13 (2.862,65) (1.249,58) Variazione crediti verso clienti 8, , ,52 Variazione crediti tributari 14,1-14,2 231, ,94 Variazione crediti diversi 0,00 0,00 Variazione attività finanziarie 14, ,95 699,54 Variazione ratei e risconti attivi 52,00 182,15 Totale (B) 1.207, ,37 Variazione debiti verso società calcistiche (7.783,15) 6.131,40 Variazione debiti commerciali 25 (7.757,96) (1.364,19) Variazione debiti tributari 18, ,73 (2.150,43) Variazione debiti diversi 18,2-23,2-23, , ,55 Variazione ratei e risconti passivi 18,3-23, , ,74 Totale (C) 2.232, ,08 VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI (D= B-C) (1.025,18) (14.110,71) FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A-D) (589,88) ,49 Incremento (Decremento) netto diritti pluriennali prestazioni calciatori 2.121, ,57 Incremento (Decremento) netto altre immobilizzazioni immateriali 0,00 (0,00) Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni materiali 95,64 29,06 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni finanziarie 51,73 5,09 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F) (2.268,73) (17.445,71) Obbligazioni ordinarie e convertibili 0,00 0,00 Debiti verso soci per finanziamenti 0,00 0,00 Debiti verso banche 0,00 (0,10) Debiti verso altri finanziatori 23, ,12 (9.898,70) Debiti di natura finanziaria collegati a partecipazioni 0,00 0,00 Apporti di capitale 0,00 0,00 Distribuzione di utili 0,00 0,00 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) 2.001,12 (9.898,80) INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE (H= E-F+G) (857,49) (38,03) Disponibilità liquide all'inizio del periodo , ,26 Disponibilità liquide alla fine del periodo , ,23 SALDO A PAREGGIO (857,49) (38,03) Dati verificati dalla Società di Revisione 12