BILANCIO 4 SEZIONI ESERCIZIO 2014

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1 10408 ASSODOM Data di stampa 24/03/2015 VIALE GRAN SASSO MILANO MI Pagina 1 C.F P.IVA BILANCIO 4 SEZIONI ESERCIZIO 2014 ATTIVITA' STATO PATRIMONIALE PASSIVITA' Saldo non Saldo non Conto Part. Rettifiche Saldo finale Conto Part. Rettifiche Saldo finale rettificato rettificato 11 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 998,40 998,40 41 CAPITALE E RISERVE , , COSTI D'IMPIANTO E DI AMPLIAMENTO 998,40 998, CAPITALE E RISERVE , , Spese avviamento impianti o produzione 998,40 998, Capitale sociale , ,00 27 CREDITI VARI , , Riserva straordinaria 900,00 900, ANTICIPI A FORNITORI 4.918, ,10 43 RISULTATI DELL'ESERCIZIO 9.766, , Anticipi a fornitori terzi 4.918, , RISULTATI PORTATI A NUOVO 9.766, , CREDITI VARI V/TERZI 7.290, , Utile portato a nuovo 9.766, , Depositi cauzionali vari 7.090, ,00 57 DEBITI COMMERCIALI 1.687, , Crediti vari v/terzi 200,00 200, FATTURE/NOTE CREDITO DA RICEVERE 3.574, ,12 1 Crediti diversi 200,00 200, Fatture da ricevere da fornitori terzi 3.574, ,12 31 DISPONIBILITA' LIQUIDE , , FORNITORI 1.887, , BANCHE C/C E POSTA C/C , , Fornitori terzi Italia 216,00 216, Banca c/c , , Fornitori terzi Estero 2.103, ,10-2 UNICREDIT BANCA , ,73 59 CONTI ERARIALI 439,84 439,84 39 RATEI E RISCONTI ATTIVI 545,74 545, ERARIO C/SOSTITUTO D'IMPOSTA 439,84 439, RATEI E RISCONTI ATTIVI 545,74 545, Erario c/ritenute su redditi lav. auton. 439,84 439, Risconti attivi 545,74 545,74 63 ALTRI DEBITI 1.833, ,63 59 CONTI ERARIALI 1.784, , ANTICIPI DA CLIENTI 4.779, , ERARIO C/IVA 287,03 287, Anticipi da clienti terzi e fondi spese 4.779, , Erario c/liquidazione Iva 287,03 287, DEBITI VARI 2.945, , ERARIO C/IMPOSTE 1.497, , Debiti v/amministratori 1.800, , Erario c/ires 1.442, , Debiti diversi verso terzi 115,00 115, Erario c/irap 54,81 54, Debiti v/emittenti carte di credito 4.860, ,90- Totale Attivita' , ,42 Totale Passivita' , ,44 Utile del periodo 1.271, ,98 Totale a pareggio , ,42 *SEGUE*

2 10408 ASSODOM Data di stampa 24/03/2015 VIALE GRAN SASSO MILANO MI Pagina 2 C.F P.IVA BILANCIO 4 SEZIONI ESERCIZIO 2014 COSTI CONTO ECONOMICO RICAVI Saldo non Saldo non Conto Part. Rettifiche Saldo finale Conto Part. Rettifiche Saldo finale rettificato rettificato 76 ACQUISTI DI SERVIZI , ,60 70 RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI35.299, , SERVIZI PER LA PRODUZIONE , , RICAVI DA PRESTAZIONI , , Altri servizi per la produzione 46,50 46, Prestazioni di servizi , ,60 1 Acquisti diversi di servizi 46,50 46,50 1 Prestazioni di servizi , , Acq.servizi diversi (attiv.di servizi) , ,10 73 ALTRI RICAVI E PROVENTI 4.800, ,00 78 PRESTAZIONI DI LAVORO NON DIPENDENTE 7.581, , PROVENTI DIVERSI 4.800, , PRESTAZIONI DI LAVORO AUTONOMO 5.781, , Altri ricavi e proventi imponibili 4.800, , Consulenze ammin.e fiscali (ordinarie) 1.650, ,00 85 PROVENTI FINANZIARI 2,72 2, Consulenze Tecniche 3.500, , PROVENTI FINANZIARI VARI 2,72 2, Spese anticip.lavor.auton.affer/non aff. 565,00 565, Interessi attivi su c/c bancari 2,72 2, Contr.cassa prev.cons.ammin.fisc.(ordin) 66,00 66, COMPENSI ORGANI SOCIALI 1.800, , Rimb.chilom.ammin.co.co.co soci soc.cap , ,00 79 SPESE AMMIN.,COMM. E DI RAPPRESENTANZA 66,12 66, SPESE AMMINISTRATIVE E GENERALI 66,12 66, Gestione fax 66,12 66,12 80 COSTI PER GODIMENTO BENI DI TERZI 3.604, , GESTIONE IMMOBILI 1.300, , Canoni locazione immobili deducibili 1.300, , CANONI E LICENZE SOFTWARE 2.304, , Canoni 2.287, ,02 1 Canone dominio 2.287, , Licenze d'uso software non capitalizzati 17,29 17,29 83 ONERI DIVERSI DI GESTIONE 607,15 607, ONERI TRIBUTARI 300,00 300, Diritti camerali 200,00 200, Imposta di registro e concess. govern. 100,00 100, ALTRI COSTI DI ESERCIZIO 307,15 307, Sanzioni, penalità e multe 6,00 6, Contributi associativi 300,00 300, Arrotondamenti passivi diversi 1,15 1,15 86 ONERI FINANZIARI 117,56 117, ONERI FINANZIARI VERSO BANCHE 94,45 94, Commissioni e spese bancarie 94,45 94, ONERI FINANZIARI DIVERSI 23,11 23, Interessi passivi versam.iva trimestrali 23,11 23,11 *SEGUE*

3 10408 ASSODOM Data di stampa 24/03/2015 VIALE GRAN SASSO MILANO MI Pagina 3 C.F P.IVA BILANCIO 4 SEZIONI ESERCIZIO 2014 COSTI CONTO ECONOMICO RICAVI Saldo non Conto Part. Rettifiche Saldo finale Conto Part. rettificato 90 AMMORTAMENTI 1.489, , AMMORT.TI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1.489, , Amm.to avviamento impianti o produzione 249,60 249, Amm. software in concess.capitalizzato 840,00 840, Amm.to altri beni immateriali 400,00 400,00 93 IMPOSTE DELL'ESERCIZIO 493,00 493, IMPOSTE DELL'ESERCIZIO 493,00 493,00 Saldo non rettificato Rettifiche Saldo finale IRES corrente 493,00 493,00 Totale Costi , ,34 Totale Ricavi , ,32 Utile del periodo 1.271, ,98 Totale a pareggio , ,32

4 ASSODOM Sede legale: VIALE GRAN SASSO 11 MILANO (MI) Iscritta al Registro Imprese di MILANO C.F. e numero iscrizione Iscritta al R.E.A. di MILANO n Partita IVA: Nota Integrativa Bilancio abbreviato al 31/12/2014 Introduzione alla Nota integrativa Signori Soci, la presente Nota Integrativa costituisce parte integrante del Bilancio al 31/12/2014. Il Bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto non sono stati superati, per due esercizi consecutivi, i limiti previsti dall art bis del Codice Civile. Il Bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile ed ai principi contabili nazionali pubblicati dall Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell esercizio. Il contenuto dello Stato patrimoniale e del Conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del Codice Civile. La Nota integrativa, redatta ai sensi dell'art del Codice Civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del Bilancio. Criteri di formazione e Criteri di valutazione Nota Integrativa 1

5 Redazione del Bilancio In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente Nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell art. 2423, 3 comma del Codice Civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo. Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, comma 4 e all'art bis comma 2 Codice Civile. Il Bilancio d'esercizio, così come la presente Nota integrativa, sono stati redatti in unità di Euro secondo quanto disposto dal Codice Civile. Principi di redazione del bilancio La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Conformemente ai principi contabili nazionali e alla regolamentazione comunitaria, nella rappresentazione delle voci dell'attivo e del passivo viene data prevalenza agli aspetti sostanziali rispetto a quelli formali. Nella redazione del Bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria. Struttura e contenuto del Prospetto di bilancio Lo Stato patrimoniale, il Conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente Nota integrativa sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti. Nell esposizione dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come invece facoltativamente previsto dall'art ter del C.C. Nota Integrativa 2

6 Ai sensi dell'art ter del Codice Civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna dell'esercizio precedente. Ai sensi dell art del Codice Civile si conferma che non esistono elementi dell'attivo o del passivo che ricadano sotto più voci del prospetto di bilancio. I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del Codice Civile e alle indicazioni contenute nei principi contabili emanati dall Organismo Italiano di Contabilità. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all esercizio precedente. Di seguito sono illustrati i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all art.2426 del Codice Civile, e con particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti specifici criteri. Immobilizzazioni Le immobilizzazioni sono iscritte al costo di acquisto e/o di produzione. I costi di produzione non comprendono costi di indiretta imputazione ed oneri finanziari, in quanto non imputabili secondo un criterio oggettivo. Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 marzo 1983, N. 72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni materiali e immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Immobilizzazioni Immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte nell attivo di Stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione, e vengono ammortizzate in quote costanti in funzione della loro utilità futura. Il valore delle immobilizzazioni è esposto al netto dei fondi di ammortamento e di svalutazione. Nota Integrativa 3

7 L'ammortamento è stato operato in conformità al seguente piano prestabilito, che si ritiene assicuri una corretta ripartizione del costo sostenuto lungo la vita utile delle immobilizzazioni in oggetto: Voci immobilizzazioni immateriali Altre immobilizzazioni immateriali Periodo 5 anni in quote costanti Si evidenzia che su tali oneri immobilizzati non è stato necessario operare svalutazioni ex art comma 1 n. 3 del Codice Civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite di valore delle immobilizzazioni immateriali. Attivo circolante Crediti I crediti sono stati esposti in bilancio al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo. Ratei e risconti attivi I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi comuni a due esercizi. Debiti I debiti sono esposti in bilancio al loro valore nominale, eventualmente rettificato in occasione di successive variazioni. Riduzione di valore delle Immobilizzazioni Le immobilizzazioni materiali e immateriali sono state sistematicamente ammortizzate tenendo conto della residua possibilità di utilizzo, come evidenziato in precedenza. Nota Integrativa 4

8 Si ritiene che non sussistano i presupposti per la riduzione di valore delle immobilizzazioni iscritte in bilancio. Variazione consistenza altre voci dell'attivo e del passivo Con riferimento all esercizio in chiusura, e in ossequio a quanto disposto dall art. 2427, comma 1, n. 4 del Codice Civile, nei seguenti prospetti vengono illustrati per ciascuna dell'attivo e del passivo diversa dalle immobilizzazioni la consistenza, i movimenti dell'esercizio e la correlata consistenza finale. Per una maggiore chiarezza espositiva, la variazione nella consistenza delle voci viene rappresentata in termini assoluti e percentuali. Crediti Dettaglio nella dalla finale CREDITI Clienti terzi Italia Anticipi a fornitori terzi Depositi cauzionali vari Crediti vari v/terzi Fornitori terzi Estero - anticipi Erario c/liquidazione Iva Ritenute subite su interessi attivi Erario c/ires Erario c/irap Totale nella dalla Arrotond. finale CREDITI Totale Disponibilità liquide Nota Integrativa 5

9 Dettaglio nella dalla finale DISPONIBILITA' LIQUIDE Banca c/c Totale nella dalla finale DISPONIBILITA' LIQUIDE Totale Ratei e Risconti attivi Dettaglio nella dalla finale Ratei e risconti attivi Risconti attivi Totale nella dalla finale Ratei e risconti attivi Totale Patrimonio Netto Dettaglio nella dalla finale Capitale Capitale sociale Totale Riserva straordinaria Riserva straordinaria Totale Utili (perdite) portati Nota Integrativa 6

10 Dettaglio nella dalla finale a nuovo Utile portato a nuovo Totale Utile (perdita) dell'esercizio Utile d'esercizio Totale nella dalla finale Capitale Riserva straordinaria Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Debiti Dettaglio nella dalla finale DEBITI Fatture da ricevere da fornitori terzi Fornitori terzi Italia Erario c/liquidazione Iva Erario c/ritenute su redditi lav. auton Erario c/ires Erario c/irap Anticipi da clienti terzi e fondi spese Debiti v/amministratori Debiti diversi verso terzi Nota Integrativa 7

11 Dettaglio nella dalla finale Conto paypal Totale nella dalla finale DEBITI Totale Partecipazioni in imprese controllate e collegate Nel presente paragrafo non viene fornito l elenco delle partecipazioni come richiesto dall art.2427 n.5 del Codice Civile per assenza di partecipazioni di controllo e /o collegamento. Crediti e debiti distinti per durata residua e Debiti assistiti da garanzie reali Nei seguenti prospetti, distintamente per ciascuna, sono indicati i crediti e i debiti sociali con indicazione della loro durata residua. Crediti distinti per durata residua Importo CREDITI Importo esigibile entro l'es. successivo Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni - Importo esigibile oltre 5 anni - Debiti distinti per durata residua Importo DEBITI Importo esigibile entro l'es. successivo Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni - Importo esigibile oltre 5 anni - Debiti assistiti da garanzie reali Nota Integrativa 8

12 Ai sensi e per gli effetti dell art. 2427, c. 1 n. 6 del Codice Civile, si attesta che non esistono debiti sociali assistiti da garanzie reali. Effetti delle variazioni nei cambi valutari La società, alla data di chiusura dell esercizio, non detiene attività e passività in valuta estera. Operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società nel corso dell' esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine. Indicazione analitica delle voci di Patrimonio Netto Nei seguenti prospetti sono analiticamente indicate le voci di patrimonio netto, con specificazione della loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché della loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi. Composizione del Patrimonio Netto Tipo riserva Possibilità di utilizzo Quota disponibile Quota distribuibile Quota non distribuibile Capitale Capitale Totale Riserva straordinaria Capitale A;B Totale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Capitale Totale Utili (perdite) portati a nuovo Capitale A;B Totale Totale Composizione voci PN LEGENDA: "A" aumento di capitale; "B" copertura perdite; "C" distribuzione soci Nota Integrativa 9

13 Movimenti del Patrimonio Netto Capitale Riserva straordinaria Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Saldo al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Copertura perdite Operazioni sul capitale Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo finale al 31/12/ Saldo al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo finale al 31/12/ Saldo al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo finale al 31/12/ Oneri finanziari imputati ai valori iscritti nell'attivo Nota Integrativa 10

14 Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell art. 2427, c. 1, n. 8 del Codice Civile si attesta quindi che non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari. Proventi da Partecipazioni diversi dai dividendi Non sussistono proventi da partecipazioni di cui all'art. 2425, n. 15 del Codice Civile. Utili e Perdite su cambi Non vi sono voci a tale titolo iscritte in bilancio. Compensi organo di revisione legale dei conti Si precisa che per la società non è presente l organo di revisione legale dei conti. Azioni di godimento; Obbligazioni convertibili; Altri Titoli Il presente paragrafo della nota integrativa non è pertinente in quanto il capitale sociale è suddiviso in quote di partecipazione. Altri strumenti finanziari emessi La società non ha emesso altri strumenti finanziari di cui al n. 19 del 1 comma dell art del Codice Civile. Finanziamenti dei soci Non vi sono in bilancio voci relative a finanziamento soci. Patrimoni destinati ad uno specifico affare Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono patrimoni destinati ad uno specifico affare di cui al n. 20 del 1 comma dell art del Codice Civile. Finanziamenti destinati ad uno specifico affare Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono finanziamenti destinati ad uno specifico affare di cui al n. 21 del 1 comma dell art del Codice Civile. Nota Integrativa 11

15 Operazioni di locazione finanziaria La società alla data di chiusura dell esercizio non ha in corso alcun contratto di leasing finanziario. Operazioni con parti correlate Nel corso dell esercizio sono state poste in essere operazioni con parti correlate; tuttavia, si tratta di operazioni non rilevanti e concluse a condizioni di mercato, pertanto, ai fini della comprensione del bilancio, non si ritiene necessario fornire maggiori dettagli. Accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale Nel corso dell esercizio non è stato posto in essere alcun accordo non risultante dallo Stato Patrimoniale. Informazioni relative al fair value degli strumenti finanziari Si attesta che non è stato sottoscritto alcun strumento finanziario derivato. Informazioni di cui agli artt.2435 bis c.7 e 2428 c.3 n 3 e 4 del Codice Civile Situazione e movimentazioni delle azioni o quote della società controllante Si attesta che la società non è soggetta al vincolo di controllo da parte di alcuna società o gruppo societario. Informativa sull'attività di direzione e coordinamento Ai sensi dell art bis c. 4 del Codice Civile, si attesta che la società non è soggetta all altrui attività di direzione e coordinamento. Considerazioni finali Signori Soci, Vi confermiamo che il presente Bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di Bilancio al 31/12/2014 e di destinare come segue il risultato di esercizio: Nota Integrativa 12

16 utile di esercizio a utili riportati Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili Milano, 17/02/2015 Per il Consiglio di Amministrazione Lucio Allegri, Presidente Il sottoscritto ALLEGRI LUCIO dichiara che il documento informatico in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale e il conto economico e la presente nota integrativa in formato PDF/A - 1 sono conformi ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società", in questo caso la parte contabile verrà trasmessa solo in formato XBRL Imposta di bollo assolta in modo virtuale tramite la Camera di Commercio di MILANO - Autorizzazione n. 3/4774/2000 del 19/07/2000 emanata da Ag. Entrate D.R.E. Lombardia - S.S. Milano Nota Integrativa 13