FONDI RUSTICI S.P.A. A SOCIO UNICO Codice fiscale BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31/12/2013

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1 FONDI RUSTICI S.P.A. A SOCIO UNICO Codice fiscale Partita iva VIA MARCONI PECCIOLI PI Numero R.E.A Registro Imprese di PISA n Capitale Sociale ,00 i.v. BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31/12/2013 Gli importi presenti sono espressi in unita' di euro STATO PATRIMONIALE - ATTIVO 31/12/ /12/2012 A)CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI I) parte gia' richiamata 0 0 II) parte non richiamata 0 0 A TOTALE CREDITI VERSO SOCI P/VERS.TI ANCORA DOVUTI 0 0 B)IMMOBILIZZAZIONI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Immobilizzazioni immateriali ) -Fondo ammortamento immob. immateriali I TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Immobilizzazioni materiali II TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 0 0 B TOTALE IMMOBILIZZAZIONI C)ATTIVO CIRCOLANTE I) RIMANENZE 0 0 II) CREDITI : 1) Esigibili entro l'esercizio successivo II TOTALE CREDITI : III) ATTIVITA' FINANZIARIE (non immobilizz.) 0 0 Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 1 di 3

2 IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE C TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE D) RATEI E RISCONTI 0 0 TOTALE STATO PATRIMONIALE - ATTIVO STATO PATRIMONIALE - PASSIVO 31/12/ /12/2012 A)PATRIMONIO NETTO I) Capitale II) Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 0 III) Riserve di rivalutazione 0 0 IV) Riserva legale 0 0 V) Riserve statutarie 0 0 VI) Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VII) Altre riserve: v) Altre riserve di capitale VII TOTALE Altre riserve: VIII) Utili (perdite) portati a nuovo 0 0 IX) Utile (perdita) dell' esercizio a) Utile (perdita) dell'esercizio IX TOTALE Utile (perdita) dell' esercizio A TOTALE PATRIMONIO NETTO B) FONDI PER RISCHI E ONERI 0 0 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO 0 0 D)DEBITI 1) Esigibili entro l'esercizio successivo D TOTALE DEBITI E) RATEI E RISCONTI TOTALE STATO PATRIMONIALE - PASSIVO Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 2 di 3

3 CONTO ECONOMICO 31/12/ /12/2012 A)VALORE DELLA PRODUZIONE 5) Altri ricavi e proventi b) Altri ricavi e proventi TOTALE Altri ricavi e proventi A TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B)COSTI DELLA PRODUZIONE 7) per servizi ) ammortamenti e svalutazioni: a) ammort. immobilizz. immateriali TOTALE ammortamenti e svalutazioni: ) oneri diversi di gestione B TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE A-B TOTALE DIFF. TRA VALORE E COSTI DI PRODUZIONE C)PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) d) proventi finanz. diversi dai precedenti: d4) da altri d TOTALE proventi finanz. diversi dai precedenti: TOTALE Altri proventi finanz. (non da partecipaz.) ) interessi e altri oneri finanziari da: d) debiti verso banche TOTALE interessi e altri oneri finanziari da: ±17bis TOTALE DIFF. PROVENTI E ONERI FINANZIARI D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0 0 E)PROVENTI E ONERI STRAORDINARI A-B±C±D±E TOTALE RIS. PRIMA DELLE IMPOSTE ) Utile (perdite) dell'esercizio Il presente bilancio e' reale e corrisponde alle scritture contabili. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 3 di 3

4 FONDI RUSTICI S.P.A. A SOCIO UNICO Codice fiscale Partita iva VIA MARCONI PECCIOLI PI Numero R.E.A Registro Imprese di PISA n Capitale Sociale ,00 i.v. Nota integrativa abbreviata ex Art bis C.C. al bilancio chiuso il 31/12/2013 Gli importi presenti sono espressi in unita' di euro PREMESSA Signori Soci, Il bilancio chiuso al è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui agli artt e seguenti del codice civile così come modificati dal D.Lgs n. 6, in linea con quelli predisposti dai Principi Contabili Nazionali, aggiornati dall Organismo Italiano di Contabilità (OIC), e con l accordo del Collegio Sindacale, nei casi previsti dalle legge. PRINCIPI DI REDAZIONE Sono state rispettate: la clausola generale di formazione del bilancio (art c.c.), i suoi principi di redazione (art bis c.c.) ed i criteri di valutazione stabiliti per le singole voci (art c.c.). In particolare: - la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell attivo e del passivo;; - i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza, indipendentemente dalla data dell incasso o del pagamento;; - i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo; - gli utili sono stati inclusi soltanto se realizzati alla data di chiusura dell'esercizio secondo il principio della competenza; - gli elementi eterogenei ricompresi nelle singole voci sono stati valutati separatamente. Si precisa inoltre che l esercizio 2013 è il primo esercizio di attività e quindi non vi è nessun confronto con l anno precedente. Inoltre si precisa che: - ai sensi dell art bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per il primo anno di attività; - ai sensi del disposto dell art ter del codice civile, nella redazione del bilancio, Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 1 di 11

5 sono stati utilizzati gli schemi previsti dall art del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall art del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico; - non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge; - la società non si è avvalsa della possibilità di raggruppare le voci precedute dai numeri arabi; - ai fini di una maggiore chiarezza sono state omesse le voci precedute da lettere, numeri arabi e romani che risultano con contenuto zero nel precedente e nel corrente esercizio; - non vi sono elementi dell attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale; - la relazione sulla gestione è stata omessa in quanto ci si è avvalsi della facoltà prevista dall art bis, comma 7, del codice civile. Si riportano le notizie richieste dall art n. 3 e 4 del codice civile: 1) non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria; 2) non si sono né acquistate, né alienate azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria. ATTIVITA SVOLTA La società FONDI RUSTICI S.P.A. A SOCIO UNICO è stata costituita il 10 ottobre 2013 dalla scissione della società Porta Valdera S.r.l.. L attività di direzione e coordinamento è effettuata dalla società Belvedere S.p.A. la quale detiene il 100% delle quote sociali. Si precisa inoltre che in data 10 ottobre 2013 è stato effettuato un aumento di capitale mediante destinazione di parte della riserva straordinaria, derivante dalla scissione, a capitale sociale. Durante l esercizio l attività si è svolta regolarmente;; non si sono verificati fatti che abbiano modificato in modo significativo l andamento gestionale ed a causa dei quali si sia dovuto ricorrere alle deroghe di cui all art. 2423, comma 4, codice civile. Non si segnalano, inoltre fatti di rilievo la cui conoscenza sia necessaria per una migliore comprensione delle differenze fra le voci del presente bilancio e quelle del bilancio precedente. Sez.1 - CRITERI DI VALUTAZIONE APPLICATI I criteri di valutazione adottati e che qui di seguito vengono illustrati sono coerenti con quelli degli esercizi precedenti e rispondono a quanto richiesto dall art del codice civile. B) I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Le Immobilizzazioni immateriali riguardano le spese sostenute per la scissione, per la trasformazione della società e per la presentazione del prospetto informativo ai fini della Offerta Pubblica di Sottoscrizione. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 2 di 11

6 Esse sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, comprensivo degli oneri accessori, e sono sistematicamente ammortizzate in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione e tenendo conto delle prescrizioni contenute nel punto 5) dell art del codice civile. Sono stati iscritti nell attivo del bilancio, con il consenso del collegio sindacale, in considerazione della loro utilità pluriennale. L ammortamento è calcolato in cinque anni a quote costanti e l ammontare dei costi non ancora ammortizzati è ampiamente coperto dalle riserve disponibili. L immobilizzazione, che alla data di chiusura dell esercizio sia durevolmente di valore inferiore, è corrispondentemente svalutata. Se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario. B) II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Le immobilizzazioni materiali sono costituite unicamente dai beni immobili pervenuti con la scissione. In particolare la società ha beneficiato del cosiddetto Ramo Immobiliare della società PORTA VALDERA S.r.l., il cui valore immobiliare è pari a ,66 comprensiva di un insieme di 40 casolari toscani dislocati all interno di una tenuta di circa 900 ettari sulle colline della Valdera. Gli immobili rientranti all interno del ramo immobiliare non sono stati ammortizzati poiché non sono ancora entrati in funzione, non essendo su di essi ancora iniziato alcun lavoro di ristrutturazione. Esse sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, compresi gli oneri accessori e i costi direttamente imputabili al bene. I costi di manutenzione aventi natura ordinaria sono imputati integralmente a Conto economico. I costi di manutenzione aventi natura incrementativa sono attribuiti ai cespiti cui si riferiscono e ammortizzati con essi in relazione alla residua possibilità di utilizzo degli stessi. B) III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Le immobilizzazioni finanziarie non sussistono a bilancio. C) ATTIVO CIRCOLANTE C) I Rimanenze Materie prime, sussidiarie e di consumo; Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati; Prodotti finiti e merci (art. 2427, nn. 1 e 4; art. 2426, nn. 9, 10 e 12) Le rimanenze di materie prime, sussidiarie e di consumo e di merci non sussistono a bilancio. C) II Crediti (art. 2427, nn. 1, 4 e 6; art. 2426, n. 8) I crediti sono iscritti al presunto valore di realizzo che corrisponde al valore nominale dei crediti. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 3 di 11

7 C) III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non sussistono a bilancio. C) IV Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono valutate al valore nominale. Ratei e risconti attivi e passivi (art. 2427, nn. 1, 4 e 7) I ratei e risconti sono contabilizzati nel rispetto del principio della competenza economica facendo riferimento al criterio del tempo fisico. Costituiscono quote di costi e ricavi comuni a due o più esercizi. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato non sussiste a bilancio. Si precisa che la quota di TFR non sussiste in quanto al la società non ha assunto personale dipendente. Tuttavia pur non essendo presente la quota TFR è possibile che siano state effettuate assunzioni successivamente alla data del Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale. Costi e Ricavi I costi e i ricavi sono stati contabilizzati in base al principio di competenza indipendentemente dalla data di incasso e pagamento, al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e dei premi. I ricavi relativi alle prestazioni di servizi sono iscritti in bilancio nel momento in cui la prestazione viene effettivamente eseguita. Imposte Le imposte non sono rilevate per l esercizio. Sez.3bis - MISURA E MOTIVAZIONI DELLE RIDUZIONI DI VALORE APPLICATE ALLE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI. Nessuna riduzione di valore è stata applicata alle immobilizzazioni. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 4 di 11

8 Sez.4 - ALTRE VOCI DELLO STATO PATRIMONIALE. Sez.4 - ALTRE VOCI DELL'ATTIVO. Codice Bilancio B I 01 Descrizione IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Immobilizzazioni immateriali Consistenza iniziale 0 Incrementi Decrementi 0 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale Codice Bilancio B I 02 Descrizione IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI -Fondo ammortamento immob. immateriali Consistenza iniziale 0 Incrementi Decrementi 0 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale Codice Bilancio B II 01 Descrizione IMMOBILIZZAZIONI - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Immobilizzazioni materiali Consistenza iniziale 0 Incrementi Decrementi 0 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale Codice Bilancio C II 01 Descrizione ATTIVO CIRCOLANTE - CREDITI Esigibili entro l'esercizio successivo Consistenza iniziale 0 Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) 1 Consistenza finale I crediti si suddividono in: - Crediti v/clienti: 713,82 ;; - Crediti verso Erario: 6.390,93. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 5 di 11

9 Codice Bilancio C IV Descrizione ATTIVO CIRCOLANTE DISPONIBILITA' LIQUIDE Consistenza iniziale 0 Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale Sez.4 - ALTRE VOCI DEL PASSIVO. Codice Bilancio D 01 Descrizione DEBITI Esigibili entro l'esercizio successivo Consistenza iniziale 0 Incrementi Decrementi Arrotondamenti (+/-) -1 Consistenza finale Codice Bilancio Descrizione RATEI E RISCONTI Consistenza iniziale 0 Incrementi 492 Decrementi 0 Arrotondamenti (+/-) 0 Consistenza finale 492 E Sez.4 - VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO. Il capitale sociale, pari ad Euro risulta interamente sottoscritto e versato. La riserva Altre riserve di capitale è stata creata quale differenza tra il Patrimonio netto della società derivante dalla scissione e il Capitale Sociale. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 6 di 11

10 Capitale Sociale Riserva di Capitale Codice Bilancio A I A VII v Descrizione Capitale Altre riserve di capitale All inizio dell esercizio precedente 0 0 Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) 0 0 Altre destinazioni 0 0 Altre variazioni 0 0 Risultato dell esercizio precedente 0 0 Alla chiusura dell esercizio precedente 0 0 Destinazione del risultato d esercizio Attribuzione di dividendi (,0000 per azione) 0 0 Altre destinazioni Altre variazioni 0 0 Risultato dell esercizio corrente 0 0 Alla chiusura dell esercizio corrente Sez.5 - ELENCO DELLE PARTECIPAZIONI. La società non detiene partecipazioni né in imprese controllate né in imprese collegate. Sez.6 - CREDITI E DEBITI. Sez.6 - DEBITI CON DURATA RESIDUA SUP. 5 ANNI. La società non detiene debiti con scadenza superiore a cinque anni. Sez.6 - DEBITI ASSISTITI DA GARANZIE REALI. La società non ha contratto debiti assistiti da garanzie reali. Sez.7Bis - VOCI DEL PATRIMONIO NETTO. Nel seguente prospetto, a norma del punto 7-bis dell art c.c., si riportano le voci del patrimonio netto, specificando, per ciascuna, la natura e le possibilità di utilizzazione e l avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi: Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 7 di 11

11 Capitale Sociale Riserva di Capitale Codice Bilancio A I A VII v Descrizione Capitale Altre riserve di capitale Valore da bilancio Possibilità di utilizzazione A-B Quota disponibile 0 0 Di cui quota non distribuibile 0 0 Di cui quota distribuibile 0 0 Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi Per copertura perdite 0 0 Per distribuzione ai soci 0 0 Per altre ragioni 0 0 LEGENDA A = per aumento di capitale B = per copertura perdite C = per distribuzione ai soci Sez.8 - ONERI FINANZIARI IMPUTATI AI VALORI ISCRITTI NELL'ATTIVO DELLO STATO PATRIMONIALE. La società non ha imputato nessun onere finanziario ai valori iscritti nell attivo dello stato patrimoniale. Sez.11 - PROVENTI DA PARTECIPAZIONI. Non sussistono a bilancio. Sez.18 - AZIONI DI GODIMENTO, OBBLIGAZIONI CONVERTIBILI E ALTRI. Non esistono azioni di godimento, obbligazioni convertibili in azioni, titoli o valori simili emessi dalla società. Sez.19 - ALTRI STRUMENTI FINANZIARI EMESSI DALLA SOCIETA' La società non ha emesso strumenti finanziari partecipativi. Sez.19B - FINANZIAMENTI EFFETTUATI DAI SOCI. La società non ha beneficiato di finanziamenti effettuati dai soci. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 8 di 11

12 Sez.20 - PATRIMONIO PER SPECIFICO AFFARE ART.2447 SEPTIES Non sussistono patrimoni destinati a uno specifico affare. Sez.21 - FINANZIAMENTO PER SPECIFICO AFFARE ART.2447 DECIES Non sussistono finanziamenti destinati ad uno specifico affare. Sez.22 - CONTRATTI DI LEASING. La società non ha stipulato contratti di locazione finanziaria. PRIVACY La società ha adempiuto agli obblighi imposti dalla normativa nazionale in materia di privacy (D.Lgs n. 196/2003) redigendo apposita autocertificazione e adottando le misure necessarie per la tutela dei dati. ARTICOLO 2497 BIS c.c. Informativa ai sensi del bis C.C. In ottemperanza all art bis, comma 4, si segnala che l attività di direzione e coordinamento della Società è esercitata da Belvedere S.p.A., che detiene il 100 % delle quote sociali, i cui dati dell ultimo bilancio vengono di seguito riportati: SITUAZIONE PATRIMONIALE E FINANZIARIA (dati in migliaia di euro) Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 9 di 11

13 ATTIVO Esercizio 2012 Esercizio 2011 A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI - - B) IMMOBILIZZAZIONI C) ATTIVO CIRCOLANTE D) RATEI E RISCONTI - - TOTALE ATTIVO PASSIVO E NETTO A) PATRIMONIO NETTO B) FONDI PER RISCHI ED ONERI C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO - - D) DEBITI E) RATEI E RISCONTI - - TOTALE PASSIVO E NETTO (dati in migliaia di euro) CONTO ECONOMICO Esercizio 2012 Esercizio 2011 valore della produzione costi della produzione valore della produzione netta gestione finanziaria gestione straordinaria - - risultato prima delle imposte imposte risultato netto INFORMAZIONI RELATIVE AL FAIR VALUE (ART BIS, COMMA 1, N.2) - La società non detiene strumenti finanziari derivati; - La società non detiene immobilizzazioni finanziarie iscritte a valore superiore al fair value. CONCLUSIONI. CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE Si ribadisce che i criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica e le risultanze del bilancio corrispondono ai saldi delle scritture contabili tenute in ottemperanza alle norme vigenti. La presente nota integrativa, così come l intero bilancio di cui è parte integrante, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 10 di 11

14 dell esercizio. L esposizione dei valori richiesti dall art del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. In particolare l Amministratore Unico ha ricevuto compensi per Euro 7.479,45, mentre il collegio sindacale ha ricevuto compensi per Euro Relativamente alla perdita di esercizio, l Amministratore Unico propone di rinviarla all esercizio successivo. Sulla scorta delle indicazioni che sono state fornite, Vi invitiamo ad approvare il bilancio chiuso al e la proposta di rinvio della perdita sopra indicata all esercizio successivo. Si rimane ovviamente a disposizione per fornire in assemblea i chiarimenti e le informazioni che si rendessero necessarie. L AMMINISTRATORE UNICO MACELLONI RENZO Dichiarazione di conformità dell atto: Il documento informatico in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale e il conto economico è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società. Il sottoscritto Macelloni Renzo amministratore unico dichiara che il presente documento informatico è conforme a quello che verrà trascritto e sottoscritto a termini di legge sui libri sociali tenuti della società ai sensi di legge. Bilancio di esercizio al 31/12/2013 Pagina 11 di 11

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