BRUNO. Previdenza in breve

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1 BRUNO Previdenza in breve

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3 Indice Editoriale....3 I tre pilastri della previdenza in Svizzera....4 Entità dell assicurazione...5 Contributi, acquisto....7 Prestazioni in caso di pensionamento....9 in caso d invalidità...14 in caso di decesso in caso di uscita Altre prestazioni Organi Come e dove informarsi?

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5 Editoriale Il presente opuscolo desidera informarvi in breve sulle disposizioni più importanti. Le disposizioni dettagliate sono riportate nel Regolamento di previdenza 2019, l unico documento legalmente vincolante. Il nostro obiettivo consiste nel gestire con cautela il denaro affidatoci al fine di garantire in qualsiasi momento le prestazioni di previdenza previste. Siamo a vostra disposizione per qualsiasi domanda e vi offriamo una consulenza qualificata conforme alle vostre esigenze. Non esitate a telefonarci o scriverci. Zurigo, ottobre 2018 Jörg Zulauf Presidente del Consiglio di fondazione Christoph Ryter Direttore 3

6 I tre pilastri della previdenza in Svizzera Il sistema dei tre pilastri si basa sull art. 111 della Costituzione federale. 1 pilastro Previdenza statale L AVS/AI intende garantire il fabbisogno vitale. 2 pilastro Previdenza professionale Assieme al primo pilastro, la LPP è intesa a garantire il tenore di vita usuale. 3 pilastro Previdenza privata Ognuno può costituire una previdenza supplementare finanziata con risparmi privati, beneficiando in parte di agevolazioni fiscali. Le prestazioni della Cassa pensioni Migros superano notevolmente, assieme all AVS/AI, l obiettivo iscritto nella Costituzione federale. Gli assicurati beneficiano di un ottima protezione finanziaria contro le conseguenze economiche a seguito della vecchiaia, dell invalidità o del decesso. 4

7 Entità dell assicurazione Chi è assicurato? Quando inizia l assicurazione? Quando finisce? Siete assicurati quando percepite un salario superiore al salario minimo LPP in vigore (situazione 2019: CHF ). All inizio del rapporto di lavoro presso un impresa Migros, i dipendenti sono assicurati contro i rischi di decesso e d invalidità (assicurazione rischi) al più presto a partire dal 1 gennaio successivo al compimento del 17 anno di età. A partire dal 1 gennaio successivo al compimento del 19 anno di età viene costituita la previdenza per la vecchiaia (assicurazione completa). L assicurazione presso la CPM termina quando finisce il rapporto di lavoro presso un impresa Migros, a meno che non sussista un diritto a una prestazione di previdenza. Rimanete comunque assicurati per un mese contro i rischi d invalidità e di decesso, a condizione che non abbiate già iniziato un attività presso un nuovo datore di lavoro. Se, d intesa con il vostro datore di lavoro, prendete un congedo non pagato, potete mantenere l assicurazione sino a un massimo di due anni. La ripartizione dei contributi deve essere concordata con il datore di lavoro. 5

8 Entità dell assicurazione Quale salario viene assicurato? La base per la definizione del reddito assicurato è il reddito annuo, di norma il salario moltiplicato per 13 mensilità. Per il calcolo del reddito assicurato, dal reddito annuo viene dedotto l importo della deduzione di coordinamento. Qual è la funzione della deduzione di coordinamento? Tiene conto delle prestazioni dell AVS/AI al fine di evitare una sovrassicurazione. La deduzione di coordinamento ammonta al 30 % del reddito annuo complessivo, al massimo tuttavia della rendita massima di vecchiaia AVS (situazione 2019: CHF ). Esempi Reddito annuo CHF CHF Deduzione di coordinamento CHF CHF Reddito assicurato CHF CHF Le partecipazioni agli utili e i bonus vengono assicurati in un piano di capitale separato. 6

9 Contributi, acquisto A quanto ammontano i contributi? Sino alla fine dell anno che coincide con il 19 compleanno si pagano unicamente i contributi per la copertura dei rischi di decesso e d invalidità. A partire dal 1 gennaio che segue il 19 compleanno, vanno pagati anche i contributi per l assicurazione completa. La CPM addebita un contributo medio, indipendentemente dall età, in % del reddito assicurato: Dipendente Datore di lavoro Assicurazione rischi 1.5 % 3.0 % Assicurazione completa 8.5 % 17.0 % La ditta del datore di lavoro deduce dal salario la parte relativa ai vostri contributi e li versa alla CPM assieme alla quota di contributi dell azienda. Il vostro datore di lavoro finanzia inoltre anche i costi di amministrazione nonché la rendita Migros sostitutiva dell AVS. 7

10 Contributi, acquisto Cosa succede con la mia prestazione d entrata? Per la prestazione di libero passaggio maturata presso il precedente istituto di previdenza vengono accreditati i relativi anni di assicurazione. Come posso acquistare anni di assicurazione? Avete la possibilità di riscattare in qualsiasi momento anni di assicurazione mancanti e quindi di migliorare le prestazioni di vecchiaia e di rischio. La somma di riscatto massima è indicata nell ultimo certificato di previdenza. È inoltre possibile effettuare pagamenti rateali mensili per una durata massima di cinque anni. Le rate vengono dedotte mensilmente dal vostro salario. Se vi siete trasferiti in Svizzera dall estero o vi mancano tre anni al pensionamento dovete tenere conto delle restrizioni di natura fiscale a livello di tempo o importo. Dopo aver acquistato tutti gli anni di assicurazione, avete la possibilità di migliorare le vostre prestazioni di vecchiaia, in caso di pensionamento anticipato, effettuando dei versamenti su un conto supplementare. Su questo conto vengono accreditate anche le prestazioni di libero passaggio eccedenti. 8

11 Prestazioni in caso di pensionamento Rendite di vecchiaia, capitale, rendita per figli di pensionati D intesa con il vostro datore di lavoro, avete la possibilità di pianificare in modo flessibile il vostro pensionamento. L età ordinaria di pensionamento è fissata a 64 anni per uomini e donne. L ammontare della rendita di vecchiaia vitalizia annua corrisponde all 1.5 % del reddito assicurato per ogni anno di assicurazione. Come viene calcolata la rendita di vecchiaia? Dapprima vengono calcolati gli anni di assicurazione: anni di contribuzione nell assicurazione completa, anni acquistati con la prestazione d entrata, anni acquistati volontariamente. Da ogni anno di assicurazione con un grado di occupazione del 100 % ri sulta un tasso di rendita dell 1.56 %. Per i collaboratori a tempo parziale, il calcolo viene effettuato tenendo conto del grado di occupazione. Il tasso di rendita serve per calcolare la rendita di vecchiaia. Esempio Numero di anni di assicurazione: 35 Reddito assicurato: CHF Calcolo della rendita annuale di vecchiaia: 35 x 1.56 % x CHF = CHF

12 In caso di pensionamento anticipato a partire dal 58 anno di età, la vostra rendita di vecchiaia risulta inferiore sia per la riduzione della durata assicurativa, sia per la riduzione dello 0.4 % per ogni mese di anticipo. Esempio di un pensionamento anticipato a 60 anni Numero di anni di assicurazione: 30 Reddito assicurato: CHF Calcolo della rendita annuale di vecchiaia: 26 x 1.56 % x CHF CHF Riduzione del 19.2 % (4 x 4.8 %) CHF 4493 Rendita CHF Conformemente al contratto di lavoro collettivo nazionale del Gruppo Migros, il pensionamento anticipato deve essere comunicato al datore di lavoro con tre mesi di anticipo. 10

13 Prestazioni Il pensionamento anticipato a partire dai 58 anni può avvenire in una o più fasi. Il grado di occupazione stabilito nel contratto deve essere ridotto almeno del 20 %. Per un versamento in capitale di una parte della vostra prestazione di vecchiaia occorre ridurre il grado di occupazione almeno del 30 %. Il periodo che trascorre fino al pagamento della rendita Migros sostitutiva all AVS e della successiva rendita di vecchiaia AVS può essere compensato finanziando una prestazione transitoria facoltativa. Il finanziamento può avvenire mediante una riduzione della rendita di vecchiaia o tramite conto supplementare. 11

14 Al momento del pensionamento ordinario a 64 anni, agli uomini non viene ancora versata la rendita di vecchiaia dell AVS. Questa lacuna viene colmata da una rendita Migros sostitutiva dell AVS. Il suo ammontare si calcola in base al reddito complessivo e agli anni di contribuzione maturati. Questa rendita sostitutiva viene finanziata unicamente dalle imprese Migros. Se prelevate per intero o in parte le vostre prestazioni di vecchiaia come capitale, la rendita Migros sostitutiva dell AVS si riduce proporzionalmente. Esempio Nel caso di un prelievo di capitale del 30 % risulta un diritto alla rendita Migros sostitutiva dell AVS del 70 % (ovvero una riduzione del 30 %). In caso di pensionamento, l avere del conto supplementare può essere utilizzato come segue: come aumento della rendita di vecchiaia vita natural durante, come prestazione transitoria facoltativa, come pagamento unico. Queste varianti possono anche essere combinate fra loro. D intesa con il datore di lavoro, è anche possibile posticipare il pensionamento al massimo fino al 70 compleanno. 12

15 Prestazioni Libertà di scelta tra rendita e capitale Se desiderate riscuotere la prestazione di vecchiaia per intero o in parte sotto forma di capitale, dovete comunicarlo per iscritto alla CPM almeno un mese prima del pensionamento. Per la riscossione di capitale è necessario il consenso scritto del coniuge o del partner. Se le persone pensionate hanno figli di età inferiore ai 18 anni (o 25 anni in formazione) si aggiunge una rendita per figli pari al 20 % della rendita di vecchiaia per ogni figlio. 13

16 in caso d invalidità Rendite d invalidità, rendite per figli di invalidi Se per motivi di salute la persona assicurata non può più lavorare e riceve una rendita ai sensi dell Assicurazione federale per l invalidità, ha diritto a una rendita d invalidità totale o parziale conformemente alla graduazione seguente: Grado d invalidità dell AI Rendita della CPM in % della rendita d invalidità assicurata inferiore al 40 % 0 % dal 40 % 25 % dal 50 % 50 % dal 60 % 75 % dal 70 % 100 % 14

17 Prestazioni La rendita intera d invalidità ammonta al 70 % della rendita di vecchiaia calcolata all età di pensionamento. A ciò si aggiunge un supplemento dello 0.5 % per ogni anno di assicurazione acquisto. Esempio Numero di anni di assicurazione: 30 Numero di anni di assicurazione fino all invalidità: 15 Reddito assicurato: CHF Rendita di vecchiaia: 30 x 1.56 % x CHF = CHF Calcolo della rendita d invalidità annua 70 % della rendita di vecchiaia di CHF CHF Supplemento del 7.5 % (15 x 0.5 %) CHF 1229 Rendita CHF Se una persona invalida assicurata ha figli di età inferiore ai 18 anni (o 25 anni in formazione) viene corrisposta per ogni figlio una rendita per figli pari al 20 % della rendita d invalidità. 15

18 in caso di decesso per i coniugi o partner superstiti Il coniuge o partner superstite ha diritto a una rendita quando deve provvedere al sostentamento di uno o più figli, oppure ha compiuto il 45 anno di età. Se questi requisiti non sono soddisfatti viene corrisposta un indennità. In determinati casi, una convivenza simile al matrimonio, anche fra persone dello stesso sesso, viene equiparata al matrimonio. La rendita per coniugi ammonta al % della rendita presumibile di vecchiaia o, in caso di decesso di una persona assicurata già pensionata o invalida, al % della rendita di vecchiaia o d invalidità in corso. Al posto della rendita per coniugi o partner è possibile chiedere una prestazione in capitale. La CPM deve ricevere la relativa richiesta scritta entro tre mesi dal decesso della persona assicurata. Se il matrimonio della persona assicurata è avvenuto dopo il pensionamento, il coniuge superstite ha diritto alle prestazioni minime LPP. 16

19 Prestazioni per gli orfani Se una persona assicurata decede prima o dopo il pensionamento, ognuno dei suoi figli riceve una rendita per orfani pari al 20 % della rendita presumibile di vecchiaia o al 20 % della rendita d invalidità o di vecchiaia percepita dalla persona deceduta. Il diritto alla rendita per orfani dura fino al 18 anno di età o fino al 25 anno di età per i figli in formazione. Prestazione in capitale supplementare Con la «Garanzia di versamento di un capitale in caso di decesso», in caso di decesso di una persona attiva assicurata viene corrisposta una prestazione in capitale a favore del coniuge superstite o del partner nonché dei figli. I costi sono a carico del datore di lavoro. Vogliate consultare a tal fine il relativo regolamento. Capitale in caso di decesso Se non deve essere corrisposta nessuna rendita per coniugi o per orfani, i vostri figli o i vostri genitori ricevono una tantum un capitale in caso di decesso. Come e quando vengono corrisposte le prestazioni? Le rendite vengono corrisposte alla fine di ogni mese, le prestazioni in capitale entro 30 giorni dal verificarsi del caso assicurativo. I pagamenti vengono effettuati in linea di massima su un conto in Svizzera. 17

20 Prestazioni in caso di uscita Cosa succede quando si cambia posto di lavoro? Nel caso di un cambio di posto di lavoro e di passaggio a un azienda esterna al Gruppo Migros il rapporto di previdenza viene sciolto. La vostra prestazione di libero passaggio viene trasferita direttamente alla nuova cassa pensioni. Se il nuovo datore di lavoro non è ancora noto, dovete aprire un conto di libero passaggio o stipulare una polizza di libero passaggio. Qualora non dovessimo ricevere istruzioni in merito, dopo sei mesi l importo in questione viene versato alla Fondazione istituto collettore. In alcuni casi, il pagamento in contanti della prestazione di libero passaggio è possibile quando si lascia definitivamente la Svizzera o si avvia un attività lucrativa indipendente. Per i coniugi e le persone che vivono in unione domestica è necessario il consenso scritto dell altro coniuge o partner. 18

21 Altre prestazioni Promozione della proprietà d abitazioni, divorzio Capitale per un abitazione di proprietà Le persone assicurate hanno la possibilità di effettuare un prelievo anticipato o di costituire in pegno il proprio capitale previdenziale per l acquisto di una proprietà abitativa (casa unifamiliare, appartamento di proprietà) oppure per ammortizzare delle ipoteche. La persona assicurata può far valere un prelievo anticipato solo ogni cinque anni. La proprietà abitativa deve essere utilizzata dall assicurato stesso come abitazione principale. L importo della prestazione di libero passaggio può essere riscosso per intero al massimo fino al 50 compleanno. Dopo i 50 anni potete prelevare al massimo la metà della prestazione di libero passaggio, ma almeno la prestazione a cui avreste avuto diritto all età di 50 anni. L importo minimo per un prelievo anticipato è di franchi. Una costituzione in pegno non intacca il rapporto di previdenza; il capitale previdenziale garantisce solo in parte l ipoteca accesa. 19

22 Altre prestazioni Nel caso di un prelievo anticipato, le prestazioni assicurate vengono invece subito ridotte. Avete la possibilità di rimborsare l importo e migliorare così le vostre prestazioni assicurate in qualsiasi momento fino a tre anni prima del pensionamento ordinario. Cosa succede in caso di divorzio? In caso di divorzio o scioglimento di un unione domestica registrata di persone assicurate attive, in linea di massima, la metà della prestazione di libero passaggio maturata durante il matrimonio deve essere trasferita al coniuge. Determinante è comunque la sentenza di divorzio. Le lacune previdenziali sorte in seguito al trasferimento possono essere colmate tramite acquisto di anni d assicurazione, anche mediante pagamenti rateali. Se la persona divorziata è una beneficiaria di rendita della CPM, la rendita viene divisa e la parte di rendita fissata nella sentenza di divorzio viene versata al coniuge divorziato direttamente dalla CPM. 20

23 Organi Chi sta dietro alla CPM? Il Consiglio di fondazione è l organo supremo della CPM. Dirige la fondazione nel rispetto della legge e degli ordinamenti nonché delle disposizioni dell atto di fondazione. Si assume la responsabilità operativa globale ed è responsabile degli adeguamenti dell atto di fondazione, del regolamento di previdenza e di tutti gli altri regolamenti. Il Consiglio di fondazione approva inoltre i conti annuali ed è responsabile di tutte le decisioni strategiche. Il Consiglio di fondazione è composto da: 11 rappresentanti dei lavoratori, 10 rappresentanti dei datori di lavoro, 1 rappresentante dei beneficiari di rendita (senza diritto di voto). L Assemblea dei delegati è in pratica l organo di collegamento tra le imprese affiliate e prende atto dei conti annuali nonché delle altre importanti decisioni del Consiglio di fondazione. Ha inoltre il diritto di inoltrare delle proposte al Consiglio di fondazione. L Assemblea dei delegati è composta da: 57 rappresentanti dei lavoratori, eletti dagli assicurati, 33 rappresentanti dei datori di lavoro, 10 rappresentanti dei pensionati. La Direzione svolge tutte le attività operative conformemente alle leggi, ai regolamenti e alle decisioni del Consiglio di fondazione. 21

24 Come e dove informarsi? Dopo la vostra entrata e in occasione di aggiornamenti dell assicurazione ricevete un certificato di previdenza con l indicazione delle prestazioni assicurate dei contributi. Ricevete inoltre regolarmente il nostro foglio informativo Previdenza flash, che potete consultare per via elettronica anche sul nostro sito. Ulteriori informazioni sulla Cassa pensioni Migros sono riportate sul nostro sito Siamo volentieri a vostra disposizione in caso di domande, per telefono, via infobox@mpk.ch o per posta. Cassa pensioni Migros Wiesenstrasse 15 Casella postale 8952 Schlieren Tel infobox@mpk.ch 22

25 Impressum Editore Cassa pensioni Migros, Wiesenstrasse 15, 8952 Schlieren Redazione Assicurazione Cassa pensioni Migros Impaginazione e composizione Illustrazioni SECHZEHNZUNEUN, Lucerna La forma maschile, utilizzata per favorire la fluidità del testo, deve intendersi estesa anche alle persone di sesso femminile. Pubblicato in lingua italiana, francese e tedesca. Fa stato la versione in lingua tedesca.

26 Cassa pensioni Migros Wiesenstrasse 15, 8952 Schlieren Tel