Previdenza in breve. per gli insegnanti delle Scuole Clube delle strutture per il tempo libero della Comunità Migros

Transcript

1 Previdenza in breve per gli insegnanti delle Scuole Clube delle strutture per il tempo libero della Comunità Migros

2

3 Indice Editoriale....3 I tre pilastri della previdenza in Svizzera....4 Entità dell assicurazione...5 Contributi, acquisto....7 Prestazioni in caso di pensionamento....9 in caso d invalidità...14 in caso di decesso...16 in caso di uscita Altre prestazioni Organi Come e dove informarsi?

4

5 Editoriale Il presente opuscolo desidera informarvi in breve sulle disposizioni più importanti. Le disposizioni dettagliate sono riportate nel Regolamento di previdenza 2012 per insegnanti delle Scuole Club e delle strutture per il tempo libero, l unico documento legalmente vincolante. Il nostro obiettivo consiste nel gestire con cautela il denaro affidatoci al fine di garantire in qualsiasi momento le prestazioni di previdenza previste. Siamo a vostra disposizione per qualsiasi domanda e vi offriamo una consulenza qualificata conforme alle vostre esigenze. Non esitate a telefonarci o scriverci. Zurigo, novembre 2011 Jörg Zulauf Presidente del Consiglio di fondazione Christoph Ryter Direttore 3

6 I tre pilastri della previdenza in Svizzera Il sistema dei tre pilastri si basa sull art. 111 della Costituzione federale. 1 pilastro Previdenza statale L AVS/AI intende garantire il fabbisogno vitale. 2 pilastro Previdenza professionale Assieme al primo pilastro, la LPP è intesa a garantire il tenore di vita usuale. 3 pilastro Previdenza privata Ognuno può costituire una previdenza supplementare finanziata con risparmi privati, beneficiando in parte di agevolazioni fiscali. Le prestazioni della Cassa pensioni Migros superano notevolmente, assieme all AVS/AI, l obiettivo iscritto nella Costituzione federale. Gli assicurati beneficiano di un ottima protezione finanziaria contro le conseguenze economiche a seguito della vecchiaia, dell invalidità o del decesso. 4

7 Entità dell assicurazione Chi è assicurato? Quando inizia l assicurazione? Quando finisce? I dipendenti sono assicurati quando percepiscono un salario annuo supe riore al salario minimo LPP di CHF , in vigore nel All inizio del rapporto di lavoro presso un impresa Migros, i dipendenti sono assicurati contro i rischi di decesso e d invalidità al più presto a partire dal 1 gennaio successivo al compimento del 17 anno di età (assicurazione rischi). A partire dal 1 gennaio successivo al compimento del 24 anno di età viene costituita la previdenza per la vecchiaia (assicurazione completa). L assicurazione presso la CPM termina quando finisce il rapporto di lavoro presso un impresa Migros, a meno che non sussista un diritto a una prestazione di previdenza. Rimanete comunque assicurati per un mese contro i rischi d invalidità e di decesso, a condizione che non abbiate già iniziato un attività presso un nuovo datore di lavoro. Se, d intesa con il vostro datore di lavoro, prendete un congedo non pagato, potete mantenere l assicurazione sino a un massimo di 2 anni. La ripartizione dei contributi deve essere concordata con il datore di lavoro. 5

8 Entità dell assicurazione Quale salario viene assicurato? La base per la definizione del reddito assicurato è il reddito annuo. Per il calcolo del reddito assicurato, dal reddito annuo viene dedotto l importo di coordinamento. Qual è la funzione della deduzione di coordinamento? Tiene conto delle prestazioni dell AVS/AI al fine di evitare una sovrassicurazione. La deduzione di coordinamento ammonta al 30 % del reddito annuo complessivo. Esempi Reddito annuo CHF CHF Deduzione di coordinamento CHF CHF Reddito assicurato CHF CHF

9 Contributi, acquisto A quanto ammontano i contributi? Sino alla fine dell anno che coincide con il 24 compleanno si pagano unicamente i contributi per la copertura dei rischi d invalidità e di decesso. A partire dal 1 gennaio successivo al 24 compleanno, vanno pagati i contributi per l assicurazione completa. La CPM addebita un contributo medio, indipendentemente dall età, in per cento del reddito assicurato: Dipendente Datore di lavoro Assicurazione rischi (fino a 24 anni) 1.5 % 3.0 % Assicurazione completa (da 25 a 64 anni) 8.5 % 17.0 % L impresa Migros deduce dal salario la parte relativa ai vostri contributi e la versa alla CPM assieme alla quota di contributi dell azienda. Il vostro datore di lavoro finanzia inoltre anche i costi di amministrazione nonché la rendita Migros sostitutiva dell AVS. 7

10 Contributi, acquisto Cosa succede con la mia prestazione d entrata? La prestazione di libero passaggio maturata presso il precedente istituto di previdenza viene accreditata al vostro avere di vecchiaia. Come posso acquistare prestazioni assicurative? Avete la possibilità di effettuare degli acquisti in qualsiasi momento e quindi migliorare le prestazioni di vecchiaia e di rischio. La somma di acquisto massima è indicata nel certificato di previdenza. Se vi siete trasferiti in Svizzera dall estero o vi mancano tre anni al pensionamento dovete tenere conto delle restrizioni di natura fiscale a livello di tempo o importo. Se prevedete di raggiungere l avere di vecchiaia massimo consentito, effettuando ulteriori versamenti sul conto supplementare potete migliorare ulteriormente le vostre prestazioni. Su questo conto vengono accreditate anche le prestazioni d uscita eccedenti. 8

11 Prestazioni in caso di pensionamento Rendite di vecchiaia, capitale, rendita per figli di pensionati D intesa con il vostro datore di lavoro, avete la possibilità di pianificare in modo flessibile il vostro pensionamento. L età ordinaria di pensionamento è fissata a 64 anni per uomini e donne. Per finanziare la vostra rendita di vecchiaia viene costituito un avere di vecchiaia. Questo comprende le prestazioni di libero passaggio della vostra precedente previdenza, gli accrediti di vecchiaia, gli acquisti volontari e la rimunerazione annua. Gli accrediti di vecchiaia vengono calcolati in per cento del reddito assicurato tenendo conto dell età della persona assicurata: Età Accrediti di vecchiaia anni 15 % anni 16 % anni 17 % anni 18 % anni 20 % anni 23 % anni 26 % Il Consiglio di fondazione stabilisce ogni anno il tasso d interesse per la rimunerazione dell avere di vecchiaia. 9

12 Come viene calcolata la rendita di vecchiaia? La rendita di vecchiaia viene calcolata moltiplicando l avere di vecchiaia per l aliquota di conversione. L aliquota di conversione aumenta con l età: Età Aliquota Età Aliquota di conversione di conversione % % % % % % % % % % % % % Esempio Con un avere di vecchiaia di CHF e un aliquota di conversione del 6.1 %, a 64 anni si ottiene una rendita di vecchiaia annua di CHF , risp. CHF 4067 al mese. In caso di pensionamento anticipato a partire dai 58 anni, la vostra rendita di vecchiaia diminuisce rispetto a una rendita di vecchiaia ordinaria. Poiché in tal caso il periodo di contribuzione risulta più breve, vengono accreditati meno contributi di risparmio e meno interessi. Inoltre viene applicata un aliquota di conversione più bassa. Esempio Con un avere di vecchiaia di CHF e un aliquota di conversione del 5.7 %, a 60 anni si ottiene una rendita di vecchiaia annua di CHF , risp. CHF 2850 al mese. 10

13 Prestazioni Il pensionamento anticipato a partire dai 58 anni può avvenire in una o più fasi. Il grado di occupazione deve essere ridotto almeno del 20 %. Per un versamento in capitale di una parte della vostra prestazione di vecchiaia è necessaria una riduzione del grado di occupazione almeno del 30 %. Il periodo che trascorre fino al pagamento della rendita Migros sostitutiva all AVS e della successiva rendita di vecchiaia AVS può essere compensato finanziando una prestazione transitoria facoltativa. Il finanziamento può avvenire mediante una riduzione dell avere di vecchiaia o tramite conto supplementare. 11

14 Al momento del pensionamento ordinario a 64 anni, agli uomini non viene ancora versata la rendita di vecchiaia dell AVS. Questa lacuna viene colmata dalla rendita Migros sostitutiva dell AVS. Il suo ammontare si calcola in base al reddito complessivo e agli anni di contribuzione maturati. Tale rendita sostitutiva viene finanziata unicamente dalle imprese Migros. Se prelevate per intero o in parte le vostre prestazioni di vecchiaia come capitale, la rendita Migros sostitutiva dell AVS si riduce proporzionalmente. Esempio Nel caso di un prelievo di capitale del 30 % risulta un diritto alla rendita Migros sostitutiva dell AVS del 70 % (ovvero una riduzione del 30 %). In caso di pensionamento, l avere del conto supplementare può essere utilizzato come segue: come aumento della rendita di vecchiaia vita natural durante, come prestazione transitoria facoltativa, come pagamento unico. Queste varianti possono anche essere combinate fra loro. D intesa con il datore di lavoro, è anche possibile posticipare il pensionamento al massimo fino al 70 compleanno. 12

15 Prestazioni Libertà di scelta tra rendita e capitale Se desiderate riscuotere la prestazione di vecchiaia per intero o in parte sotto forma di capitale, dovete comunicarlo per iscritto alla CPM almeno tre mesi prima del pensionamento. Per la riscossione di capitale è necessario il consenso per iscritto del coniuge o del partner. Se le persone pensionate hanno figli di età inferiore ai 18 anni (o 25 anni se in formazione) si aggiunge una rendita per figli pari al 20 % della rendita di vecchiaia per ogni figlio. 13

16 in caso d invalidità Rendite d invalidità, rendite per figli di invalidi Se per motivi di salute la persona assicurata non può più lavorare e riceve una rendita ai sensi dell Assicurazione federale per l invalidità, ha diritto a una rendita d invalidità totale o parziale conformemente alla graduazione seguente: Grado d invalidità dell AI Rendita della CPM in % della rendita d invalidità assicurata inferiore al 40 % 0 % dal 40 % 25 % dal 50 % 50 % dal 60 % 75 % dal 70 % 100 % 14

17 Prestazioni L ammontare della rendita d invalidità corrisponde al 75% della rendita presumibile di vecchiaia, ottenuta qualora si continuasse a lavorare con lo stesso reddito fino all età ordinaria di pensionamento. Questo avere di vecchiaia proiettato viene rimunerato con un tasso d interesse di proiezione. Esempio Con un avere di vecchiaia proiettato di CHF e un aliquota di conversione del 6.1 %, a 64 anni si ottiene una rendita di vecchiaia annua di CHF La rendita d invalidità corrisponde al 75 % di questa rendita di vecchiaia: CHF Se una persona invalida assicurata ha figli di età inferiore ai 18 anni (o 25 anni se in formazione) si aggiunge una rendita per figli pari al 20 % della rendita di vecchiaia per ogni figlio. 15

18 in caso di decesso Prestazioni per coniugi e partner superstiti Il coniuge o partner superstite ha diritto a una rendita quando deve provvedere al sostentamento di uno o più figli, oppure ha compiuto il 45 anno di età. Se questi requisiti non sono soddisfatti viene corrisposta un indennità. In determinati casi, una convivenza simile al matrimonio, anche fra persone dello stesso sesso, viene equiparata al matrimonio. La rendita per coniugi ammonta al % della rendita presumibile di vecchiaia o, in caso di decesso di una persona assicurata già pensionata o invalida, al % della rendita di vecchiaia o d invalidità in corso. Al posto della rendita per coniugi o partner è possibile chiedere una prestazione in capitale. La relativa richiesta scritta deve pervenire alla CPM entro 3 mesi dal decesso della persona assicurata. 16

19 Prestazioni per gli orfani Se una persona assicurata decede prima o dopo il pensionamento, ognuno dei suoi figli riceve una rendita per orfani pari al 20 % della rendita presumibile di vecchiaia o al 20 % della rendita d invalidità o di vecchiaia percepita dalla persona deceduta. Il diritto alla rendita per orfani dura fino al 18 anno di età o fino al 25 anno di età per i figli in formazione. Prestazione in capitale supplementare Con la «Garanzia di versamento di un capitale in caso di decesso», in caso di decesso di una persona attiva assicurata viene corrisposta una prestazione in capitale a favore del coniuge superstite o del partner nonché dei figli. I costi sono a carico del datore di lavoro. Vogliate consultare a tal fine il relativo regolamento. Capitale in caso di decesso Se non deve essere corrisposta nessuna rendita per coniugi o per orfani, in caso di decesso i vostri figli o i vostri genitori ricevono un capitale una tantum. Come e quando vengono corrisposte le prestazioni? Le rendite vengono corrisposte alla fine di ogni mese, le prestazioni in capitale entro 30 giorni dal verificarsi del caso assicurativo. I pagamenti vengono effettuati su un conto in Svizzera. 17

20 Prestazioni in caso di uscita Cosa succede quando si cambia posto di lavoro? Nel caso di cambiamento di posto di lavoro e di passaggio a un azienda esterna al Gruppo Migros il rapporto di previdenza viene sciolto. La prestazione di libero passaggio viene trasferita direttamente alla nuova cassa pensioni. Se il nuovo datore di lavoro non è ancora noto, siete pregati di aprire un conto di libero passaggio o stipulare una polizza di libero passaggio. Qualora non dovessimo ricevere istruzioni in merito, dopo 6 mesi l importo in questione viene versato alla Fondazione istituto collettore. Il pagamento in contanti della prestazione di libero passaggio è possibile, a determinate condizioni, se si lascia definitivamente la Svizzera o si avvia un attività lucrativa indipendente. Per i coniugi e le persone che vivono in unione domestica registrata è necessario il consenso scritto dell altro coniuge o partner. 18

21 Altre prestazioni Promozione della proprietà d abitazioni, divorzio Soldi per la mia abitazione di proprietà? Le persone assicurate hanno la possibilità di effettuare un prelievo anticipato o di costituire in pegno il proprio capitale previdenziale per l acquisto di una proprietà abitativa (casa unifamiliare, appartamento di proprietà) oppure per ammortizzare delle ipoteche. La persona assicurata può far valere un prelievo anticipato solo ogni 5 anni. La proprietà abitativa deve essere utilizzata dall assicurato stesso come abitazione principale. L importo della prestazione di libero passaggio può essere riscosso per intero al massimo fino al 50 compleanno. Dopo i 50 anni potete prelevare al massimo la metà della prestazione di libero passaggio, ma almeno la prestazione a cui avreste avuto diritto all età di 50 anni. L importo minimo per un prelievo anticipato è di franchi. Con una costituzione in pegno le vostre prestazioni future restano invariate; il capitale previdenziale garantisce solo per una parte dell ipoteca accesa. 19

22 Altre prestazioni Nel caso di un prelievo anticipato, le prestazioni assicurate vengono ridotte. Avete la possibilità di rimborsare l importo e migliorare così le vostre prestazioni assicurate in qualsiasi momento fino a 3 anni prima del pensionamento ordinario. Cosa succede in caso di divorzio? In caso di divorzio o scioglimento di un unione domestica registrata, per principio la metà della prestazione di libero passaggio maturata durante il matrimonio deve essere trasferita al coniuge. Determinante è comunque la sentenza di divorzio. Le lacune previdenziali sorte in seguito al trasferimento possono essere colmate tramite ulteriori acquisti. 20

23 Organi Chi dirige la CPM? L Assemblea dei delegati è l organo supremo della CPM. È responsabile dell aggiornamento dell atto di fondazione e del regolamento di previdenza e approva i conti annuali e i relativi rapporti. L Assemblea dei delegati è composta da: 57 rappresentanti dei lavoratori, eletti dagli assicurati, 33 rappresentanti dei datori di lavoro, 10 rappresentanti dei pensionati. Il Consiglio di fondazione dirige la fondazione nel rispetto della legge e degli ordinamenti nonché delle disposizioni dell atto di fondazione. Si assume la responsabilità operativa globale e informa per iscritto l Assemblea dei delegati sulla propria attività. Il Consiglio di fondazione è composto da: 11 rappresentanti dei lavoratori, 10 rappresentanti dei datori di lavoro. La Direzione svolge tutte le attività operative conformemente alle leggi, ai regolamenti e alle decisioni del Consiglio di fondazione. 21

24 Come e dove informarsi? Dopo la vostra entrata e in occasione di aggiornamenti dell assicurazione ricevete un certificato di previdenza con l indicazione delle prestazioni assicurate e dei contributi. Ricevete inoltre regolarmente il nostro foglio informativo Previdenza flash. Ulteriori informazioni sulla Cassa pensioni Migros sono riportate sul nostro sito Siamo volentieri a vostra disposizione in caso di domande, per telefono, via infobox@mpk.ch o per posta. Cassa pensioni Migros Bachmattstrasse 59 Casella postale 8048 Zurigo Tel Fax infobox@mpk.ch 22

25

26 Impressum Editore Cassa pensioni Migros, Bachmattstrasse 59, 8048 Zurigo Redazione Assicurazione Cassa pensioni Migros Impaginazione e composizione Illustrazioni Rudolf Lambert Stampa La forma maschile, utilizzata per favorire la fluidità del testo, deve intendersi estesa anche alle persone di sesso femminile. Pubblicato in lingua italiana, francese e tedesca. Fa stato la versione in lingua tedesca. Il nostro impegno a favore dell ambiente

27

28 Cassa pensioni Migros Bachmattstrasse 59, 8048 Zurigo Tel , Fax