Comune di Mezzago Bilancio di Previsione 2014

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1 Comune di Mezzago Consiglio Comunale 1 settembre 2014

2 Dati demografici La crescita demografica Originari Immigrati Stranieri Totale

3 Dati demografici Classe d'età L età della popolazione Femmine Maschi 80 anni e oltre anni anni anni anni anni anni anni anni anni anni anni anni anni anni 5-9 anni 0-4 anni Abitanti al 31/12/

4 Dati demografici La popolazione scolastica Andamento popolazione scolastica Anno 2009/2010 Anno 2010/2011 Anno 2011/2012 Anno 2012/2013 Anno 2013/2014 Asilo Nido Ferrario Asilo Nido Pollicino Scuola Infanzia Statale Scuola Paritaria Infanzia Ferrario Scuola Primaria Scuola Secondaria TOTALE ALUNNI Popolazione scolastica 2013/2014 N classi Totale Non Alunni Alunni Residenti iscritti residenti assistiti stranieri Scuola Parit. dell Infanzia Ferrario Scuola dell Infanzia Statale Scuola Primaria Scuola Secondaria I grado TOTALE

5 Contesto 2013 Scenario Principali novità nella struttura di trasferimenti e tasse locali - Introduzione del Patto di Stabilità anche per i Comuni inferiori a abitanti Saldo Obiettivo di Riduzione dei trasferimenti dallo Stato a seguito della «Spending Review» ,59 - Azzeramento Fondo Sperimentale di Riequilibrio e introduzione Fondo di Solidarietà Comunale (comprendente trasf. x IMU ab. princ.) da a = taglio di Introduzione TARES e quota a favore dello Stato per servizi indivisibili di 0,30 /mq prelievo per conto dello Stato di Abolizione IMU su abitazione principale con Mini IMU se aliquota diversa da 0,4% e trasferimento compensativo di rispetto ad un gettito previsto di circa

6 Consuntivo 2013 ENTRATE CONSUNTIVO 2013 Tributarie I. M. U. (ex ICI) TARES (Tassa Rifiuti) Addizionale Com. Irpef Tosap-Imp.Pubbl.-Trib.Amb.Pr Fondo Solidarietà Comuna Trasferimenti Trasf. dallo Stato Trasf. da Regione Provin Indennizzo Staz. Rifiuti Extra Tributarie Diritti Segret. e Sanzioni Rimb.Mensa e Serv.Sociali Proventi Diversi ENTRATE CORRENTI ENTRATE INVESTIMENTI Conc. Edilizie e Cimiter Alienazioni e Contributi Pub Avanzo anni precedenti ANTICIPAZIONI CASSA PARTITE DI GIRO TOTALE ENTRATE Amm.ne Generale Vigilanza Istruzione Pubblica Cultura Sport USCITE CONSUNTIVO 2013 Viabilità e Trasporti Territorio-Ambiente Servizi Sociali TOTALE SPESE CORRENTI Rimborso Mutui USCITE CORRENTI USCITE INVESTIMENTI ANTICIPAZIONI CASSA AVANZO anno PARTITE DI GIRO TOTALE USCITE

7 Contesto anni precedenti Trasferimenti e tributi Add. Com. ENEL + Compartecipazione IRPEF e IVA + Fondo sperimentale di riequilibrio + Fondo di solidarietà comunale Consuntivo Consuntivo Consuntivo Consuntivo Consuntivo , , , , ,00 Fondo ordinario + Fondo perequativo squilibri di fiscalità locale + Fondo per lo sviluppo degli , , , , ,00 investimenti + Fondo consolidato Trasferimento comp. ICI - IMU 0,00 0,00 0,00 0, ,00 TOTALE TRASFERIMENTI , , , , ,00 Imposta ICI (Aliquota unica 6 per mille) , , , , ,00 Imposta IMU 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TASI TOTALE TRIBUTI LOCALI , , , , ,00 TOTALE TRASFERIMENTI + TRIBUTI LOCALI , , , , ,00 Add. Com. ENEL + Compartecipazione IRPEF e IVA + Fondo sperimentale di riequilibrio + Fondo di solidarietà comunale Fondo ordinario + Fondo perequativo squilibri di fiscalità locale + Fondo per lo sviluppo degli investimenti + Fondo consolidato Consuntivo Consuntivo Consuntivo Consuntivo Previsione , , , , , , , , , ,00 Trasferimento comp. ICI - IMU ,15 0,00 0, , ,00 TOTALE TRASFERIMENTI , , , , ,00 Imposta ICI (Aliquota unica 6 per mille) , ,00 0,00 0,00 Imposta IMU 0,00 0, , , ,00 TASI ,00 TOTALE TRIBUTI LOCALI , , , , ,00 TOTALE TRASFERIMENTI + TRIBUTI LOCALI , , , , ,00

8 Contesto anni precedenti Trasferimenti e tributi ,00 Andamento trasferimenti e tributi , , , , , ,00 0, TOTALE TRASFERIMENTI , , , , , , , , , ,00 TOTALE TRIBUTI LOCALI , , , , , , , , , ,00 TOTALE , , , , , , , , , ,

9 Contesto 2014 Scenario 2014: ancora incertezza su trasferimenti e nuova fiscalità locale - Istituzione della IUC, composta da IMU, TASI e TARI - incertezza dei trasferimenti statali, (manovra 16mld spending review annunciata da Governo), oltre ad una quantificazione tardiva e ad una struttura continuamente modificata - Nuovo taglio DL 66/2014 Legge 89/2014: Quota IMU trattenuto da Stato per alimentazione FSC: Saldo obiettivo del Patto di Stabilità a

10 Contesto 2014 Scenario 2014: oltre ai tagli ai trasferimenti, si riducono le previsioni di alcune entrate straordinarie rispetto al 2013 Contributo da CEM per indennizzo stazione di trasferimento rifiuti, nel 2013 liquidazione conguaglio anni precedenti 2013= = Entrate derivanti dalla cessione del diritto di superficie (legge 167/1962) 2013= = Questo andamento conferma il trend che da anni costringe i comuni ad agire sul prelievo fiscale, per tamponare la continua riduzione dei trasferimenti statali, a cui si aggiunge l attività di prelievo che va totalmente a favore dello Stato. Queste le premesse che hanno determinato le scelte relative alla quantificazione della IUC.

11 Contesto 2014 Scenario 2014: per quanto riguarda la spesa? SPESA CORRENTE: raggiunta la «soglia di incomprimibilità», da tempo e a seguito di continue operazioni di contenimento e revisione. Difficile effettuare ulteriori tagli senza pregiudicare il funzionamento di interi servizi. SPESA PER INVESTIMENTI: 1. da anni in sofferenza per la riduzione delle entrate (concessioni edilizie) 2. utilizzo di una quota di entrata per sostenere la spesa corrente 3. da 2 anni è gravata dal rispetto del Patto di Stabilità che di fatto blocca gli investimenti INTERVENTI E INIZIATIVE PER REALIZZARE ECONOMIE - Monitoraggio costante delle poste più significative - Revisione unilaterale contratti ai sensi, ma anche con i tutti i limiti, del DL 66/2014 E poi - Nuove forme di gestione di alcuni servizi - Nuovi strumenti di gestione energetica degli edifici e delle strutture comunali

12 Quadro generale ENTRATE Tributarie IMU TASI TARI Add.le Com. IRPEF Fondo Solidarietà Comunale Altre imposte + TEFA Trasferimenti e contributi Dallo Stato Dalla Regione Altri enti pubblici Extra-tributarie Proventi da servizi pubblici Proventi da beni dell Ente Proventi diversi 73,185 TOTALE ENTRATE CORRENTI Entrate per Investimenti Conc. Edilizie e cimiteriali Trasferimenti di capitale dalla Stato Proventi cessioni diritto di superficie 100,100 Anticipazioni di cassa Partite di giro TOTALE SPESE Amministrazione Generale Polizia Locale Istruzione Pubblica Cultura Sport e Tempo Libero Viabilità e trasporti Ambiente e Territorio Servizi sociali Rimborso Mutui TOTALE SPESE CORRENTI SPESE PER INVESTIMENTI Anticipazioni di cassa Partite di giro TOTALE

13 Entrate Tributarie - Dettaglio IMU per mille A1/A8/A9 ab. Princ. 9,6 per mille seconde case e altri immobili 2,0 per mille immobili cat. D (7,6 a Stato) 3,0 per mille immobili cat. D 5 (7,6 a Stato) TASI ,3 per mille abitazione principale e pertinenze con detrazioni per fasce di rendita catastale e per figli under 27 3,3 per mille su immobili merce Nessun prelievo su altri fabbricati TARI Copertura 100% del piano finanziario. Riduzione entrata di gran parte merito del progetto EcuoSacco TEFA (Tributo provinciale esercizio funzioni tutela ambientale) Add.le Com. IRPEF Fondo Solidarietà Comunale Invariata aliquota e soglia di esenzione Taglio DL 66/2014 Alimentazione FSC con gettito IMU ,51 Altre imposte Recupero evasione ICI anni precedenti Pubblicità e affissioni Occupazione spazi e aree pubbliche

14 Entrate da trasferimenti - Dettaglio Dallo Stato Fondo Sviluppo Investimenti (fino 2015) Contributo per mensa insegnanti Compensazione IMU imm. com Contributo minor gettito IMU Dalla Regione Quota sanitaria CDI Accesso alla locazione Contributo CAG Da altri enti pubblici Contributo CEM per stazione trasferimento Contributo CONAI Convenzione personale Biblioteca Contributo CCIAA per promozione Asparago Rosa DeCO Altri contributi e rimborsi su spesa sociale

15 Entrate Extra-tributarie - Dettaglio Proventi da servizi pubblici Proventi da beni dell Ente Diritti di segreteria (UT e anagrafe) Sanzioni CDS Proventi mensa scolastica Pre e post scuola Utilizzo impianti sportivi Centro Diurno Integrato (quota alberghiera fissa e variabile + mensa) Servizio pasti a domicilio e SAD Compartecipazione rette CDD e CSE Affitti case di proprietà comunale e recupero spese condominiali Utilizzo locali di proprietà comunale Canone Patrimoniale non ricognitorio Proventi diversi 73,185 Rimborso da Stato credito IVA Introiti e rimborsi diversi Canone antenna radio-telefonia Rimborso spese comodato libri 4.000

16 Entrate per Investimenti - Dettaglio Alienazione di beni patrimoniali Trasferimenti di capitale dallo Stato Trasferimenti di capitale da altri soggetti Cessione del diritto di superficie (legge 167/1962) Concessioni cimiteriali Contributo dello Stato per piano straordinario messa in sicurezza degli edifici scolastici Contributo per il permesso di costruire Maggiorazione contributo costo di costruzione (art 43 c.2 LR 12/2005) 4.300

17 Spese F. 1 Amministrazione Generale Totale AMMINISTRAZIONE GENERALE Organi Istituzionali Acquisto di beni 200 Spese di rappresentanza Prestazioni di servizi Indennità amministratori; revisore dei conti Imposte e tasse IRAP amministratori Oneri straordinari g. corrente Spese elezioni amministrative 2014 Segr. Gen. personale e org Personale Stipendi e oneri; Segreteria comunale Acquisto di beni Pubblicazioni, spese per feste nazionali Prestazioni di servizi Commissioni e concorsi; congressi, etc. Trasferimenti Iniziative e celebrazioni; Gemellaggio Imposte e tasse IRAP Personale Gest. Economica, finanziaria Personale Stipendi e oneri; attività di controllo tributi Prestazioni di servizi Servizio di tesoreria Interessi passivi e oneri fin. 500 Int. Passivi su anticipazioni di cassa Imposte e tasse IRAP Personale Gest. Entrate tributari Personale Spese per riscossione; contabilità IVA Trasferimenti A provincia per TEFA Oneri straordinari g. corrente Discarico ruoli e restituzione tributi

18 Spese F. 1 Amministrazione Generale Totale AMMINISTRAZIONE GENERALE Gest. Beni demaniali e patr Prestazioni di servizi Spese aggiornamenti inventario Ufficio Tecnico Personale Stipendi e oneri Prestazioni di servizi Incarichi professionali; resp. Sicurezza Imposte e tasse IRAP Personale Anagrafe, stato civile, elettorale Personale Stipendi e oneri Prestazioni di servizi 600 Commissione mandamentale Trasferimenti 310 Quota associativa A.N.U.S.C.A. Imposte e tasse IRAP Personale Altri servizi generali Personale Acquisto di beni Stampati e cancelleria; arredi e attr. Comune Prestazioni di servizi Assicurazioni RCT; manutenz. ord. patrimonio; utenze comune; software; incarichi legali Trasferimenti Quota associativa ANCI e altri contributi ass. Imposte e tasse Oneri straordinari g. corrente Rimborso danni da sinistri Fondo svalutazione crediti Fondo di Riserva

19 Spese F. 3 Polizia Locale Totale POLIZIA LOCALE Personale Stipendi e oneri Acquisto di beni Potenziamento attrezzature (vincolo 25% sanzioni CDS) Prestazioni di servizi Assicurazioni e deposito mezzi abbandonati Trasferimenti Gestione associata con Comune di Bellusco Imposte e tasse IRAP Personale Programmi futuri e obiettivi: - Piano della sosta per la pulizia delle strade - Avvio riordino della segnaletica verticale - Incremento personale gestione associata - Rafforzamento attività di controllo su commercio e pubblici esercizi

20 Spese F. 4 Pubblica Istruzione Totale PUBBLICA ISTRUZIONE Scuola dell infanzia e nidi Acquisto di beni 200 Prestazioni di servizi Utenze Acqua-ENEL-Telefono-Riscaldamento Trasferimenti Contributi a scuole e nidi convenzionati, e famiglie Interessi passivi e oneri fin Mutuo realizzazione II lotto 2004 Scuola primaria Acquisto di beni Fornitura libri di testo Prestazioni di servizi Utenze Acqua-ENEL-Telefono-Riscaldamento Interessi passivi e oneri fin Mutuo ampliamento 2008 Scuola secondaria Prestazioni di servizi Utenze Acqua-ENEL-Telefono-Riscaldamento Trasferimenti Contributi a IC e altri enti educativi Interessi passivi e oneri fin Mutuo sostituzione serramenti 2010 Altri servizi Personale Ufficio Scuola Acquisto di beni Progetto Comodato Libri Prestazioni di servizi Refezione scolastica e mensa insegnanti Trasferimenti Assistenza scolastica, trasporto e altri sevizi Imposte e tasse Irap Personale

21 Spese F. 4 Pubblica Istruzione Programmi futuri e obiettivi: Sostegno ai servizi per la prima infanzia offerti dalla Scuola Ferrario e dall Associazione genitori del nido Pollicino Sostegno alla retta per famiglie residenti e a basso reddito frequentanti asilo Ferrario e Nido Pollicino Conferma del servizio di Psicopedagogia sui tre ordini scolastici Assistenza scolastica ad alunni certificati e progetti di gruppo in orario extrascolastico a sostegno di particolari difficoltà Sostegno ai progetti dell indirizzo musicale e del progetto di scrittura e giornalismo Sostegno dei progetti di ampliamento dell offerta formativa concordati con l Istituto Comprensivo Nuova forma di gestione del Comodato libri, in accordo con i genitori responsabili del progetto

22 Spese F. 5 Cultura Totale CULTURA Biblioteca Personale Stipendi e oneri Acquisto di beni Acquisto libri, giornali, NBM, etc. Prestazioni di servizi Utenze Acqua-ENEL-Telefono-Riscaldamento Trasferimenti Quota annuale SBV Imposte e tasse Irap Personale Attività culturali diverse Prestazioni di servizi Promozione lettura, Mezzaghero Imposte e tasse 100 Programmi futuri e obiettivi: - Nuova aggregazione SBV+SBME e futura fusione - Mantenimento del livello dei servizi bibliotecari - Rilancio delle attività e sostegno all associazionismo culturale

23 Spese F. 6 Sport e Tempo Libero Totale SPORT E TEMPO LIBERO Gestione Impianti sportivi Utenze e funzionamento Contributi associazioni sportive Convenzioni e contributi per attività ordinaria e progetti specifici Programmi futuri e obiettivi: - Mantenimento delle strutture e degli impianti sportivi - Sostegno alle attività sportive che offrono corsi per bambini e adolescenti e per particolari progetti di educazione allo sport

24 Spese F. 8 Viabilità e trasporti Totale VIABILITÀ e TRASPORTI Viabilità e circolazione stradale Segnaletica, manutenzione ordinaria, rimozione neve, interventi per utenti deboli Illuminazione Pubblica Spese di consumo e manutenzione impianti

25 Spese F. 9 Ambiente e Territorio Totale AMBIENTE E TERRITORIO Urbanistica e gestione territorio Trasferimenti Sportelli catasto associato, PLIS Rio Vallone, Infoenergia e altri contributi associativi Edilizia residenziale pubblica Prestazioni di servizi Gestione e manutenzione case di proprietà comunale Protezione Civile Trasferimenti Convenzione AVPC Rio vallone Servizio Idrico Interessi passivi e oneri fin Mutui fognature Gestione e smaltimento rifiuti Personale Stipendi e oneri Acquisto beni Fornitura sacchi e bidoni Prestazioni di servizi Gestione servizi igiene ambientale e smaltimento Interessi passivi e oneri fin 250 Imposte e tasse IRAP Personale Tutela ambientale, parchi Acquisto beni Progetto De.CO Prestazioni di servizi Manutenzione verde pubblico Trasferimenti Valorizzazione Asparago Rosa Conv. PLIS

26 Spese F. 9 Ambiente e Territorio Programmi futuri e obiettivi: - Affinamento e miglioramento procedure ECUO SACCO - Introduzione della figura dell accertatore - Progetto di avvio della tariffazione puntuale e della tariffacorrispettivo - Progetti EXPO 2015 per Asparago Rosa DeCO, in rete con altri soggetti (Pro Loco, PLIS Rio Vallone, distretti del commercio e attrattività, etc)

27 Spese F. 10 Servizi Sociali Totale SERVIZI SOCIALI Servizi per infanzia e minori Prestazioni di servizi Interventi assistenziali a favore di minori Trasferimenti Contributo CRE parrocchiale Prevenzione e riabilitazione Prestazioni di servizi e acq. beni CAG Spazio Giovani Trasferimenti Progetto lavoro vimercatese Assistenza, servizi alla persona Personale Stipendi e oneri Acquisto beni Automezzi, materiale SAD e CDI Prestazioni di servizi Gestione e utenze CDI, Interventi soc. diversi Utilizzo beni di terzi Canone auto elettrica Trasferimenti Servizi Off.Soc., Convenzione AVM, FSA, Nuove povertà, interventi assistenziali Interessi passivi e oneri fin Mutui Imposte e tasse IRAP personale Oneri straordinari gest. corr. 358 Concorso spese realizzazione struttura anziani Servizio cimiteriale Personale Stipendi e oneri Acquisto beni 150 Prestazioni di servizi Utenze e manutenzione ordinaria Interessi passivi e oneri fin Mutui Imposte e tasse IRAP Personale

28 Spese F. 10 Servizi Sociali Programmi futuri e obiettivi: - Armonizzazione regolamenti e tariffe dei servizi nel bacino di OffertaSociale - Nuovo appalto Centro Diurno Anziani - Revisione e rilancio progetto «Qualità sociale - Mutuo aiuto»

29 Spese per Investimenti Intervento Importo Adeguamento sicurezza edifici pubblici linee vita coperture Aggiornamento attrezzature informatiche del Comune Realizzazione termografie e certificazioni energetiche Fondo ex L.R. 20/1992 8% oneri urbanizzazione a enti religiosi Manutenzione straordinaria palestra scolastica adeguamento antisismico Formazione pensiline scuola e mensa Acquisto arredi e attrezzature informatiche Biblioteca Realizzazione tettoia centro sportivo Sostituzione caldaia centro sportivo Sistemazione vie cittadine e abbattimento barriere architettoniche Incarico per redazione nuovo regolamento edilizio Incarico per procedura di intesa con Provincia per attuazione PGT Trasferimento per «Fondo aree verdi» (art. 43 c.2bis L.R. 12/2005) Demolizione vasche ex-depuratore comunale Manutenzione straordinaria parco giochi Contributo per acquisto nuovo pulmino Ass.ne Volontari Realizzazione impianto di automazione per il cancello del cimitero TOTALE

30 Anticipazioni di cassa e Partite di giro ENTRATE Anticipazioni di cassa SPESE Per far fronte al bisogno di liquidità crescente da quando è stata istituita la «tesoreria unica». Se utilizzata, è previsto il pagamento di interessi. ENTRATE Partite di giro Servizi erogati per conto di terzi SPESE

31 Patto di Stabilità Il Patto di Stabilità è un vincolo a cui sono sottoposti tutti gli enti locali. Dal 2013 questo vincolo riguarda anche i Comuni inferiori a abitanti. La finalità di questo sistema è il controllo del tasso di indebitamento dell Ente attraverso un meccanismo di calcolo complesso detto a «saldo Misto» ENTRATE SPESE Tit. 1 TRIBUTARIE Tit. 2 Tit. 1 CORRENTE CONTRIBUTI Criteri Tit. 3 Competenza (accertamenti e impegni) EXTRATRIBUTARIE Cassa (riscossioni e pagamenti) Tit.4 Tit. 2 Competenza mista (competenza + cassa) PER INVESTIMENTI INVESTIMENTI Tot. ENTRATA Tot. Spesa SALDO DI COMPETENZA MISTA Saldo della Parte Corrente :(ENTRATE ACCERTATE meno SPESE IMPEGNATE) + Saldo Parte Investimenti :(INCASSI meno PAGAMENTI) = saldo positivo almeno pari all obiettivo calcolato secondo parametri di legge PER IL 2014 IL SALDO OBIETTIVO È DI Nel sistema non sono considerate: Le ENTRATE da assunzione di Mutui e da applicazione dell Avanzo. Le USCITE relative al rimborso della quota capitale dei Mutui

32 Patto di Stabilità Verifica del rispetto del saldo obiettivo PATTO DI STABILITA INTERNO Anno 2014 Saldo previsto di parte corrente ,00 Saldo previsto parte conto capitale ,68 Saldo competenza mista previsto ,68 Saldo obiettivo competenza mista ,00 differenza 569,68

33 Quadro generale ENTRATE Tributarie IMU TASI TARI Add.le Com. IRPEF Fondo Solidarietà Comunale Altre imposte + TEFA Trasferimenti e contributi Dallo Stato Dalla Regione Altri enti pubblici Extra-tributarie Proventi da servizi pubblici Proventi da beni dell Ente Proventi diversi 73,185 TOTALE ENTRATE CORRENTI Entrate per Investimenti Conc. Edilizie e cimiteriali Trasferimenti di capitale dalla Stato Proventi cessioni diritto di superficie 100,100 Anticipazioni di cassa Partite di giro TOTALE SPESE Amministrazione Generale Polizia Locale Istruzione Pubblica Cultura Sport e Tempo Libero Viabilità e trasporti Ambiente e Territorio Servizi sociali Rimborso Mutui TOTALE SPESE CORRENTI SPESE PER INVESTIMENTI Anticipazioni di cassa Partite di giro TOTALE

34 Comune di Mezzago FINE Grazie per l attenzione