BILANCIO CONSUNTIVO 2013

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1 BILANCIO CONSUNTIVO 2013 Giovedì, 10 aprile

2 UN PAESE IN CRESCITA ANDAMENTO DEMOGRAFICO dal 1991 al

3 UN PAESE IN CRESCITA ANDAMENTO DEMOGRAFICO dal 1991 al e previsione al

4 UN PAESE CHE CAMBIA COMPOSIZIONE DEMOGRAFICA dal 1991 al

5 UN PAESE CHE CAMBIA COMPOSIZIONE DEMOGRAFICA dal 1991 al

6 UN PAESE CHE CAMBIA COMPOSIZIONE DEMOGRAFICA dal 1991 al

7 UN PAESE CHE CAMBIA COMPOSIZIONE DEMOGRAFICA dal 1991 al

8 Popolazione scolastica dal 2009 al 2013 Asilo Nido Ferrario Asilo Nido Pollicino Scuola Infanzia Statale Scuola Paritaria Infanzia Ferrario Anno 2009/2010 Anno 2010/2011 Anno 2011/2012 Anno 2012/2013 Anno ** 2013/ Scuola Primaria Scuola Secondaria TOTALE ALUNNI

9 Popolazione scolastica ANNO 2013/2014 Mezzago N. Sezioni / classi Iscritti residenti Iscritti non residenti Totale iscritti n. alunni con disabilità Iscritti stranieri Scuola Parit. dell Infanzia Ferrario Scuola dell Infanzia statale Scuola Primaria Scuola secondaria I grado TOTALE

10 LO SCENARIO BILANCIO CONSUNTIVO 2013 Giovedì, 10 aprile

11 LO SCENARIO Il Bilancio degli enti locali 11

12 LO SCENARIO

13 LO SCENARIO 2011 Il Bilancio degli enti locali 13

14 LO SCENARIO LO STATO SOCIALE 14

15 LO SCENARIO LO STATO SOCIALE 15 15

16 LO SCENARIO per il 2012 continua! Il Bilancio degli enti locali 1 16

17 LO SCENARIO 2012 Quadro di riferimento nazionale Decreto Legge Spending Review (D.L. n. 95 del ) previsto un ulteriore taglio a carico degli Enti Locali sia sul 2012 che sul 2013 Per quest anno (2013) a livello nazionale il taglio del Fondo Sperimentale di Riequilibrio pari a complessivi milioni di euro peseràper sul nostro bilancio 17

18 LO SCENARIO 2012 Quadro di riferimento nazionale Legge di Stabilità del n. 228 «IL VINCOLO DEL PATTO DI STABILITA» Le norme, riferite al patto di stabilitàinterno, regolano e determinano il concorso degli Enti Locali alla realizzazione degli obiettivi di finanza pubbblica. Tali norme stabiliscono le caratteristiche e l importo dell obiettivo da raggiungere, nell anno di bilancio e nei due anni successivi, in termini di saldo di competenza mista. Dal 2013 sono soggetti al patto di stabilità anche i Comuni con popolazione compresa fra e abitanti. 18

19 LO SCENARIO 2013 Quadro di riferimento nazionale Legge di Stabilità del n. 228 «COME FUNZIONA IL PATTO DI STABILITA» Per controllare il tasso di indebitamento dell Ente il patto utilizza un meccanismo di calcolo complesso detto a «saldo Misto»: Saldo della Parte Corrente :(ENTRATE ACCERTATE meno SPESE IMPEGNATE) Saldo Parte Investimenti :(INCASSI meno PAGAMENTI movimenti di cassa) Non sono considerati nel meccanismo: Le ENTRATE da assunzione di Mutui e da applicazione dell Avanzo. Le USCITE relative al rimborso della quota capitale dei Mutui 19

20 LO SCENARIO 2013 Quali vincoli ha il? Il rispetto dell obiettivo programmatico, in termini di saldo di competenza mista, determinato applicando alla media degli impegni di spesa le seguenti percentuali: Bilancio Percentuale da applicare Obiettivo programmatico Anno ,00 % ( ,00**) ,00 Anno ,80 % ,00 Anno ,80 % ,00 Verifica del rispetto dell obiettivo per l anno 2013 PATTO DI STABILITA INTERNO Anno Saldo previsto di parte corrente ,00 - Saldo previsto parte conto capitale ,00 Saldo competenza mista previsto ,00 Saldo obiettivo competenza mista ,00 20

21 LO SCENARIO LO SCENARIO per il 2013 continua! 21

22 LO SCENARIO per il 2013 continua! Il Bilancio degli enti locali 2-22

23 LO SCENARIO 2013 Quadro di riferimento nazionale Legge di Stabilità n.228 del 24/12/2012: «ulteriori novità su IMU» Sterilizzazionedell eventuale maggior gettito a favore dei Comuni derivante dalla differenza, al netto del taglio lineare della spending review, tra le entrate dello scorso anno e quelle previste per il Il saldo dovrebbe essere il seguente: IMU aliquota base FSR - IMU aliquota base Fondo di Solidarietà= 0 La differenza eventuale se negativa andràversata allo Stato, se positiva verràpresa dal Fondo di Solidarietàe versata ai comuni 23

24 LO SCENARIO 2013 Quadro di riferimento nazionale Decreto Legge n. 54 -del 21/5/ 2013 Sospensione del pagamento della 1 rata IMU prima casa fino al 31/8/2013, in vista di una complessiva riforma della disciplina dell imposizione fiscale sul patrimonio immobiliare (se non cambia la normativa la 1^ rata si pagherà il 16/9) Decreto Legge n del Per l anno 2013 la 1^ rata I.M.U. sulla prima casa non èdovuta PREVISTO CONTRIBUTO AI COMUNI!!! 24

25 «I.M.U.» anno 2013 (1^ fase) 25

26 QUADRO «I.M.U.» - CONSUNTIVO anno

27 LO SCENARIO Il Bilancio degli enti locali 3 -Tares 27

28 LO SCENARIO Il Bilancio degli enti locali 4 -riassumendo 28

29 LO SCENARIO 2013 Principali variazioni Introduzione del PATTO DI STABILITA per Comuni inferiori ai abitanti - Obiettivo = Riduzione dei trasferimenti da Stato (Spending Review)= Azzeramento del Fondo Sperimentale di Riequilibrio = Introduzionedel Fondo di Solidarietà= di cui IMU 1^casa 29

30 LO SCENARIO 2013 Principali variazioni Variazione dell entrata IMU a seguito: (dai del 2012 ai del 2013) -aumento aliquota al 0,9% (fabbricati cat. D ) = Introduzione del «Canone Patrimoniale non Ricognitorio»( ) Introduzione della TARES solo per il servizio di raccolta e smaltimento rifiuti per quindi non gli 0,30 al mq. che andranno pagati direttamente allo Stato 30

31 BILANCIO CONSUNTIVO 2013 Giovedì, 10 aprile

32 ENTRATE CONSUNTIVO 2013 Tributarie I. M. U. (ex ICI) TARES (Tassa Rifiuti) Addizionale Com. Irpef Tosap-Imp.Pubbl.-Trib.Amb.Pr Fondo Solidarietà Comuna Trasferimenti Trasf. dallo Stato Trasf. da Regione Provin Indennizzo Staz. Rifiuti Extra Tributarie Diritti Segret. e Sanzioni Rimb.Mensa e Serv.Sociali Proventi Diversi ENTRATE CORRENTI ENTRATE INVESTIMENTI Conc. Edilizie e Cimiter Alienazioni e Contributi Pub Avanzo anni precedenti ANTICIPAZIONI CASSA PARTITE DI GIRO TOTALE ENTRATE Amm.ne Generale Vigilanza Istruzione Pubblica Cultura Sport Viabilità e Trasporti Territorio-Ambiente Servizi Sociali. TOTALE SPESE CORRENTI Rimborso Mutui USCITE CONSUNTIVO 2013 USCITE CORRENTI USCITE INVESTIMENTI ANTICIPAZIONI CASSA AVANZO anno PARTITE DI GIRO TOTALE USCITE

33 IL BILANCIO ENTRATE CORRENTI (Bilancio Consuntivo 2013) Importi in Euro ENTRATE TRIBUTARIE I.M.U. (ex I.C.I.) TARES (Tassa Rifiuti) Addizionale Comunale IRPEF Tosap-Imp.Pubbl.Affiss.-Trib.Amb.Prov. Fondo di Solidarietà Comunale ENTRATE PER TRASFERIMENTI Trasferimento dallo Stato Trasf. Da Regione e Provincia Indennizzo Stazione Rifiuti ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE Diritti Segreteria e Sanzioni Proventi Mensa e Servizi sportivi Rimborsi Servizi Sociali Proventi diversi TOT. ENTRATE CORRENTI

34 IL BILANCIO LE RISORSE DEL BILANCIO NECESSARIE A FINANZIARE LA SPESA CORRENTE. (Amministrazione generale, Servizi Pubblici, Rimborso Mutui, ecc.). ENTRATE CORRENTI. Da imposizione tributaria diretta ai cittadini 37,6 %. Fondo Solidarietà Comunale (Trasferito dallo Stato ) 19,3 %. Trasferimento Stato (F.Invest. Mensa Add.IRPEF) 1,0 %. Trasferimento Stato (Compensativo IMU 1^casa) 6,5%. Trasferim.da: Regione -Provincia -Enti 3,4 %. Trasferim.da: ASL.MB per C.D.I.(anziani) 4,1 %. Indennizzo Stazione Rifiuti 6,7 %. Servizi pubblici e proventi 21,4 %. ENTRATE PER INVESTIMENTI. Concessioni Edilizie 0,0 % Importi in Euro TOTALE DELLA SPESA CORRENTE 100,0 %

35 IL BILANCIO I TRIBUTI COMUNALI DEFINITI DAL COMUNE. Entrate Correnti ( TRIBUTARIE ). I. M. U. 11,2 % ( 5 per mille x1^ casa *sospesa* 7,6 per mille aliq.ord. -Cat. D + 0,9% -. TARES (Tassa Rifiuti) - 15,0 % (Nuova Tariffa Acc. 70% della Tarsu SALDO a Novembre 2013 ). ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF 9,7 % (invariata: aliquota 0,60 % - se > ). Add.Tarsu Imp.Pubblicità- Tosap 1,7 % (Invariate) 37,6 %. FONDO DI SOLIDARIETA COMUNALE (Traferito dallo STATO comprensivo di ,3% quale quota da versare per alimentare il Fondo Solidarietà Comunale ) Importi in Euro

36 IL BILANCIO I TRIBUTI COMUNALI DEFINITI DAL COMUNE. Entrate Correnti ( TRIBUTARIE ) Importi in Euro. I. M. U. 11,2 % Incassato nel 2013 dal Comune: Importo incassato per evasione Importo trattenuto dallo Stato per *F.S.C.* TARES (Tassa Rifiuti) - 15,0 % (Nuova Tariffa Acc. 70% della Tarsu SALDO a Novembre 2013 ). ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF 9,7 % (invariata: aliquota 0,60 % - se > ). Add.Tarsu Imp.Pubblicità- Tosap 1,7 % (Invariate) 37,6 %. FONDO DI SOLIDARIETA COMUNALE (Traferito dallo STATO comprensivo di ,3% quale quota da versare per alimentare il Fondo Solidarietà Comunale *F.S.C.* )

37 IL BILANCIO ALTRE RISORSE CHE CONCORRONO A FINANZIARE LE NOSTRE SPESE CORRENTI Entrate Correnti (TRASFERIMENTI). Dallo STATO di cui: (F.do Investimenti-Contr.Mensa Add.IRPEF): ,7 % (Trasferim. compensativo IMU 1^ casa) : Dalla REGIONE 4,7 % di cui : Contrib. Rette Centro Anziani : Contrib.Regione Fondo Sostegno affitti : «Contrib.Reg. x Centro Aggreg.Giovani C.A.G. : Dalla PROVINCIA e altri Enti 2,7 % di cui : Contributo CONAI = Trasfer.Sistema Bibliotecario = «Contributo Bando Prov.» = ,0 %. INDENNIZZO Stazione Rifiuti 6,7 % Importi in Euro

38 IL BILANCIO I TRASFERIMENTI DALLO STATO ENTRATE CORRENTI dal 2001 al

39 IL BILANCIO I TRASFERIMENTI DALLO STATO ENTRATE CORRENTI dal 2001 al

40 LO SCENARIO 2013 I TRASFERIMENTI DALLO STATO Decreto Legge Spending Review (D.L. n. 95 del ) previsto un ulteriore taglio a carico degli Enti Locali sia sul 2012 che sul 2013 Per quest anno (2013) a livello nazionale il taglio del Fondo Sperimentale di Riequilibrio pari a complessivi milioni di euro peseràper sul nostro bilancio 40

41 LO SCENARIO 2013 I TRASFERIMENTI DALLO STATO 41

42 LO SCENARIO 2013 I TRASFERIMENTI DALLO STATO 42

43 LO SCENARIO 2013 I TRASFERIMENTI DALLO STATO 43

44 IL BILANCIO ALTRE RISORSE CHE CONCORRONO A FINANZIARE LE NOSTRE SPESE CORRENTI. Entrate Correnti (EXTRA-TRIBUTARIE). Diritti di Segreteria e sanzioni 1,3 %. Proventi Mensa e Servizi Sportivi 9,9 % di cui: Mensa scolastica: = Servizi Scolastici e sportivi: = Rimborsi Servizi Sociali 4,2 % di cui: Proventi Centro Anziani: = Compartecipazione rette = Proventi Diversi 6,1 % di cui: Canone Patrimoniale non Ricognitorio: = (***) Fitti e Proventi su fabbricati: = Canoni Concessione Antenne: = Rimborsi Div.-IVA-Fatt.Enel-GAS- = ,5 % Importi in Euro

45 IL BILANCIO ENTRATE CORRENTI dal 2001 al

46 IL BILANCIO ENTRATE CORRENTI dal 2001 al

47 IL BILANCIO USCITE CORRENTI - (Classificazione per funzione) Importi in Euro Amm.ne generale Vigilanza Istruzione pubblica Cultura Sport Viabilità e Trasporti Territorio e Ambiente Servizi Sociali SPESE CORRENTI Rimborso Mutui USCITE CORRENTI

48 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Amministrazione Generale Organi Istituzionali Segreteria generale Gestione Economico finanziaria Gestione Tributaria e Fiscale Ufficio Tecnico Anagrafe e Stato Civile Servizi Generali TOTALE SPESE CORRENTI PER AMMINISTRAZIONE GENERALE

49 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Vigilanza Polizia Municipale Gestione Associata Servizio Vigilanza Automezzi e spese di gestione TOTALE SPESE CORRENTI PER POLIZIA MUNICIPALE - VIGILANZA

50 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Istruzione Pubblica Scuola Materna Statale (Spese funzionamento)-«n. 96 iscritti residenti» Scuola Materna Statale (Rimborso mutuo) Contributo Asilo Ferrario «n. 51 iscritti residenti» Contributo Famiglie residenti per rette Istruzione Elementare (Spese funzionamento) Scuola Elementare (Rimborso mutuo per ampliamento) Istruzione Media Inferiore (Spese funzionamento) Assistenza Educativa e servizi scolastici (+++) Mensa TOTALE SPESE CORRENTI PER ISTRUZIONE PUBBLICA **

51 Popolazione scolastica ANNO 2013/2014 Mezzago N. Sezioni / classi Iscritti residenti Iscritti non residenti Totale iscritti n. alunni con disabilità Iscritti stranieri Scuola Parit. dell Infanzia Ferrario Scuola dell Infanzia statale Scuola Primaria Scuola secondaria I grado TOTALE

52 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Cultura e Beni Culturali Personale Libri, attività, contrib. sistema bibl. Funzionamento e manutenzione Attività culturali, pubblicazioni TOTALE SPESE CORRENTI PER CULTURA E BENI CULTURALI

53 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Settore Sportivo Gestione Impianti Sportivi Contributi ad associazioni Attivitàe manifestazioni TOTALE SPESE CORRENTI PER SETTORE SPORTIVO

54 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Viabilitàe Trasporti Viabilità e Manutenzione strade Illuminazione Pubblica (Partita di giro su Servizio ENEL) *** vedi entrata cap.3282 TOTALE SPESE CORRENTI PER VIABILITA E TRASPORTI

55 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Territorio e Ambiente Urbanistica e Territorio Edilizia Residenziale pubblica e Protezione civile Servizio Idrico Servizio Smaltimento Rifiuti Manutenzione verde TOTALE SPESE CORRENTI PER TERRITORIO E AMBIENTE

56 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Territorio e Ambiente *PROGETTO EQUOSACCO* 56

57 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Servizi Sociali Servizi per i minori Serv.prevenzione Centro Diurno Anziani(**dal 2010 Accreditamento) Servizi assist.sovracom. ADM-ADH -C.A.G. Assist. e servizi alla persona - C.S.E. Servizio cimiteriale TOTALE SPESE CORRENTI PER SERVIZI SOCIALI

58 IL BILANCIO USCITE CORRENTI Servizi Sociali Minori Rette c/o Comunità Centro estivo Centro Diurno Anziani(**dal 2010 Accreditamento) Serv.Assist.- Centri Diurni Disabili C.A.G.-ADM-ADH- Serv.Psicologo.) Servizi Persona- Rette per Adulti presso Comunità e C.S.E. Servizi diversi-(personale-automezzi-assist.domicilio-pasti per Anziani..) Contributi famiglie in difficoltà *** Fondo Solidale Nuove Povertà-(Borse di Lavoro) Servizio cimiteriale TOTALE SPESE CORRENTI PER SERVIZI SOCIALI

59 IL BILANCIO USCITE CORRENTI dal 2001 al 2013 Istruzione Pubblica + 107,37 % Servizi Sociali + 101,91 % 59

60 IL BILANCIO USCITE CORRENTI dal 2001 al

61 IL BILANCIO. raffronto tra ENTRATE E USCITE CORRENTI dal 2001 al

62 IL BILANCIO USCITE PER INVESTIMENTI ( ANNO 2013) Programma degli interventi e delle Opere Pubbliche - Automazione uffici Adeguamento impianti Fondo Enti Religiosi (Parrocchia) Opere-Impianti Scuola Infanzia/Elem Manut.Straord. Scuola Elementare Manut.Straord. Palestra (Imp.riscaldam.) Viabilità e Illuminazione Pubblica RedazioneRegolam.Edilizio PGT Territoriale Redazione Piano Comun. Emergenza Allestimento Area Parco Animali Trasferim.Regione *F.do Aree Verdi* USCITE PER INVESTIMENTI

63 IL BILANCIO ENTRATE PER INVESTIMENTI dal 1999 al

64 IL BILANCIO USCITE PER INVESTIMENTI dal 1999 al

65 F I N E (Grazie per l attenzione) BILANCIO CONSUNTIVO 2013 Giovedì, 10 aprile