Bilancio di previsione Città di Seriate -

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1 Bilancio di previsione

2 Anno 2016: Rispetteremo i vincoli di finanza pubblica Saldi finanziari di competenza contenuti nei limiti degli obiettivi annuali 2

3 Le principali novità della Legge di stabilità 2017 a) blocco della manovra tributaria locale b) trasferimenti erariali di pari importo c) personale: continuano le limitazioni alle assunzioni per garantire riduzione della spesa d) modifica alle regole di finanza pubblica 3

4 Il bilancio 2017 pareggia così fra entrate e spese: Entrate ,70 Spese ,70 (comprese le partite di giro) 4

5 Le entrate correnti del 2017: ( ) tributi trasferimenti beni e servizi 5

6 Da dove provengono le entrate di che finanziano le spese correnti? Dai cittadini (direttamente alle casse comunali ) per il 67,50% ( ) Da attività di terzi per il 7,95% ( di cui oneri di urbanizzazione) Dallo Stato e da altri enti pubblici (compreso il fondo di solidarietà) per il 24,55% ( ) 6

7 L analisi dei tributi (% sul totale delle entrate di natura tributaria)... IMU Imposta municipale propria: (31,49%) TARI Tassa smaltimento rifiuti: (21,36%) TASI Tassa sui servizi comunali: (8,13%) Addizionale comunale: (20,67%) 7

8 ... l analisi dei tributi... Fondo di solidarietà: (12,12%) Pubblicità ed affissioni: (3,06%) ICI recupero evasione: (2,13%) Tosap: (0,93%) Altro: (0,11%) 8

9 Imposta unica comunale (IUC) Dal 2014 è stata introdotta la IUC. L imposta include l imu, la tari (imposta sui rifiuti) e la tasi (tributo sui servizi indivisibili) Presupposti per l applicazione del tributo: - Possesso di immobili; - Erogazione dei servizi comunali 9

10 ... Imposta unica comunale - imu Aliquota di legge: - 0,40% sulle abitazioni principali e pertinenze delle categorie A/1, A/8 e A/9, sono escluse tutte le abitazioni principali appartenenti alle altre categorie. -0,76% per altri fabbricati, terreni agricoli e aree fabbricabili ad esclusione della categoria D Aliquote applicate dall ente: - 0,40% sulle abitazioni principali e pertinenze delle categorie A/1, A/8 e A/9-0,86% per altri fabbricati, terreni agricoli e aree fabbricabili ad esclusione della categoria D - 0,10% per i fabbricati della categoria D 10

11 ... IMU, i raffronti con i comuni sopra i abitanti.. (dati riferiti al 2016) Comune Aliquota abitazioni principali Aliquota altri fabbricati. Bergamo 0,40% 1,06% Treviglio 0,40% 0,80% Dalmine 0,60% 0,76% 11

12 ... Imposta unica comunale - tari Il tributo viene calcolato: sulla superficie calpestabile degli immobili ed è dovuto da chi occupa o conduce locali, a qualsiasi titolo, indipendentemente dall uso cui sono adibiti L entrata comunale prevista per l anno di competenza è di I costi del servizio di gestione dei rifiuti previsti a bilancio sono di

13 ... Imposta unica comunale - tasi Il tributo è dovuto dai detentori di; 1) fabbricati, ad esclusione dei possessori e utilizzatori di unità immobiliari non di lusso destinati ad abitazione principale. Sono assimilati ad abitazione principale anche le unità immobiliari concesse in comodato (registrato) a parenti in linea retta di primo grado: 2) aree scoperte: 3) aree edificabili. La base imponibile è quella prevista per l imu, cioè il valore catastale dell immobile. 13

14 ... Imposta unica comunale - tasi Le aliquote che il comune può deliberare sono comprese tra l 1 e il 2,5 per mille a cui si aggiunge un ulteriore 0,8 per mille da applicare esclusivamente agli altri fabbricati, ad esclusione dell abitazione principale, determinando parimenti detrazioni d imposta o altre misure a beneficio di quest ultima. Il Comune di Seriate ha deliberato l 1 per mille prevedendo lo 0,10 per mille a carico degli inquilini. Questa imposta copre i costi dei servizi indivisibili sostenuti dall ente, in particolare i costi relativi all illuminazione pubblica, all anagrafe, alla manutenzione del verde pubblico ecc. 14

15 Aliquota Addizionale Irpef 0,55% (max applicabile per legge 0,8%) Imponibile totale anno 2014 (dati Ministero delle Finanze) Importo prudenziale stimato per l anno 2017 sulla base di valutazioni economiche generali 0,55% =

16 ...addizionale irpef: i raffronti con i comuni sopra i abitanti.. (dati riferiti al 2016) Comune Bergamo Treviglio Dalmine Aliquota 0,60% 0,65% 0,47% 16

17 Il concorso dello Stato alle spese correnti Lo Stato trasferisce (compreso fondo di solidarietà comunale e il ristoro tasi) Pari al 8,85% del totale delle spese correnti 17

18 Il concorso della Regione Lombardia alle entrate correnti (al netto delle entrate trasferite per ente capofila) La Regione trasferisce Solo lo 1,87% del totale delle spese correnti 18

19 Dall uso di beni e servizi il 21,24% delle risorse complessive destinate alle spese correnti Alcune voci: Canone concessione gasdotto Sanzioni amministrative Canone concessione rete idrica Proventi beni patrimoniali Rimborsi enti capofila Fitti attivi Dividendi società Diritti segreteria

20 Le entrate per la gestione del Piano di zona per i servizi sociali Il Titolo 2 comprende per questa voce

21 Le entrate per la gestione del distretto dell attrattività turistica per EXPO 2015 (saldo) e quota parte bando Sto@ Incentivi negozi sfitti Il Titolo 2 comprende per questa voce per anno

22 Raffronto entrate spese per alcuni servizi Vediamo in dettaglio quanto incassiamo dai cittadini e/o da terzi e quanto spendiamo per i servizi relativi a. 22

23 Alcuni servizi sociali Trasporto sociale Spese Entrate copertura 29,82% Assistenza disabili Spese Entrate copertura 12,50% Assistenza anziani Spese Entrate copertura 18,33% 23

24 impianti sportivi Impianti sportivi Spese Entrate copertura 43,16% 24

25 servizi scolastici Trasporto scolastico Spese Entrate copertura 21,90% 25

26 Le entrate sono così utilizzate nelle previsioni di bilancio: per le spese correnti compreso FPV (il 61,66% del totale) per nuovi investimenti (il 28,84% del totale) per le partite di giro (il 9,50% del totale) 26

27 Spesa corrente 2017 (Titolo 1) per macroaggregati Redditi da lavoro dipendente ,44% Imposte e tasse dell ente ,28% Acquisto di beni e servizi ,52% Trasferimenti correnti ,17% Altre spese correnti ,76% 27

28 Per gli investimenti il bilancio 2017 prevede di utilizzare dalla vendita di beni dalle concessioni edilizie dai trasferimenti pubblici dai trasferimenti privati fondo pluriennale vincolato 28

29 Le novità sul saldo di competenza nella Legge di stabilità 2017 I vincoli di finanza pubblica del 2017 impongono il rispetto del pareggio tra le entrate finali (correnti, capitale e FPV ma escluso avanzo) e spese finali (correnti e capitale). Rimangono validi i patti di solidarietà (regionali e nazionali) verticali ed orizzontali 29

30 Le fonti di finanziamento del nuovo saldo di competenza anno 2017 Sono esclusi: a) Mutui b) Avanzo di amministrazione (quota parte) Sono ammessi: a) Oneri di urbanizzazione b) Trasferimenti di capitali c) Alienazioni patrimoniali d) Fondo pluriennale vincolato per investimenti 30

31 Le opere e gli altri investimenti finanziati nel triennio 2017/2019 ( ) Investimenti fissi lordi Contributi agli investimenti Altre spese in conto capitale TOTALE

32 La ripartizione delle spese nel triennio (escluse partite di giro) Territorio 21,66% Servizi alla persona 52,42% Amm.ne generale 25,92% 32

33 Le fonti di finanziamento del triennio Trasferimenti correnti e capitale 21,91% Entrate da servizi 16,76% Entrate proprie 61,33% 33

34 Le spese (Titoli 1 e 2) per le missioni più significative: Servizi istituzionali e generali e di gestione Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

35 Le spese (Titoli 1 e 2) per le missioni più significative: Pratiche giovanili, sport e tempo libero Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente Trasporti e diritto alla mobilità

36 Le spese (Titoli 1 e 2) per le missioni più significative: Soccorso civile Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Sviluppo economico e competitività Fondi e accantonamenti

37 L incidenza degli interessi nel tempo. Gli interessi risultano azzerati e non pesano più sul bilancio del comune al al al dal 2012 pari al 4,70% pari al 3,38% pari al 0,01% pari al 0,00% 37

38 Capacità di indebitamento e sostenibilità ( 2017) Il limite di indebitamento è fissato nel limite del 10% noi siamo al 0,01% (per la garanzia fidejussoria prestata a favore della coop. Sport e Cultura) Teoricamente potremmo fare nuovi mutui per oltre 31 milioni Nel nuovo bilancio non è previsto alcun mutuo 38

39 Alcuni dati significativi Residenti: 1 gennaio 2012 nr gennaio 2013 nr gennaio 2014 nr gennaio 2015 nr gennaio 2016 nr Saldo negativo 2015/ Anno 2016 Nati nr. 241 Morti nr. 196 Immigrati nr Emigrati nr nel 2016 nr iscritti alle scuole materna, elementare e media 39

40 ... I residenti per fasce di età Da 0 a 6 anni Da 7 a 14 anni Da 15 a 29 anni Da 30 a 64 anni Da 65 a 89 anni Da 90 in su