BILANCIO DI PREVISIONE Presentazione 28/5-08/06/2015

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1 BILANCIO DI PREVISIONE Presentazione 28/5-08/06/2015

2 IL BILANCIO DI PREVISIONE INTRODUZIONE GENERALE

3 LE ENTRATE PIU SIGNIFICATIVE Per Titolo 1 Entrate tributarie: ( ) per ADDIZIONALE COMUNALE I.R.P.E.F ( ) per TASSA SUI RIFIUTI TARI ( ) per TRIBUTO PER I SERVIZI INDIVISIBILI TASI ( ) per IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA ( ) con FONDO SOLIDARIETA' COMUNALE ( ) Recupero Evasione Per Titolo 2 Trasferimenti correnti ( ) CONTRIBUTI DALLA REGIONE PER MINORI, ANZIANI, Per Titolo 3 Entrate extratributarie ( ) PROVENTI GAS METANO ( ) PROVENTI PER SERVIZIO ASILO NIDO ( ) SANZIONI PER VIOLAZIONE DEL CODICE STRADALE ( ) PROVENTI DERIVANTI DALLE CONCESSIONI CIMITERIALI ( ) CANONI PATRIMONIALI NON RICOGNITORI ( ) FITTI DI FABBRICATI Per Titolo 4 Entrate in conto capitale ( ) PROVENTI PERMESSI PER COSTRUIRE, 0 ( ) TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE DA PRIVATI ( ) ALIENAZIONE DIRITTI DI SUPERFICIE + CASCINA FIGINA ( ) CONTRIBUTI STATO PER MESSA IN SICUREZZA EDIFICI SCOLASTICI

4 LE USCITE PIU SIGNIFICATIVE Utenze trasversali rispetto alle missioni (SOLO SPESE CORRENTI): di Energia elettrica di cui 467 di illuminazione pubblica di GAS Metano Spese relative al personale (trasversali): contro dello scorso anno, per tutti i settori, comprensiva di IRAP, contributi previdenziali e assistenziali, trattamento accessorio, collaborazioni.. Spese relative a smaltimento rifiuti circa (in piena copertura dall entrata) Missione Descrizione Anno 2015 Anno Servizi istituzionali e generali e di gestione Ordine pubblico e sicurezza Istruzione e diritto allo studio Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Politiche giovanili, sport e tempo libero Assetto del territorio ed edilizia abitativa Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e ambiente Trasporti e diritto alla mobilità Soccorso civile Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Sviluppo economico e competitività Politiche per il lavoro e la formazione professionale FONDI E ACCANTONAMENTI TOTALI (di cui indicati nel 2015 ma presi dal 2014)

5 LA RIDUZIONE DELLE RISORSE Fondo a inizio Ridotto poi a fine Taglio incrementale D.L. 95/ Taglio incrementale D.L. 66/ Stima taglio legge stabilità Stima fondo Taglio FSC (2014/2015) Differenza IMU 2014 da trattanere a carico del bilancio 2015 a seguito mancata tempestiva comunicazion all'agenzia delle Entrate, da parte del Ministero, dell'importo da trattanere all'ente MACRO «TAGLI» EFFETTIVI ALTRE VARIAZIONI DI MINORE ENTITA`

6 MISURE INTRAPRESE ADDIZIONALE COMUNALE I.R.P.E.F. (Senza variazione di aliquote o altri parametri) Anno 2014 Anno 2015 DIFFERENZA (valore a preventivo) IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA TRIBUTO PER I SERVIZI INDIVISIBILI - TASI TOTALE IMU + TASI (per 2014 valori riscossi) RIDUZIONE MUTUI RECUPERO EVASIONE TOTALE MACRO INTERVENTI RIDUZIONE COSTI (UTENZE) STANTE UN AUMENTO DELLE SPESE + RIDUZIONE O POSTICIPO DEI PROGETTI PROPOSTI DALL AMMINISTRAZIONE + AUMENTO COSTI : FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA`

7 IL FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA Fondo crediti dubbia esigibilità indicato per contro un fondo preventivato nel 2014 di Per il 2015 e il 2016 è previsto a Sotto l elenco per il 2015 delle cifre più significative (sopra i ) con indicata la percentuale media del riscosso: SANZIONI PER VIOLAZIONI DEL CODICE STRADALE 48% PROVENTI GAS METANO 84% FITTI REALI DI FABBRICATI 57% RIMBORSO SPESE CONDOMINIALI (FABBRICATI) 57% CANONI PATRIMONIALI NON RICOGNITORI 0% ATTIVITA' ACCERTATIVA TIA/TARES 70% RECUPERO EVASIONE ICI 80% ATTIVITA ACCERTATIVA TARI 70%

8 IL PATTO DI STABILITA esercizio 2015 esercizio 2016 esercizio 2017 ENTRATE (accertamenti) PARTE CORRENTE Titolo I (al netto FPV) Titolo II Titolo III Totale entrate correnti Totale entrate correnti rilevanti patto SPESE CORRENTI (IMPEGNI) Titolo I (al netto FPV) Saldo finanziario corrente (A) ENTRATE PARTE CONTO CAPITALE Titolo IV Totale entrate c/ capitale SPESE (PAGAMENTI PREVISTI): Titolo II Totale spese c/ capitale Saldo finanziario c/capitale (B) Saldo finanziario totale (A+B) Obiettivo saldo finanziario Spazi finanziari patto regionale verticale Differenza

9 DUE PAROLE SU IMU+TASI In merito alle tariffe: Salvaguardare la filosofia dell amministrazione dell anno precedente (detrazioni prima casa, famiglie, aziende) Si è cercato di azzerare alcune tariffe TASI rialzando l IMU per facilitare calcoli e versamento (riducendo le quote per affittuari) Si sono mantenute le tariffe TASI per le aziende (che lo usano per la propria attività) in quanto detraibili al 100%, mentre le detrazione per l IMU sono solo del 20% Nota negativa: il proliferare delle tariffe, soprattutto il primo anno ATTENZIONE: al 16 giugno acconto per l'anno in corso sulla base delle aliquote e delle detrazioni approvate per i 12 mesi precedenti Al 16 dicembre saldo anno in corso con obbligo di conguaglio in base alle aliquote e detrazioni deliberate per l'anno di riferimento sarà possibile conguagliare IMU+TASI

10 QUALCHE DETTAGLIO SU IMU e TASI Scadenze per il 2015: 16/6 e 16/12 quota minima 5 In merito alle tariffe: Aliquota del 0.25% Esclusione immobili rurali 0.10% (aliquota fissata per legge) e 0.20% per alcuni immobili di categoria D perché 0.76% di spettanza statale Quota a carico di chi è in affitto 10% (il resto a carico del proprietario) Detrazioni per la prima casa: a partire da 80 a scalare (fino a 500 di rendita catastale) di 25 a figlio fino a 100 (previsto più di ) di 50 a figlio disabile (in aggiunta alla precedente) Restano agevolazioni: per chi da in uso in uso ai genitori o figli 0.10% Per negozi e magazzini non in affitto agevolazione del 0.10%

11 TASI RAFFRONTO CON ALTRI COMUNI Abbiamo un aliquota sotto la media rispetto ai comuni limitrofi e abbiamo detrazioni sulla prima casa (obbligatorie per chi sfora lo 0.25%), e siamo tra i pochissimi comuni con detrazioni sui figli (bollino verde):

12 GRAFICO TASI CONFRONTO TASI 2014/2015 PER FAMIGLIA CON 1 FIGLIO IN ABITAZIONE DI PROPRIETA`

13 LE SPESE PER I SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE COSTI PROVENTI % Cons.2014 ASILI NIDO % 60.17% CASE DI RIPOSO E DI RICOVERO % 8.14% TRASPORTO SCOLASTICO % 19.89% IMPIANTI SPORTIVI % 10.97% ILLUMINAZIONE VOTIVA ASSISTENZA DOMICILIARE ANZIANI % 60.92% CENTRO ESTIVO E CAMPUS % 38.88% SERVIZI SCOLASTICI PRE-POST SCUOLA % 65.41% TOTALE ,11% 32.31% Il rendiconto 2014 esponeva un totale delle cifre in entrata di contro uscite per con una copertura del 32.31% a preventivo era del 29.30%

14 COLLABORAZIONI Importo massimo per il 2015 è di euro per i comuni con spese del personale inferiore a di euro è del 4.2% delle spese del personale del Collaborazioni presenti nel bilancio 2015 per Titolo 1 missione 1 programma 6 macroaggregato 3 Assistenza legale del Settore Patrimonio Titolo 1 missione 8 programma 1 macroaggregato 3 Consulenza legale in materia edilizia ed urbanistica Titolo 1 missione 12 programma 2 macroaggregato 3 Studio di fattibilità realizzazione progetto Dopo di noi Titolo 1 missione 12 programma 7 macroaggregato 3 Consulenza legale relativamente all area socio-sanitaria Titolo 1 missione 14 programma 1 macroaggregato 3 Consulenza legale per Sportello Unico Attività produttive

15 UN AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI

16 VISION 5 UN AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI 5.1 Politiche per la ricerca di risorse finanziarie Accrescere il potere di spesa a favore di progetti ricerca di risorse Ricorrere a sinergie sovraccomunali per condividere e contenere le spese di progetti e servizi (117) [a bilancio per SIGIT e Agenda21] Utilizzare forme diverse di finanziamenti per opere progetti o servizi (118) [a bilancio poi per ricerca di finanziamenti] Conseguimento degli obiettivi finanziari degli enti locali Gestione della contabilità comunale secondo quanto previsto dal DL 118/2011 (119) [a bilancio per il 2015] Acquisire (ove possibile) ulteriori spazi sul patto di stabilità (120)

17 VISION 5 UN AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI 5.2 Politiche per il controllo delle spese e delle entrate Implementare il sistema informativo per il controllo di gestione integrandolo con gli altri sistemi (121) [a bilancio per controllo di gestione] Ridurre l avanzo di amministrazione corrente (123) Ridurre l evasione di canoni, tariffe, tasse e imposte locali (124) Verifica sui costi di servizi e forniture, e valutazioni sui consumi valutazione degli interventi

18 VISION 5 UN AMMINISTRAZIONE EFFICIENTE E SENZA SPRECHI 5.3 Politiche per il conseguimento dell equità sociale Revisionare tariffe e imposte salvaguardando il principio di equità (132) Attivazione forme di prestito d onore (126) [A bilancio per 2015 e 2016] Contenimento degli aumenti tariffari (125) Permane la riduzione del 30% il compenso agli amministratori non inserito come progetto.