Prospetto di conciliazione Conto economico Conto del patrimonio ANNO 2013

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1 COMUNE DI (Provincia di Bergamo) Prospetto di conciliazione Conto economico Conto del patrimonio ANNO 2013

2 Comune di PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (ENTRATE) ANNO 2013 Accertamenti RISCONTI PASSIVI RATEI ATTIVI Altre rettifiche AL CONTO AL CONTO DEL finanziari di del risultato ECONOMICO PATRIMONIO competenza INIZIALI (+) FINALI () INIZIALI (+) FINALI () finanziario RIF. 1E+2E3E4E+5E6E Note Rif. C.P. Importo Note (1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E) (7E) Titolo I ENTRATE TRIBUTARIE Cat. 1) Imposte ,42 A ,44 E ,35 acc.ici E23 632,47 5xmille E ,16 imu anni preced 2) Tasse ,88 A ,88 E23 tarsu anni prec 3) Tributi speciali ,91 A ,91 Titolo II Totale entrate tributarie , ,21 tot. Attivo C I 4+5 Passivo D II +32 TRASFERIMENTI 1) da Stato ,88 A ,88 E23 2) da regione ,57 A ,57 3) da regione per funzioni delegate 3 A 2 4) da organismi comunitari e internaz. 4 A 2 5) da altri enti del settore pubblico ,51 A ,51 E23 Attivo C I 4+5 Totale entrate da trasferimenti , ,96 tot. Passivo D II +32 Titolo III ENTRATE EXTRATRIBUTARIE (NOTA 1) (rettif.iva) E23 167,79 cds a.preced. 1) Proventi servizi pubblici , ,15 A ,27 1 2) Proventi gestione patrimoniale , , , ,63 A ,61 Passivo D II ,98 3) Proventi finanziari ,27 Attivo C I 4+5 Interessi su depositi 7.084,27 D ,27 Interessi su capitale conferito ad C18 aziende speciali e partecipate 4) Proventi per utili da aziende speciali 4 87,36 C17 87,36 e partecipate, dividendi di società 5) Proventi diversi , , , ,18 A ,08 Passivo D II ,39 A ,58 cap 3137 E23 654,70 parte cap 3138 Totale entrate extratributarie , , , , ,66 tot Attivo B II 4) ,96 iva Passivo D II ,59 tot Attivo C I 4+5 TOTALE ENTRATE CORRENTI , , , , , ,37 Titolo IV ENTRATE PER ALIENAZIONE Cat. DI BENI PATRIMONIALI, TRASFERIMENTO DI CAPITALI (NOTA 1) RISCOSSIONI DI CREDITI (rettif.iva) E ,00 affranc. E ,21 cimit attivo BII 3)d ,99 1) Alienazioni di beni patrimoniali ,82 E ,71 reliqu attivo A II 15,66 3 2) Trasferimenti di capitale E ,25 b.mob attivo AIII c) dallo Stato 2 A5 passivo B I 4 3) Trasferimenti di capitale

3 Comune di PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (ENTRATE) ANNO 2013 Accertamenti RISCONTI PASSIVI RATEI ATTIVI Altre rettifiche AL CONTO AL CONTO DEL finanziari di del risultato ECONOMICO PATRIMONIO competenza INIZIALI (+) FINALI () INIZIALI (+) FINALI () finanziario RIF. 1E+2E3E4E+5E6E Note Rif. C.P. Importo Note (1E) (2E) (3E) (4E) (5E) (6E) (7E) dalla Regione ,00 passivo B I ,00 4 4) Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico ,24 passivo B I ,24 4 5) Trasferimenti di capitale da altri soggetti ,71 A ,87 5 da oou passivo B II ,84 5 E 24 passivo B I ,85 A ,97 passivo B II E 22 da oouu E ,18 da altro E ,22 rraa passivo B I (+) rraa rraa passivo B I () rraa Totale trasferimenti di capitale ,95 rraa passivo B I () capitale ( ) rraa passivo B II () 694,22 6) Riscossione di crediti 6 Totale entrate da alienazione di beni patromoniali, trasferimenti di capitali, ecc ,77 tot Attivo B II 4) iva Titolo V ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI 1) Anticipazioni di cassa 1 2) Finanziamenti a breve termine 2 3) Assunzione di mutui e prestiti 3 Passivo C I 02 4) Emissione di prestiti obbligazionari 4 Totale entrate accensione di prestiti Titolo VI SERVIZI PER CONTO TERZI ,49 Attivo B II 3 E 2.656,77 TOTALE , ,96 Insussistenze del passivo E ,76 7 Sopravvenienze dell'attivo E23 8 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni (costi capitalizzati) A 7 Attivo A I 1 +7 Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione A 8 9 Attivo B I quota ricavi pluriennali A ,06 a) passivo B I ,06 1) A ,25 a) passivo BII ,25 1) NOTE a) quota di ricavo pluriennale 2012

4 Comune di PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (SPESE) ANNO 2013 Impegni finanziari di RISCONTI ATTIVI RATEI PASSIVI Altre rettifiche del risultato AL CONTO ECONOMICO AL CONTO DEL PATRIMONIO competenza INIZIALI (+) FINALI () INIZIALI (+) FINALI () finanziario RIF. 1S+2S3S4S+5S6S Note Rif. C.P. Importo Note (1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S) (7S) Titolo I SPESE CORRENTI (rettif.iva) 1) Personale ,82 B ,82 2) Acquisto materie prime e/o beni cons ,31 47,25 B ,55 attivo B II 4 47,25 iva 3.943,49 c.a.f. attivo C II +32 attivo A II attivo D 3.943,49 c.a.f. Titolo II 3) Prestazioni di servizi , , , ,02 B ,63 attivo B II ,02 iva 7.130,52 c.a.f. attivo C II ,11 E28 attivo D 7.130,52 c.a.f. 4) Utilizzo di beni di terzi ,15 B ,15 attivo C II +32 5) Trasferimenti ,68 Stato B14 Regione B14 Province e città metropolitane 1.155,96 B ,96 Comunità montane 1.659,30 B ,30 Comuni e unioni di comuni ,86 B ,86 attivo B II 4 iva Aziende speciali e partecipate C19 Altri ,56 B ,56 6) Interessi passivi e oneri finanziari ,35 D21a ,35 attivo B II 4 iva 7) Imposte e tasse ,73 122,56 136,40 B ,89 attivo C II ,84 8) Oneri straordinari gestione corrente ,20 E ,45 attivo A I elez. B ,75 fsc Totale spese correnti , , , ,27 iva , , ,01 c.a.f. SPESE IN CONTO CAPITALE 1) Acquisizione di beni immobili , ,82 iva Attivo AI B 12 Attivo A II ,23 a) pagamenti eseguiti ,05 B 13 Attivo D ,74 b) somme rimaste da pagare ,74 Attivo B II ,82 iva 2) Espropri e servitù onerose Attivo B II 4 a) pagamenti eseguiti A II b) somme rimaste da pagare D 3) Acquisti di beni specifici per realizzazioni in economia a) pagamenti eseguiti Attivo A II b) somme rimaste da pagare D 4) Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in economia a) pagamenti eseguiti Attivo A II b) somme rimaste da pagare D 5) Acquisizione di beni mobili, macchine ,91 ed attrezzature tecnicoscientifiche 865,58 iva a) pagamenti eseguiti ,91 B 12 Attivo A II ,33 b) somme rimaste da pagare 7.700,00 AI D 7.700,00 Attivo B II 4 865,58 iva 6) Incarichi professionali esterni 3.308,06 iva Attivo B II 4 iva a) pagamenti eseguiti 2.108,06 B 12 Attivo A I 2.108,06

5 Comune di PROSPETTO DI CONCILIAZIONE (SPESE) ANNO 2013 Impegni finanziari di RISCONTI ATTIVI RATEI PASSIVI Altre rettifiche del risultato AL CONTO ECONOMICO AL CONTO DEL PATRIMONIO competenza INIZIALI (+) FINALI () INIZIALI (+) FINALI () finanziario RIF. 1S+2S3S4S+5S6S Note Rif. C.P. Importo Note (1S) (2S) (3S) (4S) (5S) (6S) (7S) b) somme rimaste da pagare 1.200,00 Attivo A II D 1.200,00 7) Trasferimenti di capitale ,84 iva Attivo B II 4 iva B ,03 Passivo C VII 4.267,75 a) pagamenti eseguiti ,09 E ,81 Attivo A II b) somme rimaste da pagare ,75 A I D ,00 Titolo III 8) Partecipazioni azionarie a) pagamenti eseguiti E28 Attivo A III 1 b) somme rimaste da pagare C VI 3 9) Conferimenti di capitale D a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare 10) Concessioni di crediti e anticipazioni a) pagamenti eseguiti b) somme rimaste da pagare B 12 rrpp B 14 rrpp Attivo A II ,39 rrpp E 28 rrpp Attivo A I ,30 rrpp E 22 Attivo A III 1 rrpp Passivo C VII 8.755,60 rrpp Passivo C VI rrpp Totale spese in conto capitale , , , ,51 a) pagamenti eseguiti ,11 rrpp Passivo E b) somme rimaste da pagare ,49 Attivo D ,74 3 RIMBORSO DI PRESTITI 1) Rimborso di anticipazioni di cassa Passivo C IV 1 2) Rimborso finanziamenti a breve termine Passivo C I 1 1 3) Rimborso quota capitale di mutui e prestiti ,62 Passivo C I ,62 4) Rimborso di prestiti obbligazionari Passivo C I 3 1 5) Rimborso quota capitale debiti pluriennali Passivo C I 4 1 Totale rimborso di prestiti ,62 Titolo IV SERVIZI PER CONTO TERZI ,49 Passivo C V ,37 5 TOTALE GENERALE DELLA SPESA , , , ,67 Variazioni delle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo B11 Attivo B I Quote di ammortamenro dell'esercizio B ,66 Attivo A ,66 6 Accantonamento per svalutazione crediti E27 Attivo A III 04 7 Insussistenze dell'attivo E ,99 8 E26 Il Segretario Dott.sa Maria Carolina De Filippis Il legale rappresentante dell'ente Il Sindaco Mauro Pezzoli Il responsabile del servizio finanziario Dott.sa Maria Teresa Dorati

6 Comune di CONTO ECONOMICO ANNO 2013 IMPORTI IMPORTI IMPORTI PARZIALI TOTALI COMPLESSIVI A) PROVENTI DELLA GESTIONE 1) Proventi tributari ,23 2) Proventi da trasferimenti ,96 3) Proventi da servizi pubblici ,27 4) Proventi da gestione patrimoniale ,19 5) Proventi diversi ,36 6) Proventi da concessioni da edificare per trasferimenti 9.569,87 7) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 8) Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione Totale proventi della gestione (A) ,88 B) COSTI DELLA GESTIONE 9) Personale ,82 10) Acquisto di materie prime e/o beni di consumo ,55 11) Varazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/) 12) Prestazioni di servizi ,63 13) Godimento di beni di terzi ,15 14) Trasferimenti ,46 15) Imposte e tasse ,89 16) Quote di ammortamento di esercizio ,66 Totale costi della gestione (B) ,16 RISULTATO DELLA GESTIONE (AB) 4.604,72 C) PROVENTI ED ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE 17) Utili 87,36 18) Interessi su capitale di dotazione 19) Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate Totale (C) ( ) 87,36 RISULTATO DELLA GESTIONE OPERATIVA (AB+/C) 4.692,08 D) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI 20) Interessi attivi 7.084,27 21) Interessi passivi, ,35 su mutui e prestiti ,35 su obbligazioni su anticipazioni per altre cause Totale (D) (2021) , ,08 E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Proventi 22) Insussistenze del passivo ,42 23) Sopravvenienze attive ,47 24) Plusvalenze patrimoniali ,17 Totale proventi (e.1) ( ) ,06 Oneri 25) Insussistenze dell'attivo ,99 26) Minusvalenze patrimoniali 27) Accantonamento per svalutazione crediti 28) Oneri straordinari ,26 Totale oneri (e.2) ( ) ,25 Totale (E) (e.1 e.2) , ,81 RISULTATO ECONOMICO DELL'ESERCIZIO (AB+/C+/D+/E) ,81 Il Segretario Dott.sa Maria Carolina De Filippis Il Responsabile del servizio finanziario Dott.sa Maria Teresa Dorati Il legale rappresentante dell'ente Il Sindaco Mauro Pezzoli

7 Comune di CONTO DEL PATRIMONIO (ATTIVO) ANNO 2013 Importi Consistenza Variazioni da c/finanziario Variazioni da altre cause Consistenza Parziali Iniziale + + Finale A) IMMOBILIZZAZIONI I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi pluriennali capitalizzati , , , ,96 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,80 Totale , , , ,96 II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Beni demaniali , , , , ,16 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,18 2) Terreni (patrimonio indisponibile) , ,03 3) Terreni (patrimonio disponibile) ,15 15, ,49 4) Fabbricati (patrimonio indisponibile) , , , ,78 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,87 5) Fabbricati (patrimonio disponibile) ,41 665, , ,48 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,43 6) Macchinari, attrezzature e impianti , , , ,95 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,74 7) Attrezzature e sistemi informatici , , , ,05 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,95 8) Automezzi e motomezzi (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 1.490, ,00 9) Mobili e macchine d'ufficio , , , ,54 (relativo fondo di ammortamento in detrazione) , , ,99 10) Universalità di beni (patrimonio indisponibile) (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 11) Universalità di beni (patrimonio disponibile) (relativo fondo di ammortamento in detrazione) 12) Diritti reali su beni di terzi 13) Immobilizzazioni in corso 8.458, , ,20 Totale , , , , , , , ,96 III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Partecipazioni in : a) imprese controllate , ,63 b) imprese collegate c) altre imprese , ,48 2) Crediti verso : a) imprese controllate b) imprese collegate c) altre imprese 3) Titoli (investimenti a medio e lungo termine) 4) Crediti di dubbia esigibilità (detratto il fondo svalutazione crediti) 5) Crediti per depositi cauzionali Totale , ,11 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI , , , , ,75 B) ATTIVO CIRCOLANTE I) RIMANENZE II) CREDITI

8 CONTO DEL PATRIMONIO (ATTIVO) ANNO 2013 Importi Consistenza Variazioni da c/finanziario Variazioni da altre cause Consistenza Parziali Iniziale + + Finale 1) Verso contribuenti , , , ,58 2) Verso enti del settore pubblico allargato: a) Stato correnti , ,02 capitale , ,00 b) Regione correnti capitale c) Altri correnti 1.546,94 793, ,94 793,13 capitale , , ,48 3) Verso debitori diversi: a) verso utenti di servizi pubblici , , , ,74 b) verso utenti di beni patrimoniali , , , ,51 c) verso altri correnti , , , ,51 capitale , ,00 d) da alienazioni patrimoniali , , , ,00 e) per somme corrisposte c/terzi 2.639, , , ,77 4) Crediti per IVA , , , ,71 5) Per depositi: a) banche b) Cassa Depositi e Prestiti 5.921, ,43 Totale , , , , , ,88 III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZI 1) Titoli Totale IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Fondo cassa , , , ,69 2) Depositi bancari Totale , , , ,69 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE , , , , , ,57 C) RATEI E RISCONTI I) Ratei attivi II) Risconti attivi , , , ,40 TOTALE RATEI E RISCONTI , , , ,40 TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C) , , , , , ,72 CONTI D'ORDINE D) OPERE DA REALIZZARE , , , ,01 D1) IMPEGNI X COSTI ESERCIZI FUTURI DELLA GESTIONE CORRENTE , , , ,36 E) BENI CONFERITI IN AZIENDE SPECIALI F) BENI DI TERZI Totale conti d'ordine , , , ,37

9 Comune di A) PATRIMONIO NETTO CONTO DEL PATRIMONIO (PASSIVO) ANNO 2013 Importi Consistenza Variazioni da c/finanziario Variazioni da altre cause Consistenza Parziali Iniziale + + Finale I) Netto patrimoniale , , ,95 II) Netto da beni demaniali B) CONFERIMENTI TOTALE PATRIMONIO NETTO , , ,95 I) Conferimenti da trasferimenti in c/capitale , , , ,74 II) Conferimenti da concessioni da edificare , , , , ,87 C) DEBITI TOTALE CONFERIMENTI , , , , ,61 I) Debiti di finanziamento: 1) per finanziamenti a breve termine 2) per mutui e prestiti , , ,73 3) per prestiti obbligazionari 4) per debiti pluriennali II) Debiti di funzionamento: , , , ,28 III) Debiti per IVA IV) Debiti per anticipazioni di cassa V) Debiti per somme anticipate da terzi , , , ,34 VI) Debiti verso: a) imprese controllate b) imprese collegate c) altri VII) Altri debiti , , ,60 769, ,87 D) RATEI E RISCONTI TOTALE DEBITI , , ,55 769, ,22 I) Ratei passivi II) Risconti passivi , , , ,94 TOTALE RATEI E RISCONTI , , , ,94 TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D) , , , , , ,72 CONTI D'ORDINE D) OPERE DA REALIZZARE , , , ,01 D1) IMPEGNI X COSTI ESERCIZI FUTURI DELLA GESTIONE CORRENTE , , , ,36 E) BENI CONFERITI IN AZIENDE SPECIALI F) BENI DI TERZI Totale conti d'ordine , , , ,37 Timbro dell'ente Il Segretario Dott.sa Maria Carolina De Filippis Il legale rappresentante dell'ente Il Sindaco Mauro Pezzoli Il responsabile del servizio finanziario Dott.sa Maria Teresa Dorati