IL BILANCIO PER PROGRAMMI TRIENNIO

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1 Servizio Controllo interno ed organizzazione IL BILANCIO PER PROGRAMMI TRIENNIO Bologna, novembre 2010

2 INDICE 1. LE ENTRATE E LE SPESE PER TITOLI, CATEGORIE ED INTERVENTI I PROGRAMMI DELLA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA 08 Pagina 2 di 33

3 I programmi e i progetti della relazione previsionale e programmatica 1) LE ENTRATE E LE SPESE PER TITOLI, CATEGORIE ED INTERVENTI; Pagina 3 di 33

4 TRIENNIO ENTRATA E SPESE PER TITOLO, CATEGORIA ED INTERVENTO Categoria / Intervento Titolo 00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Titolo 01 Entrate tributarie IMPOSTE Titolo 02 Entrate da contributi e trasferimenti CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLA REGIONE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI DA PARTE DI ORGANISMI COMUNITARI EDINTERNAZIONALI CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO Titolo 03 Entrate extratributarie PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI PROVENTI DIVERSI SANZIONI Pagina 4 di 33

5 TRIENNIO ENTRATA E SPESE PER TITOLO, CATEGORIA ED INTERVENTO Categoria / Intervento Titolo 04 Entrate da alienazioni e trasferimenti in conto capitale ALIENAZIONI DI BENI PATRIMONIALI TRASFERIMENTI DI CAPITALE DELLO STATO TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI RISCOSSIONE DI CREDITI Titolo 06 Entrate per servizi per conto di terzi ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI TOTALE Pagina 5 di 33

6 TRIENNIO ENTRATA E SPESE PER TITOLO, CATEGORIA ED INTERVENTO Categoria / Intervento Titolo 01 Spesa Corrente PERSONALE MATERIALI E BENI DI CONSUMO SERVIZI GODIMENTO BENI DI TERZI TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI IMPOSTE E TASSE ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE QUOTE D'AMMORTAMENTO DI ESERCIZIO SVALUTAZIONE CREDITI FONDO DI RISERVA Pagina 6 di 33

7 TRIENNIO ENTRATA E SPESE PER TITOLO, CATEGORIA ED INTERVENTO Categoria / Intervento Titolo 02 Spesa in conto Capitale ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI ESPROPRI E SERVITU ONEROSE ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNICO- SPECIFICHE INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI TRASFERIMENTI DI CAPITALE PARTECIPAZIONI AZIONARIE CONCESSIONE DI CREDITI E ANTICIPAZIONI Titolo 03 Spesa Rimborso prestiti RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI MUTUI E PRESTITI RIMBORSO DI PRESTITI OBBLIGAZIONARI RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI DEBITI PLURIENNALI Titolo 04 Spesa per partite di giro PARTITE DI GIRO TOTALE Pagina 7 di 33

8 I programmi e i progetti della relazione previsionale e programmatica 2) I PROGRAMMI DELLA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA ; Pagina 8 di 33

9 CONSIDERAZIONI GENERALI In data 2 novembre 2009 è stato approvato dal Consiglio il documento delle nuove linee programmatiche di mandato "Capaci di futuro insieme", il documento è suddiviso per obiettivi strategici- cittadinanza metropolitana, coordinamento delle politiche per la montagna, reazione alla crisi e sviluppo, welfare di comunità, profilo di qualità per la pubblica amministrazione, una Provincia aperta - che a loro volta accorpano 42 progetti di mandato che guideranno l'azione dell'ente nei prossimi cinque anni. In funzione di tale approvazione i Programmi della Relazione revisionale e programmatica vengono rivisitati: gli 11 programmi del Bilancio 2009 sono riarticolati nei seguenti 9 programmi Programma: 01 - LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO Programma: 02 - LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ Programma: 03 - LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE Programma: 04 CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO Programma: 05 ISTRUZIONE, EDILIZIA SCOLASTICA, FORMAZIONE E LAVORO Programma: 06 - POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA Programma: 07 LA TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE Programma: 08 - L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE Programma: 09 - PACE, PARI OPPORTUNITÀ Al fine di specificare meglio i contenuti dei 9 programmi, ciascuno di essi è articolato in Aree di intervento (per un totale di 28). Pagina 9 di 33

10 Note tecniche sulla predisposizione del documento 1) I valori riportati nelle tabelle seguenti rappresentano la distribuzione delle spese sia di parte corrente che di conto capitale sui programmi del bilancio. La differenza tra i valori totali riportati nelle tabelle ed i grafici ed i valori riportati nel bilancio (annuale e pluriennale) riguardano: 24,37 ml di euro per partite di giro (spesa corrente) e 5,1 ml di euro per concessione crediti e anticipazioni (spesa in conto capitale) per un totale di 29,47 ml di euro. 2) Nel programma 8 L ORGANIZZAZIONE DELL ENTE alcune voci di spesa, gestite centralmente, non sono attualmente ripartite negli altri programmi: - per il personale: i comandi, i tempi determinati, il CCNL, il salario accessorio, la formazione, i buoni pasto; - per le spese di gestione: la locazione beni immobili, le utenze istituzionali (non scolastiche), i carburanti, il vestiario, le assicurazioni; - per la parte finanziaria: i rimborso di quota capitale di mutui e prestiti, i trasferimenti allo Stato per l art. 31 Pagina 10 di 33

11 I PROGRAMMI DELLA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA TRIENNIO PER PROGRAMMA Programma LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO ISTRUZIONE EDILIZIA SCOLASTICA FORMAZIONE E LAVORO POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE PACE, PARI OPPORTUNITÀ TOTALE Pagina 11 di 33

12 Programmi del Bilancio 2011 Distribuzione della spesa (iniziale 2011) 09 - PACE, PARI OPPORTUNITÀ ,1% 01 - LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO ,1% 02 - LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ ,7% 08 - L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE ,4% 03 - LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE ,0% 04 - CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO ,4% 07 - TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE ,3% 06 - POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA ,0% 05 - ISTRUZIONE, EDILIZIA SCOLASTICA, FORMAZIONE E LAVORO ,9% Pagina 12 di 33

13 I PROGRAMMI DELLA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA Triennio : Spesa in conto capitale Programma LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO ISTRUZIONE, EDILIZIA SCOLASTICA, FORMAZIONE E LAVORO POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE PACE, PARI OPPORTUNITÀ TOTALE SPESA CONTO CAPITALE Pagina 13 di 33

14 I PROGRAMMI DELLA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA Triennio : Spesa corrente e rimborso prestiti Programma LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO ISTRUZIONE, EDILIZIA SCOLASTICA, FORMAZIONE E LAVORO POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE PACE, PARI OPPORTUNITÀ TOTALE SPESA CORRENTE Pagina 14 di 33

15 I PROGRAMMI DELLA RELAZIONE PREVISIONALE E PROGRAMMATICA Spese funzione delegate Programma Spesa conto capitale funzioni delegate Spesa corrente funzioni delegate TOTALE SPESE funzioni delegate TOTALE Spese % Spese funzioni delegate su totale spese 01 - LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO ,0% 02 - LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ ,0% 03 - LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE ,0% 04 - CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO ,3% 05 - ISTRUZIONE, EDILIZIA SCOLASTICA, FORMAZIONE E LAVORO ,7% 06 - POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA ,0% 07 - TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE ,8% 08 - L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE ,1% 09 - PACE, PARI OPPORTUNITÀ ,0% TOTALE ,7% Pagina 15 di 33

16 Programma 01 LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO ,1% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,2% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,1% 0103 SERVIZI ,8% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,5% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI ,3% 0107 IMPOSTE E TASSE ,1% Pagina 16 di 33

17 Programma 01 - LA GOVERNANCE E I SERVIZI PER IL TERRITORIO Distribuzione della spesa: iniziale Studi e ricerche ,72 12,5% Concertazione e coordinamento di area vasta ,00 14,0% E-Government servizi per il territorio ,57 25,9% Pianificazione territoriale ,35 47,6% Pagina 17 di 33

18 Programma 02 LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ ,7% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,7% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,0% 0103 SERVIZI ,6% 0104 GODIMENTO BENI DI TERZI ,7% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,7% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI ,4% 0107 IMPOSTE E TASSE ,5% 0108 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE ,0% Spesa in conto Capitale 0201 ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI ,0% 0202 ESPROPRI E SERVITU ONEROSE ,9% 0205 ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNICO-SPECIFICHE ,8% 0206 INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI ,6% 0207 TRASFERIMENTI DI CAPITALE ,0% Pagina 18 di 33

19 Programma 02 - LE INFRASTRUTTURE PER LA VIABILITÀ E LA MOBILITÀ Distribuzione della spesa: iniziale Trasporti ,87 6,5% Viabilita' ,63 93,5% Pagina 19 di 33

20 Programma 03 LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE ,0% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,8% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,0% 0103 SERVIZI ,3% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,8% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI ,4% 0107 IMPOSTE E TASSE ,1% Spesa in conto Capitale 0207 TRASFERIMENTI DI CAPITALE ,6% Pagina 20 di 33

21 Programma 03 - LO SVILUPPO DELL'ECONOMIA LOCALE Distribuzione della spesa: iniziale Industria, commercio e artigianato ,42 47,1% Turismo ,00 9,6% Agricoltura ,15 43,4% Pagina 21 di 33

22 Programma 04 CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO ,4% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,3% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,6% 0103 SERVIZI ,9% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,1% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI ,8% Spesa in conto Capitale 0207 TRASFERIMENTI DI CAPITALE ,3% Pagina 22 di 33

23 Programma 04 - CULTURA SPORT E TEMPO LIBERO Distribuzione della spesa: iniziale Attivita' culturali, spettacolo e tempo libero ,23 47,9% Sport ,00 11,2% Istituzioni culturali ,48 41,0% Pagina 23 di 33

24 Programma 05 ISTRUZIONE EDILIZIA SCOLASTICA FORMAZIONE E LAVORO ,9% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,1% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,0% 0103 SERVIZI ,6% 0104 GODIMENTO BENI DI TERZI ,7% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,7% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI ,3% 0107 IMPOSTE E TASSE ,1% Spesa in conto Capitale 0201 ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI ,4% 0205 ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNICO-SPECIFICHE ,4% 0207 TRASFERIMENTI DI CAPITALE ,6% Pagina 24 di 33

25 Programma 05 - ISTRUZIONE, EDILIZIA SCOLASTICA, FORMAZIONE E LAVORO Distribuzione della spesa: iniziale Edilizia e logistica scolastica ,52 23,4% Lavoro e sicurezza dei lavoratori ,00 39,9% Istruzione e formazione professionale ,68 36,7% Pagina 25 di 33

26 Programma 06 POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA ,0% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,8% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,1% 0103 SERVIZI ,5% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,6% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI 776 0,0% 0107 IMPOSTE E TASSE ,2% Spesa in conto Capitale 0207 TRASFERIMENTI DI CAPITALE ,7% Pagina 26 di 33

27 Programma 06 - POLITICHE SOCIALI, SALUTE E POLITICHE PER LA CASA Distribuzione della spesa: iniziale Politiche per la casa ,85 1,2% Politiche sociali e salute ,08 98,8% Pagina 27 di 33

28 Programma 07 TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE ,3% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,7% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,4% 0103 SERVIZI ,9% 0104 GODIMENTO BENI DI TERZI ,3% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,2% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI ,7% 0107 IMPOSTE E TASSE ,0% 0108 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE ,0% Spesa in conto Capitale 0201 ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI ,4% 0205 ACQUISIZIONE DI BENI MOBILI, MACCHINE ED ATTREZZATURE TECNICO-SPECIFICHE ,3% Pagina 28 di 33

29 Programma 07 - LA TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELL'AMBIENTE NATURALE Distribuzione della spesa: iniziale Pianif Paesistica, Fauna, Forest, Suolo, Pr Civile ,43 75,1% Ed. Ambientale, Agenda 21, Sistemi Gestione Amb ,00 9,3% Aria, Acqua, Energia, Rumore, Rifiuti ,08 15,6% Pagina 29 di 33

30 Programma 08 L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE ,4% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,4% 0102 MATERIALI E BENI DI CONSUMO ,6% 0103 SERVIZI ,3% 0104 GODIMENTO BENI DI TERZI ,0% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,0% 0106 INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI ,0% 0107 IMPOSTE E TASSE ,4% 0108 ONERI STRAORDINARI DELLA GESTIONE CORRENTE ,2% 0110 SVALUTAZIONE CREDITI ,9% 0111 FONDO DI RISERVA ,3% Spesa in conto Capitale 0201 ACQUISIZIONE DI BENI IMMOBILI ,9% Spesa Rimborso prestiti 0303 RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI MUTUI E PRESTITI ,0% 0304 RIMBORSO DI PRESTITI OBBLIGAZIONARI ,5% 0305 RIMBORSO DI QUOTA CAPITALE DI DEBITI PLURIENNALI ,4% Pagina 30 di 33

31 Programma 08 - L'ORGANIZZAZIONE DELL'ENTE Struttura e processi ,77 80,7% Distribuzione della spesa: iniziale Gestione risorse umane ,00 10,2% La comunicazione ,00 1,4% Edilizia istituzionale ,00 1,7% Organizzazione e controllo ,00 1,0% Organi istituzionali e a rilevanza istituzionale ,07 5,0% Pagina 31 di 33

32 Programma 09 PACE, PARI OPPORTUNITÀ ,1% Intervento Iniziale 2011 % sul totale Spesa Corrente 0101 PERSONALE ,9% 0103 SERVIZI ,9% 0105 TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI PASSIVI ,3% Pagina 32 di 33

33 Programma 09 - PACE, PARI OPPORTUNITÀ Distribuzione della spesa: iniziale Le politich e di pace ,93 34,6% Le pari opportunitàe le Politich e Di Genere ,00 65,4% Pagina 33 di 33