Bilancio Unico di Previsione - Sintesi. anno X di riferimento anno X +1 anno X +2. Sintesi Budget economico - funzionamento. A) = 1)-2) Differenza

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1 Bilancio Unico di Previsione Sintesi Sintesi Budget economico funzionamento anno X di riferimento anno X +1 anno X +2 Proventi Proventi da utilizzo risorse ( fondi/riserve) patrimoniali vincolate 1) Totale Proventi Budget economico funzionamento Costi di funzionamento Costi funzionamento personale Costi su ffo gestiti attraverso modalità progetti 2) Totale Costi Budget economico funzionamento A) = 1)2) Differenza Sintesi Budget economico progetti Proventi da Progetti Proventi da utilizzo risorse ( fondi/riserve) patrimoniali vincolate 3) Totale Proventi Budget economico progetti Costi Progetti 4) Totale Costi Budget economico progetti B) = 3)4) Differenza Sintesi Budget investimenti Proventi da utilizzo risorse patrim. ( fondi/riserve) vincolate/contributi investimenti Proventi da progetti 5) totale proventi investimenti immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie Investimenti progetti 6) totale investimenti C) = 5)6) Differenza Sintesi Bilancio unico di prevsione di Ateneo A margine da budget economico funzionamento B margine budget economico progetti C margine budget investimenti Sintesi del margine Bilancio unico di previsione di Ateneo e ( eventuale) copertura con risorse patrimoniali non vincolate

2 Bilancio Unico di Previsione Sintesi Quadro Risorse per Centro di Responsabilità Centro di responsabilità Totale Strutture Amministrative (secondo il piano dei CDR presente nell'esercizio) PROVENTI OPEX CAPEX A B C D E F G H I Investimenti Funzionamento Progetti Costi su Progetti Costi non Progetti Proventi Proventi Costi Personale Costi FFO su FFO Investimenti Funzionamento Proventi Investimenti progetti L=D+E+F+G+H+I Totale costi Totale Istituti (secondo il piano dei CDR presente nell'esercizio) Totale Generale

3 Bilancio Unico di Previsione Annuale Budget Economico Funzionamento Voce COAN Denominazione riferimento A.R PROVENTI A.R.1 PROVENTI OPERATIVI A.R.1.01 PROVENTI PER LA DIDATTICA A.R Proventi per la didattica A.R.1.02 RICERCHE COMMISSIONATE E TRASFERIMENTO TECNOLOGICO A.R Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico A.R.1.03 RICERCHE CON FINANZIAMENTI COMPETITIVI A.R Ricerche con finanziamenti competitivi A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) A.R.1.05 PROVENTI PER ATTIVITÀ ASSISTENZIALE A.R Proventi per attività assistenziale A.R.1.06 PROVENTI PER GESTIONE DIRETTA INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLO STUDIO A.R Proventi per gestione diretta interventi per il diritto allo studio A.R.1.07 ALTRI PROVENTI E UTILIZZO FONDI VINCOLATI A.R Altri proventi A.R Utilizzo fondi vincolati A.R Utilizzo fondi rischi e oneri A.R Utilizzo Fondo TFR A.R.1.08 VARIAZIONE LAVORI IN CORSO E RIMANENZE A.R Variazione lavori in corso e rimanenze A.R.1.09 INCREMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI A.R Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni A.R.2 PROVENTI FINANZIARI, RETTIFICHE DI VALORE E PROVENTI STRAORDINARI A.R.2.01 INTERESSI E PROVENTI FINANZIARI A.R Interessi e proventi finanziari A.R.2.02 RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE A.R Rivalutazioni di attività finanziarie A.R.2.03 PROVENTI STRAORDINARI A.R Proventi straordinari A.R.3 TRASFERIMENTI INTERNI A.R.3.01 TRASFERIMENTI INTERNI A.R Ricavi per trasferimenti interni A.R.4 RIPORTO DISPONIBILITA' ESERCIZI PRECEDENTI A.R.4.01 RIPORTO DISPONIBILITA' ESERCIZI PRECEDENTI A.R Riporto disponibilità esercizi precedenti A.R.5 CONTI DI RISULTATO A.R.5.01 CONTI DI RISULTATO A.R Conti di risultato

4 Bilancio Unico di Previsione Annuale Budget Economico Funzionamento Voce COAN Denominazione riferimento A.C. COSTI A.C.1 COSTI OPERATIVI A.C.1.01 SOSTEGNO AGLI STUDENTI A.C Sostegno agli studenti A.C.1.02 INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLO STUDIO A.C Interventi per il diritto allo studio A.C.1.03 SOSTEGNO ALLA RICERCA E ATTIVITA' EDITORIALE A.C Sostegno alla ricerca e attività editoriale A.C.1.04 PERSONALE DEDICATO ALLA RICERCA E ALLA DIDATTICA A.C Docenti t.i. A.C Ricercatori t.i. A.C Ricercatori t.d. A.C Collaborazioni scientifiche ricerca A.C Assegni di ricerca A.C Docenti a contratto A.C Collab. e esperti linguist. t.i. A.C Collaborazioni di supporto alla didattica A.C Compensi collaborazioni per ricerca e didattica A.C.1.05 ACQUISTO MATERIALE DI CONSUMO PER LABORATORI A.C Acquisto materiale di consumo per laboratori A.C.1.06 TRASFERIMENTI A PARTNER DI PROGETTI COORDINATI A.C Costi per trasferimenti a partner di quote progetti coordinati A.C.1.07 ALTRI COSTI SPECIFICI A.C Altri costi specifici A.C.1.08 PERSONALE TECNICOAMMINISTRATIVO A.C Retribuzione personale tecnico amm.vo t.i. incluso DG A.C Retribuzione personale tecnico amm.vo t.d. A.C Accessori pta A.C Altri costi per il personale tecnico amministrativo A.C.1.09 ACQUISTO MATERIALI A.C Acquisto materiali A.C.1.10 ACQUISTO DI LIBRI, PERIODICI, MATERIALE BIBLIOGRAFICO E RISORSE BIBLIOGRAFICHE ON LINE A.C Acquisto di libri, periodici, materiale bibliografico e risorse bibliografiche on line A.C.1.11 ACQUISTO DI SERVIZI E COLLABORAZIONI TECNICOGESTIONALI A.C Acquisto di servizi e collaborazioni tecnicogestionali A.C.1.12 COSTI PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI A.C Costi per godimento di beni di terzi A.C.1.13 ALTRI COSTI GENERALI A.C Altri costi generali A.C Rimanenze iniziali A.C.1.14 AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI E SVALUTAZIONI A.C Ammortamento immobilizzazioni A.C Svalutazione immobilizzazioni A.C Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e nelle disponibilità liquide A.C.1.15 ACCANTONAMENTI PER RISCHI E ONERI A.C Accantonamenti per rischi e oneri A.C.1.16 ALTRI ACCANTONAMENTI A.C Altri Accantonamenti A.C.1.17 ONERI DIVERSI DI GESTIONE A.C Oneri diversi di gestione A.C.2 COSTI FINANZIARI, RETTIFICHE DI VALORE E COSTI STRAORDINARI A.C.2.01 INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI A.C Interessi ed altri oneri finanziari A.C.2.02 RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE A.C Svalutazione di attività finanziarie A.C.2.03 ONERI STRAORDINARI A.C Oneri straordinari A.C.2.04 IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO CORRENTE, DIFFERITE ED ANTICIPATE A.C Imposte sul reddito dell'esercizio corrente, differite ed anticipate A.C.3 TRASFERIMENTI INTERNI A.C.3.01 TRASFERIMENTI INTERNI A.C Costi per trasferimenti interni A.C.4 RISULTATO GESTIONALE DI ESERCIZIO A.C.4.01 RISULTATO GESTIONALE DI ESERCIZIO A.C Risultato gestionale di esercizio A.C.5 CONTI DI RISULTATO A.C.5.01 CONTI DI RISULTATO A.C Conti di risultato A.B. SPESE PER PROGETTI SU FFO A.B.1 SPESE PER PROGETTI A.B.1.01 SPESE PER PROGETTI A.B Spese per progetti MARGINE BUDGET ECONOMICO

5 Bilancio Unico di Previsione Annuale Budget Economico Progetti Voce COAN Denominazione riferimento A.R PROVENTI A.R.1 PROVENTI PROGETTI A.R.1.01 PROVENTI PER LA DIDATTICA A.R Proventi per la didattica A.R.1.02 RICERCHE COMMISSIONATE E TRASFERIMENTO TECNOLOGICO A.R Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico A.R.1.03 RICERCHE CON FINANZIAMENTI COMPETITIVI A.R Ricerche con finanziamenti competitivi A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) A.R.1.07 ALTRI PROVENTI E UTILIZZO FONDI VINCOLATI A.R Altri proventi A.R Utilizzo fondi vincolati A.R Utilizzo fondi rischi e oneri A.R Utilizzo Fondo TFR A.B. SPESE PER PROGETTI A.B.1 SPESE PER PROGETTI A.B.1.01 SPESE PER PROGETTI A.B Spese per progetti

6 Bilancio Unico di Previsione Annuale Budget Investimenti Voce COAN Denominazione riferimento TOTALE INVESTIMENTI A.A.1 IMMOBILIZZAZIONI A.A.1.01 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI A.A Costi di impianto, di ampliamento e di sviluppo A.A Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere di ingegno A.A Concessioni, licenze, marchi e diritti simili A.A Immobilizz immateriali in corso e acconti A.A Altre Immobilizz immateriali A.A.1.02 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI A.A Terreni e fabbricati A.A Impianti e attrezzature A.A Attrezzature scientifiche A.A Patrimonio librario, opere d'arte, d'antiquariato e museali A.A Mobili e arredi A.A Immobilizzazioni materiali in corso e acconti A.A Altre immobilizzazioni materiali A.A.1.03 IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE A.A Partecipazioni SPESE PER PROGETTI INVESTIMENTI A.B Spese per progetti TOTALE FONTI DI COPERTURA FONTI DI COPERTURA IMMOBILIZZAZIONI A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) A.R.1.07 ALTRI PROVENTI E UTILIZZO FONDI VINCOLATI A.R Altri proventi A.R Utilizzo fondi vincolati A.R Utilizzo fondi rischi e oneri A.R.2.03 PROVENTI STRAORDINARI A.R Proventi straordinari RISORSE PATRIMONIALI NON VINCOLATE PROVENTI PROGETTI A.R.1.01 PROVENTI PER LA DIDATTICA A.R Proventi per la didattica A.R.1.02 RICERCHE COMMISSIONATE E TRASFERIMENTO TECNOLOGICO A.R Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico A.R.1.03 RICERCHE CON FINANZIAMENTI COMPETITIVI A.R Ricerche con finanziamenti competitivi A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) MARGINE BUDGET INVESTIMENTI

7 Bilancio Unico di Previsione Triennale Budget Economico Funzionamento Voce COAN Denominazione riferimento Anno X+1 Anno X+2 A.R PROVENTI A.R.1 PROVENTI OPERATIVI A.R.1.01 PROVENTI PER LA DIDATTICA A.R Proventi per la didattica A.R.1.02 RICERCHE COMMISSIONATE E TRASFERIMENTO TECNOLOGICO A.R Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico A.R.1.03 RICERCHE CON FINANZIAMENTI COMPETITIVI A.R Ricerche con finanziamenti competitivi A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) A.R.1.05 PROVENTI PER ATTIVITÀ ASSISTENZIALE A.R Proventi per attività assistenziale A.R.1.06 PROVENTI PER GESTIONE DIRETTA INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLO STUDIO A.R Proventi per gestione diretta interventi per il diritto allo studio A.R.1.07 ALTRI PROVENTI E UTILIZZO FONDI VINCOLATI A.R Altri proventi A.R Utilizzo fondi vincolati A.R Utilizzo fondi rischi e oneri A.R Utilizzo Fondo TFR A.R.1.08 VARIAZIONE LAVORI IN CORSO E RIMANENZE A.R Variazione lavori in corso e rimanenze A.R.1.09 INCREMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI A.R Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni A.R.2 PROVENTI FINANZIARI, RETTIFICHE DI VALORE E PROVENTI STRAORDINARI A.R.2.01 INTERESSI E PROVENTI FINANZIARI A.R Interessi e proventi finanziari A.R.2.02 RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE A.R Rivalutazioni di attività finanziarie A.R.2.03 PROVENTI STRAORDINARI A.R Proventi straordinari A.R.3 TRASFERIMENTI INTERNI A.R.3.01 TRASFERIMENTI INTERNI A.R Ricavi per trasferimenti interni A.R.4 RIPORTO DISPONIBILITA' ESERCIZI PRECEDENTI A.R.4.01 RIPORTO DISPONIBILITA' ESERCIZI PRECEDENTI A.R Riporto disponibilità esercizi precedenti A.R.5 CONTI DI RISULTATO A.R.5.01 CONTI DI RISULTATO A.R Conti di risultato

8 Bilancio Unico di Previsione Triennale Budget Economico Funzionamento Voce COAN Denominazione riferimento Anno X+1 Anno X+2 A.C. COSTI A.C.1 COSTI OPERATIVI A.C.1.01 SOSTEGNO AGLI STUDENTI A.C Sostegno agli studenti A.C.1.02 INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLO STUDIO A.C Interventi per il diritto allo studio A.C.1.03 SOSTEGNO ALLA RICERCA E ATTIVITA' EDITORIALE A.C Sostegno alla ricerca e attività editoriale A.C.1.04 PERSONALE DEDICATO ALLA RICERCA E ALLA DIDATTICA A.C Docenti t.i. A.C Ricercatori t.i. A.C Ricercatori t.d. A.C Collaborazioni scientifiche ricerca A.C Assegni di ricerca A.C Docenti a contratto A.C Collab. e esperti linguist. t.i. A.C Collaborazioni di supporto alla didattica A.C Compensi collaborazioni per ricerca e didattica A.C.1.05 ACQUISTO MATERIALE DI CONSUMO PER LABORATORI A.C Acquisto materiale di consumo per laboratori A.C.1.06 TRASFERIMENTI A PARTNER DI PROGETTI COORDINATI A.C Costi per trasferimenti a partner di quote progetti coordinati A.C.1.07 ALTRI COSTI SPECIFICI A.C Altri costi specifici A.C.1.08 PERSONALE TECNICOAMMINISTRATIVO A.C Retribuzione personale tecnico amm.vo t.i. incluso DG A.C Retribuzione personale tecnico amm.vo t.d. A.C Accessori pta A.C Altri costi per il personale tecnico amministrativo A.C.1.09 ACQUISTO MATERIALI A.C Acquisto materiali A.C.1.10 ACQUISTO DI LIBRI, PERIODICI, MATERIALE BIBLIOGRAFICO E RISORSE BIBLIOGRAFICHE ON LINE A.C Acquisto di libri, periodici, materiale bibliografico e risorse bibliografiche on line A.C.1.11 ACQUISTO DI SERVIZI E COLLABORAZIONI TECNICOGESTIONALI A.C Acquisto di servizi e collaborazioni tecnicogestionali A.C.1.12 COSTI PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI A.C Costi per godimento di beni di terzi A.C.1.13 ALTRI COSTI GENERALI A.C Altri costi generali A.C Rimanenze iniziali A.C.1.14 AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI E SVALUTAZIONI A.C Ammortamento immobilizzazioni A.C Svalutazione immobilizzazioni A.C Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e nelle disponibilità liquide A.C.1.15 ACCANTONAMENTI PER RISCHI E ONERI A.C Accantonamenti per rischi e oneri A.C.1.16 ALTRI ACCANTONAMENTI A.C Altri Accantonamenti A.C.1.17 ONERI DIVERSI DI GESTIONE A.C Oneri diversi di gestione A.C.2 COSTI FINANZIARI, RETTIFICHE DI VALORE E COSTI STRAORDINARI A.C.2.01 INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI A.C Interessi ed altri oneri finanziari A.C.2.02 RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE A.C Svalutazione di attività finanziarie A.C.2.03 ONERI STRAORDINARI A.C Oneri straordinari A.C.2.04 IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO CORRENTE, DIFFERITE ED ANTICIPATE A.C Imposte sul reddito dell'esercizio corrente, differite ed anticipate A.C.3 TRASFERIMENTI INTERNI A.C.3.01 TRASFERIMENTI INTERNI A.C Costi per trasferimenti interni A.C.4 RISULTATO GESTIONALE DI ESERCIZIO A.C.4.01 RISULTATO GESTIONALE DI ESERCIZIO A.C Risultato gestionale di esercizio A.C.5 CONTI DI RISULTATO A.C.5.01 CONTI DI RISULTATO A.C Conti di risultato A.B. SPESE PER PROGETTI SU FFO A.B.1 SPESE PER PROGETTI A.B.1.01 SPESE PER PROGETTI A.B Spese per progetti MARGINE BUDGET ECONOMICO

9 Bilancio Unico di Previsione Triennale Budget Economico Progetti Voce COAN Denominazione riferimento Anno X+1 Anno X+2 A.R PROVENTI A.R.1 PROVENTI PROGETTI A.R.1.01 PROVENTI PER LA DIDATTICA A.R Proventi per la didattica A.R.1.02 RICERCHE COMMISSIONATE E TRASFERIMENTO TECNOLOGICO A.R Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico A.R.1.03 RICERCHE CON FINANZIAMENTI COMPETITIVI A.R Ricerche con finanziamenti competitivi A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) A.R.1.07 ALTRI PROVENTI E UTILIZZO FONDI VINCOLATI A.R Altri proventi A.R Utilizzo fondi vincolati A.R Utilizzo fondi rischi e oneri A.R Utilizzo Fondo TFR A.B. SPESE PER PROGETTI A.B.1 SPESE PER PROGETTI A.B.1.01 SPESE PER PROGETTI A.B Spese per progetti

10 Bilancio Unico di Previsione Triennale Budget Investimenti Voce COAN Denominazione riferimento Anno X+1 Anno X+2 TOTALE INVESTIMENTI A.A.1 IMMOBILIZZAZIONI A.A.1.01 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI A.A Costi di impianto, di ampliamento e di sviluppo A.A Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere di ingegno A.A Concessioni, licenze, marchi e diritti simili A.A Immobilizz immateriali in corso e acconti A.A Altre Immobilizz immateriali A.A.1.02 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI A.A Terreni e fabbricati A.A Impianti e attrezzature A.A Attrezzature scientifiche A.A Patrimonio librario, opere d'arte, d'antiquariato e museali A.A Mobili e arredi A.A Immobilizzazioni materiali in corso e acconti A.A Altre immobilizzazioni materiali A.A.1.03 IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE A.A Partecipazioni SPESE PER PROGETTI INVESTIMENTI A.B Spese per progetti TOTALE FONTI DI COPERTURA FONTI DI COPERTURA IMMOBILIZZAZIONI A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) A.R.1.07 ALTRI PROVENTI E UTILIZZO FONDI VINCOLATI A.R Altri proventi A.R Utilizzo fondi vincolati A.R Utilizzo fondi rischi e oneri A.R.2.03 PROVENTI STRAORDINARI A.R Proventi straordinari RISORSE PATRIMONIALI NON VINCOLATE PROVENTI PROGETTI A.R.1.01 PROVENTI PER LA DIDATTICA A.R Proventi per la didattica A.R.1.02 RICERCHE COMMISSIONATE E TRASFERIMENTO TECNOLOGICO A.R Ricerche commissionate e trasferimento tecnologico A.R.1.03 RICERCHE CON FINANZIAMENTI COMPETITIVI A.R Ricerche con finanziamenti competitivi A.R.1.04 CONTRIBUTI A.R Contributi da Miur e altre Amministrazioni centrali A.R Contributi Regioni e Province autonome A.R Contributi altre Amministrazioni locali A.R Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali A.R Contributi da Università A.R Contributi da altri (pubblici) A.R Contributi da altri (privati) MARGINE BUDGET INVESTIMENTI