Verbale n. 3 della Assemblea del Consorzio del giorno 24 Novembre 2015

Transcript

1 Verbale n. 3 della Assemblea del Consorzio del giorno 24 Novembre 2015 Il giorno 24 Novembre 2015 alle ore presso gli uffici del Consorzio Società della Salute Colline Metallifere con sede in Follonica Viale Europa c/o il Distretto Sanitario si è riunita l'assemblea che risulta composta come segue : COGNOME e NOME ENTE In qualità di presente quota Giacomo Termine Comune di Monterotondo Marittimo Presidente si 5,07% Marcello Giuntini Comune di Massa Marittima Andrea Pecorini Comune di Follonica Elisabetta Iacomelli Comune di Gavorrano Nicola Verruzzi Comune di Montieri Arianna Picci Comune di Scarlino Componente si 13,92% Componente si 24,24% delegato Componente si 11,91% Componente si 4,97% Componente delegato si 6,89% Daniele Testi Azienda USL 9 Grosseto Componente si 33,00% E' presente il Direttore Dr. Trifoglio Maurizio, con funzioni di verbalizzazione. E' inoltre presente il Dr. Onofrio Marcello, UFTA Colline Metallifere e la Dr.ssa Maddalena Ronchi, responsabile Unità Funzionale Percorsi Socio Assistenziali.

2 Il Presidente. constatata la presenza del numero legale dei soci previsto per la valida costituzione della seduta, dichiara aperta la seduta medesima sul seguente o.d.g : 1 ) Presa d'atto variazione componente USL 9 nella Assemblea e Giunta SdS 2 ) Approvazione Bilancio di Esercizio anno 2014 ; 3 ) Comunicazioni del Presidente 4 ) Varie ed eventuali 3/1 Lettura e approvazione verbale della seduta precedente Il Presidente sottopone all'esame della Assemblea la bozza di verbale della precedente seduta del 15 maggio 2015 La Assemblea dopo averla esaminata, ne dà approvazione, con voto unanime dei rappresentante degli enti che erano presenti alle relative sedute. 3/2 Presa d'atto variazione componente USL 9 nella Assemblea SdS La Assemblea Richiamati l'atto Costitutivo del Consorzio Società della Salute delle Colline Metallifere ed il vigente Statuto, con i quali i comuni di Follonica, Gavorrano, Massa Marittima, Monterotondo Marittimo, Montieri, Scarlino e l'azienda USL n. 9 si costituiscono in Consorzio pubblico ai sensi dell'art. 31 del D.L.vo 18 agosto 2000 n. 267 per l'esercizio delle funzioni di indirizzo e programmazione delle attività socio assistenziali, socio sanitarie, nonché per la gestione integrata dei relativi servizi nel territorio corrispondente alla zona socio sanitaria dei comuni delle Colline Metallifere ; Richiamata la L.R. n. 40/2005 istitutiva delle Società della Salute ; Richiamata la deliberazione della Giunta SdS n. 13 del 22/12/2008 con la quale è stato approvato il progetto esecutivo di avvio della fase gestionale del Consorzio S.d.S. Colline Metallifere con decorrenza ; Considerato che l' Assemblea SdS, con atto n. 12 del , ha confermato la volontà di gestire in forma associata e con la attuale configurazione giuridica consortile le funzioni di cui all'art. 71 bis comma 3 lettera c) e d) della L.R. 40/2005 ; Visto il Decreto del Presidente della Regione Toscana, n. 107 del 01/07/2015 ad oggetto Azienda USL9 di Grosseto. Nomina del Vice Commissario con il quale il Dott. Daniele Testi viene nominato Vice Commissario della dell'azienda Usl9 di Grosseto ; Vista inoltre la delibera del Commissario Az. Usl 9 n. 1 d el 01/07/2015 con la quale si delega il Vice Commissario della Az. Usl 9 di Grosseto Dr. Daniele Testi a partecipare alle sedute dell Assemblea dei Soci e della Giunta Esecutiva delle Società della Salute ; Ritenuto di diver integrare L'Assemblea e la Giunta Esecutiva di questo Consorzio Società della Salute Colline Metallifere ;

3 Con voti unanimi resi nei modi di legge DELIBERA Per le motivazioni sopra esposte, che qui si trascrivono ad ogni effetto 1. Di prendere atto della nomina del Dr. Daniele Testi a Vice Commissario della Azienda USL9 di Grosseto ; 2. Di integrare il Dr. Daniele Testi, quale Vice Commissario della Az.USL9 di Grosseto, tra i componenti dell Assemblea dei Soci e della Giunta Esecutiva della Società della Salute Colline Metallifere ; 3. Di dichiarare il presente atto immediatamente esecutivo ; 4. Di pubblicizzare il testo della presente deliberazione all'albo Pretorio on- line della Società della Salute ( 3/3 Approvazione Bilancio di esercizio anno 2014 L'ASSEMBLEA Richiamati lo Statuto e l'atto Costitutivo del Consorzio Società della Salute delle Colline Metallifere, sottoscritti in data 24 dicembre 2004, con i quali i comuni di Follonica, Gavorrano, Massa Marittima, Monterotondo Marittimo, Montieri, Scarlino e l'azienda USL n. 9 si costituiscono in Consorzio pubblico ai sensi dell'art. 31 del D.L.vo 18 agosto 2000 n. 267 per l'esercizio, in fase sperimentale, delle funzioni di indirizzo e programmazione delle attività socio assistenziali, socio sanitarie, nonché per la gestione integrata dei relativi servizi nel territorio corrispondente alla zona socio sanitaria dei comuni delle Colline Metallifere ; Richiamata la L.R. n. 40/2005 istitutiva delle società della salute ; Richiamata la deliberazione della Giunta SdS n. 13 del 22/12/2008 con la quale è stato approvato il progetto esecutivo di avvio della fase gestionale del Consorzio S.d.S. Colline Metallifere con decorrenza ; Considerato che l' Assemblea SdS, con atto n. 12 del , ha confermato la volontà di gestire in forma associata e con la attuale configurazione giuridica consortile le funzioni di cui all'art. 71 bis comma 3 lettera c) e d) della L.R. 40/2005 ; Richiamata la disciplina delle società della salute ex Legge Regione Toscana n. 40/2005 e s.m.i. ; Richiamato l'art. 71 terdecies della L.R. 40/2005 e s.m.i. nella quale è previsto che la società della salute adotti una contabilità economica ; Richiamate le linee guida regionali per la predisposizione dei bilanci delle società della salute ; Visto il bilancio di esercizio 2014 allegato composto da stato patrimoniale, conto economico e relazione sulla gestione ; Preso atto in particolare degli schemi contabili redatti dalla UOC gestione economica e finanziaria della azienda USL 9 che istituisce e cura per conto del Consorzio una contabilità economico

4 patrimoniale con contabilità separata da quella aziendale e tenuta in conformità allle norme civilistiche vigenti, dalla quale emerge che l'esercizio si è chiuso sostanzialmente in pareggio; Vista la relazione al bilancio 2014 del direttore, con relative tabelle analitiche dei costi e delle attività, che si allegano al presente atto in forma integrante e sostanziale. Acquisito il parere di regolarità tecnica reso dal Direttore del Consorzio Sds ; Con voti unanimi, resi nei modi di legge ; DELIBERA 1 ) approvare il bilancio di esercizio del Consorzio Società della Salute Colline Metallifere anno 2014, composto da stato patrimoniale, conto economico e relazione del direttore con relative tabelle analitiche dei costi e delle attività redatte per aree di intervento e per comuni, che si allegano al presente atto in forma integrante e sostanziale. 2 ) Di pubblicizzare il testo della presente deliberazione all'albo Pretorio on- line della Società della Salute (

5 3/4 Adozione Regolamento di Contabilità del Consorzio SdS Colline Metallifere L'ASSEMBLEA Richiamati lo Statuto e l'atto Costitutivo del Consorzio Società della Salute delle Colline Metallifere, sottoscritti in data 24 dicembre 2004, con i quali i Comuni di Follonica, Gavorrano, Massa Marittima, Monterotondo Marittimo, Montieri, Scarlino e l'azienda USL n. 9 si costituiscono in Consorzio pubblico ai sensi dell'art. 31 del D.L.vo 18 agosto 2000 n. 267 per l'esercizio, in fase sperimentale, delle funzioni di indirizzo e programmazione delle attività socio assistenziali, socio sanitarie, nonché per la gestione integrata dei relativi servizi nel territorio corrispondente alla Zona Socio Sanitaria dei Comuni delle Colline Metallifere ; Richiamata la L.R. n. 40/2005 istitutiva delle Società della Salute ; Richiamata la deliberazione della Giunta SdS n. 13 del 22/12/2008 con la quale è stato approvato il progetto esecutivo di avvio della fase gestionale del Consorzio S.d.S. Colline Metallifere con decorrenza ; Considerato che l' Assemblea SdS, con atto n. 12 del , ha confermato la volontà di gestire in forma associata e con la attuale configurazione giuridica consortile le funzioni di cui all'art. 71 bis comma 3 lettera c) e d) della L.R. 40/2005 ; Richiamato il vigente Statuto del Consorzio, il quale prevede la adozione di un regolamento di contabilità Richiamate le linee guida regionali per la predisposizione dei bilanci delle società della salute ; Vista la bozza di regolamento, disciplinante i principali criteri e modalità con la quale la SdS opera in materia di contabilità, e ritenuto di approvarla ; Sentiti i Revisori dei Conti ; Con voti unanimi, resi nei modi di legge : DELIBERA per le motivazioni sopra espresse, che qui si trascrivono ad ogni effetto : 1 ) Approvare il testo del Regolamento di Contabilità che si allega al presente atto in forma integrante e sostanziale. 2 ) Di pubblicizzare il testo della presente deliberazione all'albo Pretorio on- line della Società della Salute ( )

6 Consorzio Società della Salute Colline Metallifere REGOLAMENTO DI CONTABILITA GENERALE Art. 1 - Oggetto e finalità 1. Il presente regolamento di contabilità, adottato in applicazione dell art. 71 terdecies della Legge regionale 24 febbraio 2005, n. 40 Disciplina del servizio sanitario nazionale e successive modificazioni, disciplina l attività economica, contabile e patrimoniale della SDS. In particolare: a. prevede l introduzione della contabilità economica; b. regolamenta, nel rispetto della vigente normativa in materia, la predisposizione: del bilancio economico preventivo annuale ; del bilancio di esercizio annuale ; 2.Il presente regolamento trova applicazione entro i limiti definiti dal seguente quadro normativo: - Codice civile Libro V Titolo II Capo III Sezione III paragrafo 2 Delle scritture contabili - art. 71 terdecies della Legge regionale 24 febbraio 2005, n. 40 Disciplina del servizio sanitario nazionale ; - D.L.vo 118/2011 e ss.mm.ii. - Principi contabili OIC ( organismo italiano di contabilità ) ; - Deliberazione della Giunta Regionale Toscana n del 20 dicembre 2004 ove applicabile ; - deliberazione della giunta regionale toscana n del 28 dicembre 2009 Art. 2 Introduzione della contabilità economico-patrimoniale 1. La SDS adotta la contabilità economico-patrimoniale come previsto dalla L.R. T. n. 40/2005 e ss.mm.ii. La contabilità è tenuta secondo il metodo della partita doppia con l istituzione dei libri contabili obbligatori di cui agli artt e seguenti del Codice Civile, con le modalità in essi prescritte. 2. La SdS predispone i propri bilanci nel rispetto della normativa di riferimento per le aziende sanitarie, secondo gli schemi di bilancio previsti dai principi contabili regionali per le aziende sanitarie ed ospedaliere. Si considera, in particolare, applicabile alle società della salute la seguente normativa : - D.L.vo 118/2011 e ss.mm.ii. - Principi contabili OIC ( organismo italiano di contabilità ); - Delibera Giunta regionale n del 20 dicembre 2004 ; - Delibera Giunta Regionale Toscana n del 28 Dicembre 2009

7 Art. 3 - Il bilancio economico preventivo annuale 1. Il bilancio economico preventivo annuale è redatto secondo la struttura definita dalla normativa vigente. Il Bilancio preventivo annuale deve essere redatto entro il 30 novembre di ogni anno e deve essere approvato dall'assemblea dei soci come previsto dalla L.R. 40/2005 art. 71 sexies comma a ) lett b). 2. Si compone: a. del conto economico, comprendente la previsione di tutti i componenti positivi (ricavi) e negativi (costi) di reddito; b. della nota integrativa nella quale emergono tutti gli elementi utili alla intelligibilità del bilancio stesso ; c. della relazione del direttore; d. della relazione del Collegio sindacale di revisione. Art. 4 - Il bilancio d esercizio 1. Il bilancio di esercizio rappresenta la consistenza economica e la situazione patrimoniale e finanziaria della SDS ed espone il risultato economico alla chiusura dell esercizio a cui si riferisce; si compone dei seguenti documenti: - Stato Patrimoniale ; - Conto Economico ; - Nota Integrativa ; La struttura del documento deve essere compatibile con lo schema del bilancio economico preventivo al fine di assicurare la necessaria comparabilità dei dati. 2. Correda il bilancio di esercizio la relazione del Direttore, che illustra l andamento della gestione economica, patrimoniale e finanziaria della SDS nel suo complesso. Tale relazione evidenzia: la destinazione dell utile di esercizio o le modalità di ripiano della perdita; gli scostamenti significativi dei risultati rispetto alle previsioni indicate nel bilancio preventivo economico annuale, se non già indicati nella nota illustrativa; il livello di raggiungimento degli obiettivi in termini di servizi e prestazioni ; indicazione dei rapporti con gli enti consorziati; i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio. 3. Correda altresì il bilancio di esercizio la relazione del Collegio dei revisori dei conti. 4. La proposta di bilancio di esercizio è predisposta dal Direttore della SDS ed è da questi presentata all Assemblea dei Soci che lo approva entro il 30 aprile dell anno successivo a quello a cui si riferisce. Art. 5 Tempi di trasmissione del bilancio di previsione e del bilancio di esercizio ai revisori 1. Le proposte di bilancio di previsione e di bilancio di esercizio sono trasmesse all organo di revisione almeno 15 giorni prima della data nella quale è convocata l Assemblea per l approvazione. 2. L organo di revisione trasmette il parere da allegare al bilancio di previsione ed al bilancio di esercizio almeno 3 giorni prima della data nella quale è convocata l Assemblea.

8 Art. 6 Tempi di trasmissione del bilancio di previsione e del bilancio di esercizio ai componenti l Assemblea 1. Le proposte di bilancio di previsione e di bilancio di esercizio sono trasmesse ai componenti l Assemblea almeno 5 giorni prima della data nella quale è convocata l Assemblea per l approvazione. Saranno integrate con il parere dell organo di revisione non appena questo sarà reso disponibile e, comunque, almeno 3 giorni prima della seduta deliberativa. 2. Le proposte sono corredate da un riepilogo extracontabile del bilancio per singolo Comune che consenta ai componenti l Assemblea di avere una raffigurazione della situazione. Art. 7 Destinazione dell utile e copertura della perdita di esercizio 1. L'utile di esercizio è portato a ripiano delle eventauli perdite di esercizi precedenti. 2. Contestualmente all approvazione del bilancio di esercizio, l Assemblea dei Soci delibera la destinazione dell eventuale eccedenza dell'utile, che può essere destinata secondo l'ordine di priorità sotto elencato : a) costituzione od incremento del fondo di riserva a copertura di perdite future, di accantonamento per eventuali rischi ed oneri e per altri accantonamenti; b) finanziamento di spese di investimento; c) finanziamento di iniziative straordinarie per attività predisposte dalla SDS d) accantonamento al fondo di riserva straordinario, in attesa di future destinazioni da parte dell Assemblea dei Soci. 2. In caso di perdita di esercizio, per la relativa copertura devono essere preliminarmente utilizzati i fondi di riserva utili,ordinari e straordinari, individuati al comma 1. Art. 8 Il piano dei conti 1. Il piano dei conti è coerente e si integra con lo schema previsto per il bilancio di esercizio e per il bilancio preventivo annuale. Art. 9 Libri contabili obbligatori 1. La SDS tiene i seguenti libri obbligatori: il libro giornale; il libro degli inventari; i libri eventualmente previsti da norme tributarie; 2. Nel libro giornale vengono riportati cronologicamente le scritture concernenti i fatti amministrativi e gestionali che abbiano rilevanza esterna e/o interna che incidano sulla determinazione del risultato economico dell esercizio e/o sull entità del patrimonio della SDS. 3. Il libro degli inventari contiene l indicazione e la valutazione di tutte le attività e passività relative alla SDS. Alla valutazione degli elementi del patrimonio si provvede in conformità alle disposizioni del presente regolamento in coerenza con il Codice Civile.

9 4. Per ciascun esercizio vengono conservate, anche su supporto informatico a condizione che ne sia possibile la stampa a richiesta di organi di controllo sia interni che esterni, le schede contabili dei conti derivanti dalla contabilità generale. Art. 10 La contabilità generale 1. La contabilità adottata dalla SdS è di tipo economico patrimoniale. 2. La contabilità generale consiste nella rilevazione dei fatti amministrativi e gestionali mediante il metodo della partita doppia. Art. 11 La contabilità analitica 1.La SdS adotta un sistema di contabilità analitica al fine di monitorare i risultati relativi alle attività e/o progetti e servizi della SdS. 2. Ai fini della alimentazione della contabilità analitica la SdS inserisce i dati provenienti dalla contabilità generale in un sistema gestionale. 3. Agli effetti della gestione del budget della SdS, sono identificati i centri di responsabilità a cui possono essere associati uno o più centri di costo. Ogni centro di responsabilità costituisce area ideale od operativa della SdS. Art 12 - Attivita' di supporto da parte delle UO Azienda USL 9 1. Alla tenuta della contabilità provvede attualmente la struttura organizzativa U.O. Gestioni economiche e finanziarie della Azienda USL 9, nell'ambito delle attività di supporto fornite alla SdS dalla ASL 9 di Grosseto disciplinate da apposita convenzione. 2. La documentazione contabile in originale è tenuta presso gli uffici della suddetta U.O. a.l.1. La ASL 9 tramite le proprie strutture si impegna a fornire alla SDS Colline Metallifere il supporto di attività contabile e di cassa necessario allo svolgimento delle funzioni gestionali assegnate, anche tenendo conto degli indirizzi forniti dalla Regione Toscana in materia di contabilità delle società della salute ; a.1.2 La ASL 9 istituisce e cura per conto della SDS una contabilità economico-patrimoniale con contabilità separata da quella aziendale e tenuta in conformità alle normative civilistiche vigenti con particolare riferimento alle normative ed ai principi contabili applicabili alle aziende del Servizio Sanitario Regionale, con adeguamenti agli atti regionali riguardanti in modo specifico la contabilità ed il bilancio delle Società della Salute; a.1.3 Le risorse finanziarie della SDS sono depositate presso il Cassiere della ASL 9 in apposita posta ad evidenza che consenta il monitoraggio dei saldi e dei movimenti, in entrata ed in uscita, in modo separato; a.1.4. La ASL mette a disposizione un nuovo conto corrente postale dedicato alla SDS presso Poste Italiane per attività di riscossione compartecipazioni ; a.1.5 La contabilità generale è tenuta tramite apposito Piano dei Conti concordato tra SDS ed ASL 9; a.1.6 I movimenti contabili sono imputati, altresì, ai centri di rilevazione individuati nel Piano dei Centri di Costo/Ricavo concordato tra SDS e ASL 9. Le risultanze delle rilevazioni analitiche sono fornite, con modalità e tempi da concordare, alla SDS per il successivo utilizzo nelle procedure di controllo di gestione di competenza; a.1.7 La documentazione contabile inerente i costi ed i ricavi della SDS, intestata alla "Società

10 della Salute Colline Metallifere presso AUSL 9 di Grosseto" è registrata contabilmente dalla UO Gestioni economiche e finanziarie. La tenuta della documentazione originale è in carico alla suddetta UO; a.1.8 I documenti di spesa, una volta registrati, sararino inviati al Direttore della SDS per l'autorizzazione al pagamento tramite atto formale; a.1.9 Qualunque pagamento è effettuato tramite autorizzazione formale del direttore sds che ne assume la responsabilità verso la ASL 9 e verso i terzi; a.l.10 La fase della preliquidazone è gestita presso il distretto tramite accesso alle procedure contabili dell'azienda; a.l.11 Sulla base dei provvedimenti di liquidazione del Direttore della SDS sono emessi gli ordinativi di pagamento con le procedure e le modalità vigenti per la ASL 9 e con l'indicazione "Per conto della Società della Salute Colline Metallifere"; a.1.12 Per gli ordinativi inerenti la regolarizzazione degli incassi pervenuti presso il Cassiere ASL 9 e di competenza della SDS, la ASL 9 procede alla emissione di reversale; a.1.13 La ASL 9 procede all'invio, con modalità da concordare, alla SDS di situazioni contabili (bilanci di verifica e schede contabili) sia periodiche che consuntive. La ASL9 consente altresì alla SdS l'accesso in consultazione alla procedura contabile da parte del personale SDS individuato; a.1.14 I rapporti inerenti lo svolgimento della presente convenzione, la definizione, modifica e/o integrazione del Piano dei Conti e del Piano dei Centri di Costo nonché la redazione di specifiche procedure amministrativo-contabili necessarie sono demandati per la ASL al Direttore Amministrativo o suo dirigente delegato e per la SDS al Direttore della stessa o suo dirigente delegato ; a.1.15 La SDS si assume, nei confronti dei terzi, la responsabilità relativa allo svolgimento delle attività previste dalla presente convenzione liberandone la ASL 9 che svolge funzioni di supporto esterno. A.2.2 In caso di comprovata necessità ed urgenza inerente lo svolgimento dei propri servizi con particolare riferimento alla assicurazione di prestazioni a cittadini-utenti, la SDS può utilizzare somme in contanti tramite accesso alla cassa economale del Distretto Colline Metallifere. La ASL provvede ad addebitare mensilmente alla SDS gli importi corrispondenti. ART. 13 Rinvio alla normativa vigente 1. Per quanto non espressamente previsto nel vigente Regolamento si applicano le norme vigenti in materia. 2. La modifica di norme legislative vigenti o l'emanazione di nuove, implica la loro immediata applicazione. ART. 14 Entrata in vigore 1. Il presente regolamento entra in vigore con l esecutività della Delibera che lo approva. Al medesimo vengono assicurate le forme di pubblicità previste dalla Legge e dallo Statuto, al fine di garantirne la generale conoscenza e/o conoscibilità.