ntrate PERIODO D IMPOSTA 2016

Transcript

1 PERIODO D IMPOSTA 0 0 Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi dell art. D.lgs. n./00 in materia di protezione dei dati personali Finalità del trattamento Con questa informativa l A delle E spiega come utilizza i dati raccolti e quali sono i diritti riconosciuti all interessato. Infatti, il d.lgs. n./00, Codice in materia di protezione dei dati personali, prevede un sistema di garanzie a tutela dei trattamenti che vengono effettuati sui dati personali. I dati forniti con questo modello verranno trattati dall A delle E esclusivamente per le finalità di liquidazione, accertamento e riscossione delle imposte. I dati acquisiti potranno essere comunicati a soggetti pubblici o privati solo nei casi previsti dalle disposizioni del Codice in materia di protezione dei dati personali (art. del d.lgs. n. del 00). Potranno, inoltre, essere pubblicati con le modalità previste dal combinato disposto degli artt. del D.P.R. n. 00 del settembre, così come modificato dalla legge n. del agosto 00 e -bis del D.P.R. n. del ottobre. Conferimento dei dati I dati richiesti devono essere forniti obbligatoriamente per potersi avvalere degli effetti delle disposizioni in materia di dichiarazione dei redditi. L indicazione di dati non veritieri può far incorrere in sanzioni amministrative o, in alcuni casi, penali. L indicazione del numero di telefono o cellulare, del fax e dell indirizzo di posta elettronica è facoltativa e consente di ricevere gratuitamente dall A delle E informazioni e aggiornamenti su scadenze, novità, adempimenti e servizi offerti. Modalità del trattamento I dati acquisiti verranno trattati con modalità prevalentemente informatizzate e con logiche pienamente rispondenti alle finalità da perseguire, anche mediante verifiche con altri dati in possesso dell A delle E o di altri soggetti, nel rispetto delle misure di sicurezza previste dal Codice in materia di protezione dei dati personali. Il modello può essere consegnato a soggetti intermediari individuati dalla legge (centri di assistenza fiscale, associazioni di categoria, professionisti) che tratteranno i dati esclusivamente per la finalità di trasmissione del modello all A delle E. Titolare del trattamento L A delle E e gli intermediari, quest ultimi per la sola attività di trasmissione, secondo quanto previsto dal d.lgs. n. /00, assumono la qualifica di titolare del trattamento dei dati personali quando i dati entrano nella loro disponibilità e sotto il loro diretto controllo. Responsabili del trattamento Il titolare del trattamento può avvalersi di soggetti nominati responsabili. In particolare, l A delle E si avvale, come responsabile esterno del trattamento dei dati, della Sogei S.p.a., partner tecnologico cui è affidata la gestione del sistema informativo dell Anagrafe tributaria. Presso l A delle E è disponibile l elenco dei responsabili. Gli intermediari, ove si avvalgano della facoltà di nominare dei responsabili, devono renderne noti i dati identificativi agli interessati. Diritti dell interessato Fatte salve le modalità, già previste dalla normativa di settore, per le comunicazioni di variazione dati e per l integrazione dei modelli di dichiarazione e/o comunicazione l interessato (art. del d.lgs. n. del 00) può accedere ai propri dati personali per verificarne l utilizzo o, eventualmente, per correggerli, aggiornarli nei limiti previsti dalla legge, oppure per cancellarli o opporsi al loro trattamento, se trattati in violazione di legge. Tali diritti possono essere esercitati con richiesta rivolta a: A delle E, via Cristoforo Colombo c/d 00 Roma. Consenso L A delle E, in quanto soggetto pubblico, non deve acquisire il consenso degli interessati per trattare i loro dati personali. Gli intermediari non devono acquisire il consenso degli interessati per il trattamento dei dati in quanto previsto dalla legge. La presente informativa viene data in via generale per tutti i titolari del trattamento sopra indicati.

2 TIPO DI DICHIARAZIONE Correttiva nei termini Dichiarazione integrativa Dichiarazione integrativa (art., co. -ter, DPR /) CONSOLIDATO NAZIONALE CONSOLIDATO MONDIALE SOCIETÀ O ENTE CONSOLIDANTE Denominazione o ragione sociale Data bilancio/rendiconto o effetto fusione/scissione giorno mese anno Termine legale o statutario per l approvazione del bilancio o rendiconto giorno mese anno Periodo d imposta giorno mese anno giorno mese anno Natura giuridica dal al Indicare, in caso di fusione, il codice fiscale del soggetto incorporante o risultante dalla fusione e, in caso di scissione, quello del beneficiario designato Situazione Telefono prefisso numero Fax prefisso numero Indirizzo di posta elettronica RAPPRESENTANTE FIRMATARIO DELLA DICHIARAZIONE (obbligatorio) Cognome Nome Codice carica Sesso (barrare la relativa casella) M F Data di nascita giorno mese anno Comune (o Stato estero) di nascita Provincia (sigla) società o ente dichiarante Telefono prefisso numero FIRMA DELLA DICHIARAZIONE Il sottoscritto attesta di aver compilato e allegato i seguenti quadri (barrare le caselle che interessano): NF NX NI NR NE NC MF MX MR ME MC CC CN CK CS Invio avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione all intermediario Invio altre comunicazioni telematiche all intermediario Situazioni particolari Codice FIRMA DEL DICHIARANTE FIRMA DELLA DICHIARAZIONE FIRMA PER ATTESTAZIONE Soggetto VISTO DI CONFORMITÀ Riservato al C.A.F. o al professionista IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA Riservato all incaricato del responsabile del C.A.F. del professionista dell incaricato Soggetto che ha predisposto la dichiarazione Si rilascia il visto di conformità ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / del C.A.F. FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA Ricezione avviso telematico controllo automatizzato dichiarazione Ricezione altre comunicazioni telematiche Data dell impegno giorno mese anno FIRMA DELL INCARICATO

3 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO NF DETERMINAZIONE DEL REDDITO COMPLESSIVO GLOBALE Mod. N. SEZIONE I Somma algebrica dei redditi complessivi netti NF NF SOCIETÀ O ENTE CONSOLIDANTE Reddito o perdita Reddito minimo Perdite art., co. Operazioni straordinarie NF NF NF NF NF SEZIONE II Rettifiche di consolidamento Perdite non compensate Reddito o perdita Reddito minimo Reddito o perdita complessivo NF Totale NF Interessi passivi NF0 Regime di neutralità NF Totale variazioni Reddito complessivo globale Perdite non compensate Reddito o perdita NF Reddito complessivo globale SEZIONE III Valore civile Valore fiscale Dati relativi ai NF trasferimenti infragruppo in regime di neutralità NF NF NF

4 Mod. N. SEZIONE IV Interessi passivi NF deducibili ex art., comma -bis, del TUIR NF Interessi passivi verso partecipanti Interessi passivi verso esterni NF NF0 NF NF NF Totale SEZIONE V Interessi passivi deducibili ex art., comma del TUIR NF Rettifica Eccedenza di interessi passivi Eccedenza di ROL NF NF Totale NF NF NF NF0 NF Totale interessi passivi deducibili

5 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO NX TRASFERIMENTI AL GRUPPO Mod. N. SEZIONE I Oneri detraibili NX Altri oneri Erogazioni ai partiti politici NX NX SEZIONE II Crediti d imposta sui fondi comuni di investimento NX NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE Totale credito d imposta NX credito d imposta NX0 NX NX NX SEZIONE III Crediti d imposta per redditi prodotti all estero NX NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE Totale credito d imposta NX credito d imposta NX NX NX NX0 NX TOTALE

6 Mod. N. SEZIONE IV Crediti d imposta immobili Abruzzo e altri crediti d imposta NX NX NX NX NX NX Credito d imposta Abruzzo Altri crediti d imposta SEZIONE V Ritenute NX NX CONSOLIDANTE Totale altri crediti d imposta CONSOLIDATE NX0 NX NX NX NX NX TOTALE SEZIONE VI Cod. credito Anno di rif. Tipo società cedente ricevuto Crediti d imposta concessi alle imprese trasferiti dalle società del gruppo NX NX NX NX NX0 SEZIONE VII Eccedenze d imposta IRES derivanti dalle precedenti dichiarazioni NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE NX NX NX NX NX NX TOTALE

7 Mod. N. SEZIONE VIII Trasferimenti eccedenze infragruppo NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE NX NX0 NX NX NX SEZIONE IX Acconti versati NX NX NX TOTALE Eccedenza precedente dichiarazione Totale disponibile Utilizzi ai fini IRES Eccedenza a credito Eccedenze utilizzate I acconto II acconto CONSOLIDANTE CONSOLIDATE NX Eccedenze utilizzate I acconto Op. straord. II acconto NX Eccedenze utilizzate I acconto Op. straord. II acconto SEZIONE X Eccedenze d imposta diverse dall IRES trasferite al gruppo NX NX NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE Totale Codice tributo Codice tributo Tipo NX NX NX SEZIONE XI Eccedenza d imposta di cui all art., comma del Tuir NX NX NX0 Anno di Codice Eccedenza Eccedenza formazione Stato estero d imposta nazionale d imposta estera NX NX NX

8 Mod. N. SEZIONE XII Aiuto alla crescita economica NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE NX NX NX NX NX SEZIONE XIII Investimenti start-up NX0 NX CONSOLIDANTE Totale deducibile detraibile CONSOLIDATE NX NX NX NX NX SEZIONE XIV NX Totale Trasferimento residenza all estero NX Plusvalenza attribuita NX NX0 NX NX NX Totale NX

9 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO NI INTERRUZIONE DELLA TASSAZIONE DI GRUPPO Mod. N. SEZIONE I Dati relativi ai versamenti NI VERSAMENTI UTILIZZATI Totale I acconto versato I acconto imputato al gruppo NI Totale II acconto versato II acconto imputato al gruppo VERSAMENTI ATTRIBUITI NI Data I acconto II acconto NI NI NI SEZIONE II Cessione eccedenza IRES ex art. -ter D.P.R. n. 0 del NI NI NI NI0 NI NI SEZIONE III Attribuzione delle perdite NI NI complessivo del credito ceduto Perdita utilizzabile in misura limitata Perdita utilizzabile in misura piena NI NI NI NI

10 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I Dati relativi al credito d imposta per redditi prodotti all estero di cui al comma, art. del Tuir e al credito d imposta indiretto NR 0 QUADRO NR CREDITI D IMPOSTA PER REDDITI PRODOTTI ALL ESTERO Mod. N. E PER IMPOSTE ASSOLTE DALLE CONTROLLATE ESTERE Codice Reddito estero, utili conseguiti Stato estero Anno o plusvalenze realizzate Imposta estera Credito utilizzato di cui relativo allo Stato estero Reddito complessivo globale Imposta lorda Imposta netta nelle precedenti dichiarazioni di col. 0 Imposta estera entro il limite Credito d imposta art. Differenza Imposta estera di cui all art. Quota di imposta lorda della quota d imposta lorda D.Lgs./0 già utilizzato tra colonna e colonna comma del TUIR Credito indiretto NR 0 NR 0 NR 0 NR 0 NR 0 SEZIONE II Determinazione del credito d imposta NR NR0 Anno Totale col. o col. sez. I riferite allo stesso anno Capienza nell imposta netta Credito da utilizzare nella presente dichiarazione NR

11 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I-A Dati relativi alla determinazione del credito NE 0 Codice Stato estero Anno QUADRO NE CREDITI D IMPOSTA - Comma, art. Tuir Mod. N. Reddito o perdita estero, utili conseguiti o plusvalenze realizzate Imposta estera Reddito complessivo globale Credito di cui all art., comma eccedente l imposta netta NE Credito comma relativo all eccedenza di col. 0 utilizzata nelle precedenti dichiarazioni Imposta lorda Credito già utilizzato indiretto Eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni Credito Eccedenza imposta estera 0 Credito comma relativo all eccedenza di col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta nazionale precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta nazionale negativa Eccedenza imposta estera residua NE 0 NE 0 NE 0 NE 0 SEZIONE I-B Codice Totale eccedenza Totale eccedenza Stato estero imposta nazionale imposta estera NE Determinazione del credito con riferimento ad eccedenze maturate NE nella presente dichiarazione NE Credito Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta estera residua

12 Mod. N. SEZIONE I-C Determinazione del NE0 credito con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti dichiarazioni NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero periodo periodo periodo periodo Codice Stato estero periodo Casi particolari segue NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero periodo periodo periodo Presente periodo d imposta di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento NE NE Codice Stato estero Casi particolari NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE0 Residuo d imposta estero segue NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE0 Residuo d imposta estero periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo Presente periodo d imposta di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento NE NE Codice Stato estero Casi particolari NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero segue NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo Presente periodo d imposta di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento QUADRO NC Riepilogo crediti art. Tuir NE NC Credito di cui all art., comma e/o di cui all art. del D.Lgs. n. /0 NC Credito di cui all art., comma NC Credito già utilizzato di cui alla colonna dei righi della sez. I-A NC Credito (NC + NC NC)

13 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO MF DETERMINAZIONE DEL REDDITO IMPONIBILE COMPLESSIVO Mod. N. SEZIONE I Somma algebrica dei redditi imponibili MF SOCIETÀ O ENTE CONTROLLANTE Reddito o perdita Reddito minimo Operazioni straordinarie Codice identificativo estero MF Codice paese estero Quota partecipazione % Reddito o perdita revisionato Reddito o perdita rideterminato Codice identificativo estero MF Codice paese estero Quota partecipazione % Reddito o perdita revisionato Reddito o perdita rideterminato Codice identificativo estero MF Codice paese estero Quota partecipazione % Reddito o perdita revisionato Reddito o perdita rideterminato Codice identificativo estero MF Codice paese estero Quota partecipazione % Reddito o perdita revisionato Reddito o perdita rideterminato Codice identificativo estero MF Codice paese estero Quota partecipazione % Reddito o perdita revisionato Reddito o perdita rideterminato SEZIONE II Rettifiche di consolidamento Reddito imponibile complessivo MF MF MF Totale Recupero perdite dedotte Reddito complessivo globale Perdite non compensate Reddito o perdita Reddito minimo Perdite non compensate Reddito o perdita complessivo Reddito o perdita

14 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I Dati MX 0 Oneri detraibili QUADRO MX TRASFERIMENTI AL GRUPPO Mod. N. Altri oneri Erogazioni ai partiti politici MX Crediti d imposta sui fondi comuni MX Crediti d imposta per redditi prodotti all estero MX Altri crediti d imposta crediti d imposta Abruzzo MX Ritenute MX Eccedenza IRES derivante dalla precedente dichiarazione MX Eccedenza trasferita al gruppo Eccedenza precedente dichiarazione Totale disponibile Utilizzi ai fini IRES Eccedenza a credito SEZIONE II Crediti d imposta concessi alle imprese trasferiti al gruppo MX Acconti versati MX MX0 Eccedenze utilizzate I acconto II acconto Codice credito Anno di rif. attribuito MX MX SEZIONE III Eccedenze d imposta diverse dall IRES trasferite al gruppo MX MX MX Codice tributo MX MX MX

15 Mod. N. SEZIONE IV Eccedenza d imposta di cui all art., comma del Tuir MX MX0 Anno di formazione Codice Eccedenza Stato estero d imposta nazionale Eccedenza d imposta estera MX MX SEZIONE V Aiuto alla crescita economica SEZIONE VI Investimenti Start-up SEZIONE VII MX MX MX deducibile detraibile Trasferimento residenza all estero MX Plusvalenza attribuita

16 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I Dati relativi al credito d imposta per redditi prodotti all estero di cui al comma, art. del Tuir e al credito d imposta indiretto MR 0 Codice Stato estero Imposta netta Anno Credito d imposta art. D.Lgs./0 già utilizzato QUADRO MR CREDITI D IMPOSTA PER REDDITI PRODOTTI ALL ESTERO E PER IMPOSTE ASSOLTE DALLE CONTROLLATE ESTERE Mod. N. Reddito estero, utili conseguiti o plusvalenze realizzate Imposta estera Reddito complessivo globale Credito utilizzazto nelle precedenti dichiarazioni di cui relativo allo Stato estero di col. o alla controllata di col. Quota di imposta lorda 0 Differenza Imposta estera di cui all art. Credito tra colonna e colonna comma del Tuir indiretto Imposta lorda Imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Sezione I-A Società controllante MR 0 MR 0 Sezione I-B Società controllate estere Codice identificativo estero Anno MR Reddito estero Imposta estera Reddito complessivo Credito utilizzato di cui relativo alla società nelle precedenti dichiarazioni controllata di colonna Quota di imposta lorda 0 Imposta lorda Imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Imposta netta Imposta estera di cui all art. comma del TUIR MR 0 MR 0 MR SEZIONE II Determinazione del credito d imposta MR MR0 0 Anno Totale imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Capienza nell imposta netta Credito da utilizzare nella presente dichiarazione MR

17 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I Dati della società controllante Sezione I-A Dati relativi alla determinazione del credito della società controllante ME ME 0 QUADRO ME CREDITI D IMPOSTA PER REDDITI PRODOTTI ALL ESTERO - Comma, art. Tuir Mod. N. Reddito o perdita estero, Codice utili conseguiti o Stato estero Anno plusvalenze realizzate Imposta estera Reddito complessivo Imposta lorda Credito comma relativo all eccedenza di col. 0 utilizzata nelle precedenti dichiarazioni Credito già utilizzato Eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni Credito indiretto Eccedenza imposta estera 0 Credito comma relativo all eccedenza di col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta nazionale precedenti dichiarazioni 0 Eccedenza imposta nazionale residua Credito di cui all art., comma eccedente l imposta netta Eccedenza imposta nazionale negativa Eccedenza imposta estera residua ME 0 ME 0 ME 0 Sezione I-B ME Determinazione del credito della società controllante con riferimento ad eccedenze maturate ME nella presente dichiarazione ME Codice Stato estero Totale eccedenza imposta nazionale Totale eccedenza imposta estera Credito Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta estera residua

18 Mod. N. Sezione I-C Determinazione del credito della società controllante con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti dichiarazioni Casi particolari ME ME0 Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero segue ME0 Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero periodo periodo periodo periodo Codice Stato estero periodo periodo periodo periodo Presente periodo d imposta di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento ME ME Codice Stato estero Casi particolari ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero segue ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo Presente periodo d imposta di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento ME0 Codice Stato estero ME Casi particolari ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero segue ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo periodo Presente periodo d imposta di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento ME

19 Mod. N. SEZIONE II Dati delle società controllate Sezione II-A Dati relativi alla determinazione del credito della società controllata ME Codice identificativo estero Anno Reddito o perdita estero Imposta estera Reddito complessivo Imposta lorda Eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni ME Credito comma relativo all eccedenza di Eccedenza imposta estera Credito comma relativo all eccedenza di Eccedenza col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni precedenti dichiarazioni col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni imposta nazionale residua Credito già utilizzato Credito art., comma eccedente l imposta netta Eccedenza imposta nazionale negativa 0 Eccedenza imposta estera residua ME 0 ME0 0 Sezione II-B Determinazione del credito della società controllata con riferimento a eccedenze maturate nella ME presente dichiarazione Sezione II-C Determinazione del credito della società controllata con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti dichiarazioni ME Totale eccedenza imposta nazionale ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale Residuo d imposta estero segue ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero Totale eccedenza imposta estera periodo Credito periodo periodo Eccedenza imposta nazionale residua periodo Eccedenza imposta estera residua periodo periodo periodo periodo Presente periodo d imposta di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento QUADRO MC Riepilogo crediti art. Tuir ME MC MC Credito di cui all art., comma e/o di cui all art. del D.Lgs. n. /0 Credito di cui all art., comma MC Credito già utilizzato di cui alla col. dei righi della sez. I-A ed alla col. dei righi della sez. II-A MC Credito (MC + MC MC)

20 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 SEZIONE I Crediti d imposta concessi alle imprese trasferiti alla tassazione di gruppo CC CC 0 QUADRO CC UTILIZZO DEI CREDITI TRASFERITI ALLA TASSAZIONE DI GRUPPO Mod. N. Residuo della precedente attribuito nella Cod. credito Utilizzo in CN Compensazione F Differenza dichiarazione presente dichiarazione CC CC SEZIONE II Eccedenze d imposta diverse dall IRES trasferite alla tassazione di gruppo CC CC CC Cod. tributo Residuo della precedente dichiarazione attribuito nella presente dichiarazione Compensazione F Differenza CC CC CC0

21 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO CN DETERMINAZIONE DELL IMPOSTA E RISULTATO DELLA DICHIARAZIONE SEZIONE I Determinazione dell imposta CN CN CN CN CN CN CN CN CN CN0 CN CN CN CN CN CN CN CN Reddito (di cui reddito minimo ) Perdita Perdite di periodi di imposta precedenti utilizzabili Reddito imponibile eccedenze utilizzate Reddito Acconto versati in misura limitata Start-up Recupero imposta sostitutiva Imposta rateizzata in misura piena ACE Imposta corrispondente al reddito imponibile Detrazioni per oneri (di cui erogazioni liberali in favore dei partiti politici ) Imposta netta (di cui sospesa ) Credito di imposta sui fondi comuni di investimento Credito di imposta per redditi prodotti all estero Altri crediti di imposta (di cui credito d imposta Abruzzo ) Ritenute d acconto Totale crediti e ritenute IRES dovuta o differenza a favore del dichiarante Crediti attribuiti dalle società del gruppo Eccedenza di imposta risultante dalle precedenti dichiarazioni Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F Imposta a debito Credito rivers. da atti di recup. eccedenze utilizzate SEZIONE II Debiti e/o crediti ed eccedenze risultanti dalla presente dichiarazione CN CN0 CN CN CN CN Imposta a credito a debito risultante dalla presente dichiarazione a credito risultante dalla presente dichiarazione Credito ceduto Eccesso di versamento in sede di saldo Utilizzo del credito credito disponibile Credito riversato rimborso compensazione ATTENZIONE I soggetti che fruiscono, ai fini delle imposte sui redditi, dell agevolazione per le Zone Franche Urbane devono compilare il presente quadro tenendo conto anche delle istruzioni riportate nell apposito prospetto del quadro CS.

22 PERIODO D IMPOSTA 0 CODICE FISCALE SEZIONE I Soggetti cessionari CK aderenti al consolidato CK CK CK CK CK CK CK CK CK0 SEZIONE II Altri soggetti cessionari CK appartenenti al gruppo CK CK CK CK CK CK CK CK CK0 0 QUADRO CK CESSIONE DELLE ECCEDENZE DELL IRES NELL AMBITO DEL GRUPPO Mod. N.

23 CODICE FISCALE PERIODO D IMPOSTA 0 0 QUADRO CS PROSPETTI VARI Mod. N. Perdite non compensate Perdite istanza rimborso da IRAP Perdite istanza comma art. 0 bis D.P.R. 00 del Oneri detraibili spese per risparmio energetico CS CS CS CS (di cui relativo al presente periodo d imposta ) (di cui relativo al presente periodo d imposta ) Anno Perdita utilizzabile in misura limitata Perdita utilizzabile in misura limitata Perdita utilizzabile in misura limitata Perdita utilizzabile in misura piena Perdita utilizzabile in misura piena Perdita utilizzabile in misura piena Tipologia di spesa Tipo Rateazione Numero rata Totale spesa Spesa sostenuta Detrazione rata 0 CS 0 CS 0 CS 0 CS 0 Credito d imposta per immobili colpiti dal sisma in Abruzzo CS CS TOTALE Impresa/ professione Rateazione N. rata Totale credito Quota annuale

24 ) Mod. N. Spese per interventi su edifici ricadenti nelle zone sismiche CS CS0 Anno Tipo Spesa sostenuta Detrazione Rata rata Totale spesa N. d ordine immobile CS Altri dati CS CS N. d ordine immobile Codice comune T/U Sez.Urb./Comune catast. Foglio Particella Totale detraibile Subalterno CS CS CONDUTTORE (estremi registrazione contratto) DOMANDA ACCATASTAMENTO N. d ordine Cod. Ufficio Provincia Uff. immobile Condominio Data Serie Numero e sottonumero Ag. E Data Numero A E Trasferimento residenza all estero Rideterminazione dell acconto Zone franche urbane (ZFU) CS CS CS Plusvalenza sospesa Imposta sospesa Plusvalenza rateizzata Imposta rateizzata Reddito complessivo globale rideterminato Codice ZFU Imposta rideterminata Ammontare agevolazione Reddito esente fruito Rata Acconto rideterminato Agevolazione utilizzata per versamento acconti Differenza (col. - col. ) CS CS CS CS CS0 Dichiarazione integrativa (art., comma -bis, dpr /) CS CS0 CS CS CS CS CS Totale Totale reddito esente fruito Periodo d imposta Totale agevolazione Perdite Errori contabili Maggior credito (di cui )