DELIBERAZIONE N IX / 4904 Seduta del 21/02/2013

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1 DELIBERAZIONE N IX / 4904 Seduta del 21/02/2013 Presidente ROBERTO FORMIGONI Assessori regionali ANDREA GIBELLI Vice Presidente VALENTINA APREA GIOVANNI BOZZETTI ROMANO COLOZZI GIUSEPPE ANTONIO RENATO ELIAS ANDREA GILARDONI NAZZARENO GIOVANNELLI FILIPPO GRASSIA MARIO MELAZZINI CAROLINA ELENA PELLEGRINI LEONARDO SALVEMINI Con l'assistenza del Segretario Marco Pilloni Su proposta dell'assessore Mario Melazzini di concerto con l'assessore Romano Colozzi Oggetto APPROVAZIONE BILANCIO D'ESERCIZIO 2011 ADOTTATO DAL DIRETTORE GENERALE DELL'AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI (L.R. 33/09, ART. 18, SESTO COMMA) - (DI CONCERTO CON L'ASSESSORE COLOZZI) - (ATTO DA TRASMETTERE AL CONSIGLIO REGIONALE) I Dirigenti Enrica Mainardi Manuela Giaretta Il Direttore Generale Il Direttore Centrale Carlo Lucchina Danilo Maiocchi Il Segretario Generale Nicolamaria Sanese L'atto si compone di 196 pagine di cui 190 pagine di allegati parte integrante

2 VISTI: l art. 4, ottavo comma, della legge , n. 412, che attribuisce alla Regione il controllo preventivo sugli atti, ivi elencati, assunti dagli Enti Sanitari; gli artt. 18, sesto comma e art. 12 comma 11, della l.r. 33/09 avente ad oggetto Testo unico delle leggi regionali in materia di Sanità ; l articolo 8 comma 6 della legge n. 131 avente ad oggetto l intesa tra il Governo, le Regioni e le Province Autonome di Trento e di Bolzano concernente il nuovo patto per la salute per gli anni ; la legge n. 220 Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato (legge di stabilità 2011) ; la legge regionale del 28 dicembre 2009, n. 22 Bilancio di previsione per l'esercizio finanziario 2011 e bilancio pluriennale a legislazione vigente e programmatico e successivi provvedimenti di variazione; RICHIAMATA la d.g.r n. V/19855 recante: Disciplina provvisoria del controllo della Giunta Regionale sugli atti degli Enti Sanitari in attuazione dell art. 4, ottavo comma, legge , n. 412 ; RICHIAMATE le dd.gg.rr.: N. IX/10803 Determinazioni in ordine all attuazione L.R. 6 agosto 2009, n. 18 modifiche alla legge regionale 11 luglio 1997, n. 31 (norme per il riordino del servizio sanitario regionale e sua integrazione con le attività dei servizi sociali) e alla l.r. 30 dicembre 2008 n. 38 (disposizioni in materia sanitaria, socio sanitaria e sociale - collegato) ; n. IX/937 Determinazioni in ordine alla gestione del Servizio Socio Sanitario Regionale per l esercizio 2011 con particolare riferimento agli allegati n. 1 indirizzi di programmazione e n. 2 (il quadro del sistema per l anno 2011; n. IX/1151 Determinazioni per i soggetti del Sistema Regionale per l anno 2011 ; n. IX/1479 Determinazioni in ordine alla gestione del Servizio 1

3 Socio Sanitario Regionale per l Esercizio 2011 II Provvedimento di aggiornamento in ambito sanitario ; n. IX/2057 Determinazioni in ordine alla gestione del Servizio Socio Sanitario Regionale per l Esercizio 2011 III Provvedimento di aggiornamento in ambito sanitario; RICHIAMATA la nota del prot. n. H recante Indicazioni relative all applicazione della DGR n. IX/937 Determinazioni in ordine alla gestione del servizio Socio Sanitario Regionale per l esercizio 2011 (parte sanità), nonché della D.g.r n. IX/1151 Determinazioni per i soggetti del Sistema Regionale di cui all articolo 1 della L.R. 30/2006 per l anno 2011 ; RICHIAMATI tutti gli adempimenti previsti nell Intesa fra il Governo, le Regioni e Province autonome di Trento e Bolzano, sottoscritto in data in sede di Conferenza Stato-Regioni, del Patto per la Salute siglato in data e del Patto per la Salute così come richiamati nella DGR n. IX/937 del ; RICHIAMATI i decreti della Direzione Generale Sanità: n. 372 del Assegnazione alle Aziende Ospedaliere, alle Fondazioni IRCCS di diritto pubblico e all Inrca di Casatenovo del finanziamento di parte corrente per l esercizio 2011 ; N del Modifica e integrazione del finanziamento di parte corrente e indirizzi contabili per il terzo trimestre ; N del Rettifica decreto n del avente per oggetto: modifica e integrazione del finanziamento di parte corrente e indirizzi contabili per il terzo trimestre ; N del Modifica ed integrazione del finanziamento di parte corrente alle Aziende Ospedaliere e Fondazioni IRCCS di Diritto Pubblico per l esercizio 2011 ; N del Modifica e integrazione del finanziamento di parte corrente alle Aziende Ospedaliere, Fondazioni e IRCCS di Diritto Pubblico per l esercizio 2011 ; 2

4 N del Determinazioni in merito alla regolarizzazione contabile di obbligazioni finanziarie della D.G. Sanità nei confronti delle Aziende Sanitarie Pubbliche per l esercizio 2011 ; N del Modifica e integrazione del finanziamento di parte corrente per l anno 2011 alle Aziende Ospedaliere, Fondazioni e Istituti di Ricerca a carattere scientifico di Diritto Pubblico ; N del Percorsi sperimentali Nuove Reti Sanitarie anno 2011: Assegnazioni definitive e indicazioni contabili ; RICHIAMATE altresì le Circolari: prot. N. H del recante Circolare in ordine alle nuove modalità di invio dei bilanci delle Aziende Sanitarie Progetto S.C.R.I.B.A. ; prot. N. H del recante Ulteriori indicazioni in ordine alla presentazione del Bilancio Preventivo 2011 a seguito delle specifiche note di interruzione dei termini di controllo ; prot. N. H del con la quale sono state fornite le indicazioni relative alle nuove modalità di invio del bilancio consuntivo 2011 delle aziende sanitarie attraverso la piattaforma informatica S.C.R.I.B.A.; prot. N. H del recante Disposizioni e dati necessari per la redazione dei Bilanci di esercizio 2011 ; prot. N. H del recante Bilancio d Esercizio 2011 versione definitiva ; DATO ATTO che con provvedimento n 1611 del è stato approvato dalla Giunta Regionale il Bilancio Preventivo per l esercizio 2011 dell'azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi; DATO ATTO CHE: in data il Direttore Generale dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi, ha adottato la deliberazione n avente ad 3

5 oggetto: Approvazione del Bilancio d esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi ; con nota in data prot. N. H della DG Sanità è intervenuta l interruzione dei termini di controllo con richiesta di chiarimenti relativamente alla deliberazione n del ; ACQUISITA agli atti: la deliberazione n del adottata dal Direttore Generale dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi avente ad oggetto: Riapprovazione del Bilancio d esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi ; ACQUISITO inoltre il verbale del Collegio sindacale n. 6 del con il quale esprime parere favorevole all approvazione dell atto in oggetto; PRECISATO che proseguirà il monitoraggio delle posizioni debitorie e creditorie dell azienda nei confronti della Regione e delle altre aziende sanitarie anche attraverso la funzionalità prevista dal portale S.C.R.I.B.A. PRESO ATTO, infine, dell esito delle istruttorie svolte dalle competenti Direzioni per quanto di competenza: DG. Sanità - U.O. Economico Finanziario e Sistemi di Finanziamento; DG. Sanità - U.O. Rapporti istituzionali, giuridico legislativo, personale e medicina convenzionata territoriale politiche del personale del SSR della Direzione Generale; DC. Programmazione Integrata della Presidenza - U.O. Programmazione e gestione Finanziaria; allegate al sotto fascicolo con le quali esprimono parere favorevole all approvazione dell atto oggetto d esame; VAGLIATE ed assunte come proprie le predette considerazioni; A VOTI unanimi espressi nelle forme di legge; 4

6 D E L I B E R A 1. di approvare il Bilancio di esercizio 2011 adottato dal Direttore Generale dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi con deliberazione n del avente ad oggetto: Riapprovazione del Bilancio d esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi ; allegato A ) parte integrante del presente provvedimento; 2. di precisare che proseguirà il monitoraggio delle posizioni debitorie e creditorie dell azienda nei confronti della Regione e delle altre aziende sanitarie anche attraverso la funzionalità prevista dal portale S.C.R.I.B.A.; 3. Di inviare il presente provvedimento al Consiglio Regionale ai sensi dell art. 18 comma 8, della L.R. 33/2009. IL SEGRETARIO MARCO PILLONI 5

7 Lodi, 9 Gennaio Prot. _ _ REGIONE LOMBARDIA DIREZIONE GENERALE SANITA U.O ECONOMICO FINANZIARIA STRUTTURA BILANCI,COSTI E EQUILIBRIO ECONOMICO FINANZIARIO DI SISTEMA Via Galvani Milano OGGETTO: NOTA TRASMISSIONE BILANCIO D ESERCIZIO 2011 Con la presente si trasmette l atto n 0001 del 08/01/2013 di approvazione del Bilancio d esercizio 2011 composto da: 1. BILANCIO; 2. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA; 3. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE; 4. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 5. MODELLO A : DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE; 6. PIANO DI RAZIONALIZZAZIONE DELLA SPESA; 7. TABELLA DI RICOGNIZIONE DEI TEMPI DETERMINATI E CONTRATTI ATIPICI; 8. TABELLA DI DETTAGLIO ACCANTONAMENTI; 9. TABELLA DI DETTAGLIO ONERI E PROVENTI STRAORDINARI; VERBALE DEL COLLEGIO SINDACALE : allegato non allegato X (Contrassegnare con una X l opzione) Il sottoscritto Semenza Gianluigi che invia la presente nota di trasmissione per il deposito del bilancio aziendale, ai fini del controllo della Giunta Regionale di cui all art.18, comma 6, L.R. 33/2009, dichiara ai sensi degli artt. 38, comma 3 bis e 47 del DPR 445/2000 e art. 22 comma 3 D.Lgs n 82/2005, che gli atti e i documenti sopra elencati inclusi nel documento elettronico in formato PDF, composto da n 189 pagine numerate da 1 a 189, inviato in via informatica attraverso la Piattaforma BILANCI WEB- SCRIBA, sono conformi ai corrispondenti documenti originali e autografati in originale depositati presso la sede legale dell Azienda. Firmato digitalmente ex art. 24 D.Lgs 82/2005 Per delega del Direttore Generale Il Direttore U.O. Gestione Risorse Economico Finanziarie Dr. SEMENZA GIANLUIGI

8 1 AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI Sede: Lodi Via Fissiraga, 15 C.F. - P.I. n PROPOSTA DI DELIBERAZIONE Servizio/U.O. proponente A.O. Gestione Risorse Economico- Finanziarie Numero repertorio ufficio Responsabile del procedimento Gianluigi Semenza Funzionario Istruttore OGGETTO: RIAPPROVAZIONE DEL BILANCIO D'ESERCIZIO 2011 DELL'AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI ELENCO INCARICHI DI CONSULENZA INDIVIDUALI / CON SOCIETA PRESENTI IN AZIENDA DA PUBBLICARE SUL SITO AZIENDALE: OGGETTO PROVVEDIMENTO RIAPPROVAZIONE DEL BILANCIO D'ESERCIZIO 2011 DELL'AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI NOMINATIVO/ DENOMINAZIONE SOCIETA / STUDIO PROF.LE QUALIFICA PROFESSIONALE/ AMBITO DI UTILIZZO/ MATERIA SPECIFICA TIPOLOGIA DI CONTRATTO AREA / SETTORE DI ASSEGNAZIONE DATA INIZIO CONTRATTO SCADENZA CONTRATTO TOTALE COMPENSO ANNUO (in unità di Euro) ISTRUTTORIA

9 2 Libro delle deliberazioni del Direttore Generale Foglio n. Il Direttore Generale (dott. Giuseppe Rossi) AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI Sede: Lodi - Via Fissiraga, 15 C.F. - P.I. n VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE N DEL 08/01/2013 Servizio/U.O. proponente A.O. Gestione Risorse Economico- Finanziarie Responsabile del procedimento (firma) Gianluigi Semenza OGGETTO: RIAPPROVAZIONE DEL BILANCIO D'ESERCIZIO 2011 DELL'AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI VISTI gli artt 2423 e seguenti del C.C.; IL DIRETTORE GENERALE VISTA la Legge Regionale n. 33, avente ad oggetto Testo unico delle leggi regionali in materia di sanità ; VISTE le Linee Guida regionali relative alla contabilità economico-patrimoniale nelle Aziende Sanitarie Lombarde; PRESO ATTO della nota AREU n del avente ad oggetto: Attività di Emergenza Urgenza Extraospedaliera comunicazione del fabbisogno anno 2011 e attestazione contabile con la quale è stata data l assegnazione per l anno 2011; PRESO ATTO della nota n. H , con relativi allegati, della Direzione Generale Sanità della Regione con la quale sono stati trasmessi i manuali operativi e le linee guida per la redazione del Bilancio d Esercizio 2011;

10 3 Libro delle deliberazioni del Direttore Generale Foglio n. Il Direttore Generale (dott. Giuseppe Rossi) segue deliberazione n del 08/01/2013 PRESO ATTO della nota n. H della Direzione Generale Sanità della Regione avente per oggetto Disposizioni e dati necessari per la redazione dei Bilanci di esercizio 2011, con relativi allegati che hanno consentito la puntuale rilevazione dei valori delle produzioni delle prestazioni sanitarie del S.S.R. come validati dalla Regione; PRESO ATTO del DDGS n del 25/05/2012 avente ad oggetto Modifica e integrazione del finanziamento di parte corrente alle aziende ospedaliere, fondazioni e Irccs di diritto pubblico per l esercizio 2011 ; PRESO ATTO della deliberazione n. 458 del 28/05/2012 avente ad oggetto Approvazione del Bilancio d Esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della provincia di Lodi ; PRESO ATTO della Nota regionale H del 05/07/2012 di interruzione dei termini di controllo e richiesta di chiarimenti; PRESO ATTO della D.G.R n. IX/4231 del 25/10/2012 avente ad oggetto Determinazioni in merito alla remunerazione di alcune Funzioni non coperte da tariffe predefinite svolte dalle aziende ed enti sanitari Pubblici e Privati accreditati per l anno 2011 ; PRESO ATTO del Decreto D.G.S n del 12/12/2012 avente ad oggetto Determinazioni in merito alla regolarizzazione contabile di obbligazioni finanziarie della D.G.Sanità nei confronti delle Aziende sanitarie Pubbliche per l esercizio 2011 ; PRESO ATTO della Nota regionale H del 28/12/2012 avente ad oggetto Bilancio d Esercizio 2011 versione definitiva con la quale vengono invitate le Aziende a presentare su piattaforma Scriba la versione definitiva del Bilancio 2011 per il giorno 10 gennaio 2013; PRESO ATTO del Decreto D.G.S n del 28/12/2012 avente ad oggetto Modifica ed integrazione del Finanziamento di parte corrente per l anno 2011 alle Aziende Ospedaliere, Fondazioni ed Istituti di ricerca a carattere scientifico di diritto pubblico con il quale sono state ridotte le Funzioni di 807 e contestualmente aumentato di 807 il Contributo da destinare al Finanziamento del PSSR; PRESO ATTO del Decreto D.G.S. n del 28/12/2012 avente ad oggetto Percorsi Sperimentali Nuove Reti Sanitarie anno 2011: Assegnazioni definitive e indicazioni contabili ;

11 4 Libro delle deliberazioni del Direttore Generale Foglio n. Il Direttore Generale (dott. Giuseppe Rossi) segue deliberazione n del 08/01/2013 RITENUTO di revocare la precedente deliberazione n del 28/05/2012 avente ad oggetto Approvazione del Bilancio d Esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della provincia di Lodi ; RITENUTO di trasmettere il 10/01/2013, come da Nota regionale H del 28/12/2012, la documentazione informatica richiesta, mediante il deposito su piattaforma Scriba; CONSTATATO che il bilancio chiude a pareggio; RITENUTO di approvare e recepire tutta la nuova documentazione, che costituisce parte integrante e sostanziale della presente Deliberazione, redatta in conformità alle indicazioni ricevute dalla Regione, e composta da un unico allegato così dettagliato: 1. BILANCIO; 2. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA; 3. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE; 4. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 5. MODELLO A: DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE; 6. PIANO DI RAZIONALIZZAZIONE DELLA SPESA; 7. TABELLA DI RICOGNIZIONE DEI TEMPI DETERMINATI E CONTRATTI ATIPICI; 8. TABELLA DI DETTAGLIO ACCANTONAMENTI; 9. TABELLA DI DETTAGLIO ONERI E PROVENTI STRAORDINARI; DICHIARATO che tutto ciò che non è stato oggetto di richiesta di chiarimenti, di cui alle note regionali ed ai Decreti Regionali successivi al 28/05/2012 sopra citati, è invariato rispetto all atto precedente; PRESO ATTO della attestazione resa regolarità tecnica del provvedimento; dal competente Responsabile in ordine alla PRESO ATTO del parere favorevole del Direttore Amministrativo e del Direttore Sanitario, ciascuno per le rispettive competenze; Per quanto in premessa riportato: DELIBERA 1. di revocare la precedente deliberazione n del 28/05/2012 avente ad oggetto Approvazione del Bilancio d Esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della provincia di Lodi ; 2. di approvare il nuovo Bilancio d esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi con il risultato a pareggio - ed i relativi elaborati riportati in premessa quale unico allegato che forma parte integrante e sostanziale del presente atto;

12 5 Libro delle deliberazioni del Direttore Generale Foglio n. Il Direttore Generale (dott. Giuseppe Rossi) segue deliberazione n del 08/01/ di trasmettere la presente deliberazione alla Giunta Regionale per il prescritto controllo, al Collegio Sindacale per il prescritto esame; 4. di dare atto che il Responsabile del procedimento relativo al presente provvedimento è il Dr. Semenza Gianluigi; 5. di conferire al Responsabile del procedimento per l adozione del presente atto deliberativo ogni più ampia facoltà di attuazione della presente deliberazione, compresa la diffusione eventuale agli uffici interessati e coinvolti nel presente procedimento. F.to ai sensi D.Lgs. 12/2/1993 n.39 F.to ai sensi D.Lgs. 12/2/1993 n.39 IL DIRETTORE SANITARIO IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO (Dott. Franco Pavesi) (Dott. Francesco Magni) F.to ai sensi D.Lgs. 12/2/1993 n.39 IL DIRETTORE GENERALE (Dott. Giuseppe Rossi)

13 6 Libro delle deliberazioni del Direttore Generale Foglio n. Il Direttore Generale (dott. Giuseppe Rossi) segue deliberazione n del 08/01/2013 ATTESTAZIONI DI REGOLARITA TECNICA E CONTABILE SERVIZIO O UNITA OPERATIVA PROPONENTE: NOME U.O.: A.O. Gestione Risorse Economico- Finanziarie Si attesta la regolarità tecnica del provvedimento essendo state osservate le norme e le procedure previste per la specifica materia. IL RESPONSABILE _Gianluigi Semenza_ UNITA OPERATIVA ECONOMICO-FINANZIARIA Il costo/ricavo relativo al presente provvedimento verrà imputato al/ai seguenti conti economici: num conto descrizione del conto importo Reg. n\prog. n. Note: IL RESPONSABILE UNITA OPERATIVA CONTROLLO DI GESTIONE Il costo/ricavo relativo al presente provvedimento verrà imputato al/ai seguenti centri di costo: CDC Importo Note: IL RESPONSABILE Parere del Direttore Amministrativo Ο Ο Favorevole Sfavorevole per i seguenti motivi: IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO Parere del Direttore Sanitario Ο Ο Favorevole Sfavorevole per i seguenti motivi: IL DIRETTORE SANITARIO

14 7 STATO PATRIMONIALE - BILANCIO CONSUNTIVO Codice Azienda: 978 Anno 2011 AZIENDA: A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Dati in./1.000 ATTIVO PASSIVO Importi attività sanitaria - Bilancio al 31/12/2010 Importi attività sanitaria - Bilancio al 31/12/2011 Importi attività sanitaria - Bilancio al 31/12/2010 Importi attività sanitaria - Bilancio al 31/12/2011 Cod. Cod. A) IMMOBILIZZAZIONI A) PATRIMONIO NETTO I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI PA11 I Finanziamenti per investimenti AA11 1) costi di impianto e di ampliamento 0 0 AA12 2) costi di ricerca, sviluppo 0 0 PA12 II - Riserve da donazioni e lasciti vincolati a Investimenti ) diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere AA13 dell ingegno 0 0 AA14 4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 0 0 PA13 III - Fondo di dotazione AA15 5) Altre immobilizzazioni immateriali Totale A.I PA14 IV - Contributi per ripiani perdite anno 0 0 II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI AA21 1) terreni V - Utili (perdite) portati a nuovo 2) fabbricati PA15 1) riserve AA22 2a) fabbricati disponibili PA16 2) utili (perdite) portati a nuovo 0 0 AA23 2b) fabbricati indisponibili Totale V AA24 3) impianti e macchinari AA25 4) attrezzature sanitarie e scientifiche AA26 5) mobili e arredi AA27 6) automezzi AA28 7) altri beni PA17 VI - Utile (perdita) dell'esercizio 0 0 AA29 8) immobilizzazioni in corso di esecuzione ed acconti TOTALE A) Totale A.II III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE B) FONDI PER RISCHI ED ONERI AA31 1) crediti PB11 1) per imposte 0 0 AA32 2) titoli 0 0 PB12 2) rischi Totale A.III PB13 3) altri TOTALE B) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (A) B) ATTIVO CIRCOLANTE PC11 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO I SCORTE AB11 1) sanitarie D) DEBITI AB12 2) non sanitarie PD10 1) mutui AB13 3) acconti 0 0 PD11 2) regione e provincia autonoma Totale B.I PD12 3) comune 4 23 II - CREDITI DA PD13 4) aziende sanitarie pubbliche AB21 1) regione e prov. autonoma PD14 5) ARPA 0 0 AB22 2) comune 1 6 PD15 6) debiti verso fornitori AB23 3) aziende sanitarie pubbliche PD16 7) debiti verso Istituto Tesoriere 0 0 AB24 4) ARPA 0 0 PD17 8) debiti tributari AB25 5) erario 0 0 PD18 9) debiti verso Istituti di Previdenza AB26 6) altri PD19 10) altri debiti Totale B.II TOTALE D) III - ATTIVITA' FINANZIARIE AB31 1) titoli a breve 0 0 PE11 E) RATEI E RISCONTI Totale B.III 0 0 IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE AB41 1) cassa 12 9 AB42 2) istituto tesoriere AB43 3) c/c postale 6 16 Totale B.IV TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (B) AC11 C) RATEI E RISCONTI TOTALE ATTIVO TOTALE PASSIVO D) CONTI D'ORDINE F) CONTI D'ORDINE AD11 1) canoni leasing ancora da pagare PF11 1) canoni leasing ancora da pagare AD12 2) depositi cauzionali 0 0 PF12 2) depositi cauzionali 0 0 AD13 3) garanzie prestate 0 0 PF13 3) garanzie prestate 0 0 AD14 4) garanzie ricevute PF14 4) garanzie ricevute AD15 5) beni di terzi PF15 5) beni di terzi AD16 6) altri PF16 6) altri TOTALE CONTI D'ORDINE TOTALE CONTI D'ORDINE F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lgs. 39/ F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lgs. 39/

15 8 Conto Economico (D.M. 11/02/2002) Nome dell'azienda Codice Anno A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Dati in./1.000 Cod CONTO ECONOMICO Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 (A) Valore della produzione A CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO A PROVENTI E RICAVI DIVERSI A CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' TIPICHE A COMPARTECIPAZIONE ALLA SPESA PER PRESTAZIONE SANITARIE A COSTI CAPITALIZZATI TOTALE A (B) Costi della produzione B ACQUISTI DI BENI ACQUISTI DI SERVIZI B02A a) PRESTAZIONI SANITARIE DA PUBBLICO B02B b) PRESTAZIONI SANITARIE DA PRIVATO B02C c) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PUBBLICO B02D d) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PRIVATO B MANUTENZIONE E RIPARAZIONE B GODIMENTO DI BENI DI TERZI B PERSONALE SANITARIO B PERSONALE PROFESSIONALE B PERSONALE TECNICO B PERSONALE AMMINISTRATIVO B ONERI DIVERSI DI GESTIONE B AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI AMMORTAMENTO DEI FABBRICATI B11A a) AMMORTAMENTO FABBRICATI DISPONIBILI B11B b) AMMORTAMENTO FABBRICATI INDISPONIBILI B AMMORTAMENTI DELLE ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI B SVALUTAZIONE DEI CREDITI VARIAZIONE DELLE RIMANENZE B14A a) VARIAZIONE RIMANENZE SANITARIE B14B b) VARIAZIONE RIMANENZE NON SANITARIE B ACCANTONAMENTI TIPICI DELL'ESERCIZIO TOTALE B Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) (C) Proventi e oneri finanziari C INTERESSI ATTIVI C ALTRI PROVENTI - - C INTERESSI PASSIVI C ALTRI ONERI - - TOTALE C (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 0 D RIVALUTAZIONI - - D SVALUTAZIONI - - (E) Proventi e oneri straordinari E MINUSVALENZE E PLUSVALENZE 7 1 E ACCANTONAMENTI NON TIPICI DELL'ATTIVITA' SANITARIA E CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' NON TIPICHE 5 - SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE E05A a) SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE ATTIVE E05B b) SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE PASSIVE 17 6 TOTALE E Risultato prima delle imposte (A-B+C+D+E) Y000 IMPOSTE E TASSE UTILE O PERDITA DI ESERCIZIO 0 0 F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lgs. 39/ F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lgs. 39/ CONTO ECONOMICO - BILANCIO CONSUNTIVO

16 9 Tabelle allegate alla nota integrativa di: A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Stato patrimoniale al 31/12/2011 ATTIVITA' SANITARIA (Dati in./1.000) TOTALE ATTIVITA' A) IMMOBILIZZAZIONI (26.237) Valore netto al 31/12/2010 Valore netto al 31/12/2011 Variazione A.I. Immobilizzazioni immateriali Valore netto al 31/12/2010 Valore netto al 31/12/2011 Variazione 0 Quadratura "Giroconti Imm.ni Immateriali" A.I.1 Costi di impianto e ampliamento Quadratura "Fondo amm.to Giroconti Imm.ni Immateriali" A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Costi di impianto e di ampliamento Altri costi di impianto Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni d'esercizio A.I.1.b) Fondo ammortamento Costi di impianto e di ampliamento Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Costi di impianto e di ampliamento F.do amm. Altri costi di impianto Valore netto al 31/12/2010 Valore netto al 31/12/2011 Variazione A.I.2 Costi di ricerca e sviluppo A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Costi di ricerca e sviluppo Costi pubblicitari pluriennali Altri costi di ricerca e sviluppo Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni d'esercizio A.I.2.b) Fondo ammortamento Costi di ricerca e sviluppo Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Costi di ricerca e sviluppo F.do amm. Costi pubblicitari pluriennali F.do amm. Altri costi di ricerca e sviluppo Valore netto al 31/12/2010 Valore netto al 31/12/2011 Variazione A.I.3 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Diritti di brevetto industriale Diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno Altri diritti Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni d'esercizio Pagina 1 di 11 Ni-San SP

17 A.I.3.b) Fondo ammortamento Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Diritti di brevetto industriale F.do amm. Diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno F.do amm. Altri diritti Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.I.4 Immobilizzazioni immateriali in corso e accon Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Capitalizzazioni dell'esercizio Interessi capitalizzati dell'esercizio Valore definitivo (*) cespite completato Immobiliz. Immateriali in corso di esecuzione Acconti su future immobilizz. Immateriali (*) Il valore definitivo del cespite immateriale completato è pari al totale delle capitalizzazioni effettuate ed ha contropartita (in Dare) nella rispettiva voce di bilancio in cui va indicato il cespite finito. Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.I.5 Altre immobilizzazioni immateriali A.I.5.a) Altre immobilizzazioni immateriali Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Concessioni Licenze d'uso Marchi Migliorie su beni di terzi in affitto Altri costi pluriennali da ammortizzare Altre immobilizzazioni immateriali Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni d'esercizio A.I.5.b) Fondo ammortamento Altre immobilizzazioni immateriali Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Concessioni F.do amm. Licenze d'uso F.do amm. Marchi F.do amm. Migliorie su beni di terzi in affitto F.do amm. Altri costi pluriennali da ammortizzare F.do amm. Altre immobilizzazioni immateriali Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II. Immobilizzazioni materiali Quadratura "Giroconti Imm.ni Materiali" 0 Quadratura "Fondo amm.to Giroconti Imm.ni Materiali" Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.1 Terreni Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Terreni Terreni edificabili Altri terreni Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'esercizio Pagina 2 di 11 Ni-San SP

18 11 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.2 Fabbricati A.II.2.a) Fabbricati (disponibili) A.II.2.a.1) Fabbricati (disponibili) Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Migliorie Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'es. o dismissioni Fabbricati disponibili (da reddito) Costruzioni leggere (da reddito) A.II.2.a.2) Fondo ammortamento Fabbricati (disponibili) Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Fabbricati disponibili (da reddito) F.do amm. Costruzioni leggere (da reddito) A.II.2.b) Fabbricati (indisponibili) A.II.2.b.1) Fabbricati (indisponibili) Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Migliorie Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'es. o dismissioni Fabbricati indisponibili (attività istituzionale) Costruzioni leggere (attività istituzionale) A.II.2.b.2) Fondo ammortamento Fabbricati (indisponibili) Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Fabbricati indisponibili (attività istituzionale) F.do amm. Costruzioni leggere (attività istituzionale) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.3 Impianti e macchinari (1.053) A.II.3.a) Impianti e macchinari Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Migliorie Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'es. o dismissioni Impianti sanitari Impianti elettrici ed idraulici Impianti telefonici Impianti di allarme e sicurezza Altri impianti e macchinari specifici Altri impiantie macchinari generici Altri impianti A.II.3.b) Fondo ammortamento Impianti e macchinari Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Impianti sanitari F.do amm. Impianti elettrici ed idraulici F.do amm. Impianti telefonici F.do amm. Impianti di allarme e sicurezza F.do amm. Altri impianti e macchinari specifici F.do amm. Altri impiantie macchinari generici F.do amm. Altri impianti Pagina 3 di 11 Ni-San SP

19 12 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.4 Attrezzature sanitarie e scientifiche A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Migliorie Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'es. o dismissioni Attrezzature sanitarie Beni per assistenza protesica Arredi e accessori sanitari Altre attrezzature sanitarie A.II.4.b) Fondo ammortamento Attrezzature sanitarie e scientifiche Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Attrezzature sanitarie F.do amm. Beni per assistenza protesica F.do amm Arredi e accessori sanitari F.do amm. Altre attrezzature sanitarie Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.5 Mobili ed arredi (81) A.II.5.a) Mobili ed arredi Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Migliorie Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'es. o dismissioni Mobili, arredi e attrezzature ufficio (11) Scaffalature Mobili ed arredi diversi Beni di elevato valore artistico Altri mobili e arredi A.II.5.b) Fondo ammortamento Mobili ed arredi Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Mobili, arredi e attrezzature ufficio F.do amm. Scaffalature F.do amm. Mobili ed arredi diversi F.do amm. Beni di elevato valore artistico F.do amm. Altri mobili e arredi Pagina 4 di 11 Ni-San SP

20 13 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.6 Automezzi (21) A.II.6.a) Automezzi (115) Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Migliorie Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'es. o dismissioni Automezzi (115) Ambulanze utilizzate per il Altre ambulanze Altri mezzi di trasporto* Altri automezzi * Sono da comprendere in questa voce anche le autovetture di servizio ed i motoveicoli A.II.6.b) Fondo ammortamento Automezzi (94) Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Automezzi (101) F.do amm. Ambulanze utilizzate per il F.do amm. Altre ambulanze F.do amm. Altri mezzi di trasporto* F.do amm. Altri automezzi Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.7 Altri beni A.II.7.a) Altri beni Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Acquisizioni dell'esercizio Migliorie Interessi capitalizzati dell'esercizio Cessioni dell'es. o dismissioni Variazione Elaboratori elettronici e personal computer e altre attrezzature EDP Macchine ufficio ordinarie Macchine ufficio elettriche ed elettroniche (567) Altri beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica (44) Altri beni materiali da ammortizzare gestione non caratteristica Altri beni Sono da comprendere in questa voce anche le attrezzature generiche A.II.7.b) Fondo ammortamento Altri beni (281) Fondo ammortamento 31/12/2010 Fondo ammortamento al 31/12/2011 Variazione Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti dell'esercizio F.do amm. Elaboratori elettronici e personal computer e altre attrezzature EDP F.do amm. Macchine ufficio ordinarie F.do amm. Macchine ufficio elettriche ed elettroniche (562) F.do amm. Altri beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica F.do amm. Altri beni materiali da ammortizzare gestione non caratteristica F.do amm. Altri beni Sono da comprendere in questa voce anche le attrezzature generiche. Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.II.8 Immobilizzazioni in corso ed acconti Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Giroconti Rivalutazione monetaria dell'esercizio Variazione Immobilizzazioni materiali in corso di esecuzione Svalutazione dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Capitalizzazioni dell'esercizio Interessi capitalizzati dell'esercizio Valore definitivo (*) cespite completato Fornitori conto anticipi per acquisto immobilizzazioni materiali Altre immobilizzazioni in corso (*) Il valore definitivo del cespite completato è pari al totale delle capitalizzazioni effettuate ed ha contropartita (in Dare) nella rispettiva voce di bilancio in cui va indicato il cespite finito. Pagina 5 di 11 Ni-San SP

21 14 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione A.III. Immobilizzazioni finanziarie (35.026) A.III.1 Crediti Finanziari (35.026) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Incrementi dell'esercizio Decrementi dell'esercizio Utilizzo del fondo Accantonamento al fondo Crediti v/imprese controllate Crediti v/imprese collegate Crediti verso Regione per ripiano disavanzo esercizi precedenti Crediti verso Regione per contributi in conto capitale per investimenti (4.203) Crediti verso Regione per contributi vincolati (30.823) Crediti verso Stato per contributi in conto capitale per investimenti Altri crediti A.III.2 Titoli Costo storico al 31/12/2010 Costo storico al 31/12/2011 Variazione Acquisizioni dell'esercizio Rivalutazione economica dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio Partecipazioni in imprese controllate e collegate Partecipazioni in altre imprese Titoli di Stato Altre Obbligazioni Titoli azionari quotati in Borsa Altri titoli Cessioni dell'esercizio B) ATTIVO CIRCOLANTE Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione B.I. Rimanenze B.I.1 Rimanenze di materiale sanitario Rimanenze sanitarie al 31/12/2010 Rimanenze sanitarie al 31/12/2011 Variazione Acquisti di materiale sanitario al 31/12/2011 Consumi dell'esercizio Farmaceutici: Specialità Medicinali Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Farmaceutici: Specialità Medicinali (Primo Ciclo terapeutico D.G.R /02) Farmaceutici: Ossigeno Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) Emoderivati Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Prodotti dietetici Materiale diagnostico (prodotti chimici) Materiale radiografico (lastre Rx, carta ECG, ) (25) Presidi chirurgici e Materiale sanitario Materiale chirurgico per uso veterinario Materiali protesici (c.d. protesica "Maggiore") Materiali protesici (c.d. protesica "Minore") Materiali protesici (endoprotesi) Materiali per emodialisi Materiali per la profilassi igienico-sanitari: sieri Materiali per la profilassi igienico-sanitari: vaccini Prodotti farmaceutici per uso veterinario Sangue ed emocomponenti Altro B.I.1.b) Acconti su forniture materiale sanitario Pagina 6 di 11 Ni-San SP

22 B.I.2 Rimanenze di materiale non sanitario Rimanenze non sanitarie al 31/12/2010 Rimanenze non sanitarie al 31/12/2011 Acquisti di materiale non sanitario al 31/12/2011 Consumi dell'esercizio 2011 Variazione Prodotti alimentari Materiale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere Carburanti e lubrificanti Combustibili Cancelleria e stampati (10) Supporti informatici e materiale per EDP Materiale per manutenzioni e riparazioni immobili Materiale per manutenzioni e riparazioni mobili e macc Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature tecnico scientifico sanitarie Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature te Materiale per manutenzioni e riparazioni automezzi (sa Materiale per manutenzioni e riparazioni - Altro. 3 0 (3) Altri beni non sanitari B.I.2.b) Acconti su forniture materiale non sanitario Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione B.II. Crediti B.II.1) Crediti v/stato, Regione e Prov. autonoma Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al 31/12/2010 Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere Crediti v/ Stato per spesa corrente Crediti v/ Stato per mobilità attiva pubblica Crediti v/ Stato per mobilità attiva privata Crediti v/ Stato per finanziamenti per investimenti Crediti da Regione per Quota capitaria Sanitaria Crediti da Regione per Quota capitaria A.S.S.I Crediti da Regione per Funzioni non tariffate Crediti da Regione per Perdita programmata Crediti da Regione per Contributi vincolati da FSR (8) Crediti da Regione per Contributi vincolati extra FSR Crediti da Regione per Mobilità Intraregionale Crediti da Regione per Mobilità attiva extraregione a Aziende Ospedaliere Crediti da Regione per Mobilità attiva extraregione Fondazioni e Fondazioni pubbliche Crediti da Regione per Mobilità attiva extraregione a Pr Altri Crediti da Regione per spesa corrente Crediti v/regione per finanziamenti per investimenti Crediti v/regione per aumento fondo dotazione Crediti v/regione per ripiano perdite Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al 31/12/2010 Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere B.II.2) Crediti v/comuni Pagina 7 di 11 Ni-San SP

23 B.II.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche (6.314) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Fondo svalutazione crediti al 31/12/2010 Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere Variazione Crediti da Aziende Sanitarie Locali della Regione (6.107) Crediti da Aziende Sanitarie Locali della Regione per mobilità intraregionale Crediti da Aziende Ospedaliere della Regione (167) Crediti da IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della (41) Crediti da Aziende sanitarie di altre regioni per Mobilità Attiva non in compensazione / Altre prestazioni Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Emettere B.II.4) Crediti v/arpa Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione B.II.5) Crediti v/erario B.II.6) Crediti v/altri Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al 31/12/2010 Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere Crediti da Ministeri Crediti da Prefetture (330) Crediti da Altri Enti pubblici (33) Crediti da Bilancio Sanitario Crediti da Bilancio A.S.S.I Crediti da Bilancio Sociale Crediti da Gestioni Liquidatorie/Stralcio Crediti da Soggetti privati Crediti v/clienti privati per anticipi mobilità attiva Crediti v/società controllate e collegate Crediti v/sperimentazioni gestionali Altri Crediti diversi Gli importi sono al netto di eventuali svalutazioni indicate nel relativo fondo. Dettagliare gli importi del fondo svalutazione crediti relativo a perdite presunte B.III. Attività finanziarie Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Partecipazioni in imprese controllate e collegate Partecipazioni in altre imprese Titoli che non costituiscono immobilizzazioni B.IV. Disponibilità liquide (1.573) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Cassa (3) Istituto tesoriere (1.580) Conto corrente postale Il totale rappresenta le disponibilità liquide e l esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell esercizio. Per i c/c presso l'istituto tesoriere sono vietate le compensazioni, pertanto in questa voce sono stati indicati esclusivamente i c/c con saldo attivo al 31/ C) RATEI E RISCONTI ATTIVI (842) C.I Ratei attivi Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Degenze in corso al 31/ Ratei attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ratei attivi per interessi maturati non liquidabili Altri ratei attivi Dettagliare le degenze in corso al 31/12. Pagina 8 di 11 Ni-San SP

24 C.II Risconti attivi (842) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Risconti attivi per affitti passivi Risconti attivi per assicurazioni (841) Risconti attivi per canoni leasing Risconti attivi per noleggi vari Risconti attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri risconti attivi (1) F) CONTI D ORDINE (352) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Canoni di leasing ancora da pagare Beni in comodato (626) Altri depositi cauzionali Garanzie prestate Garanzie ricevute Altri (49) PASSIVITA A) PATRIMONIO NETTO (2.573) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Aumenti e contributi ricevuti Diminuzioni e utilizzo contributi Finanziamenti per investimenti (1.930) Riserva successioni e donazioni vinc. Investimenti Fondo di dotazione. (803) (803) Contributi per ripiani perdite Controvalore per investimenti soggetti a sterilizzazione Riserve destinate a investimenti (734) Riserve destinate a incentivi al personale Riserva plusvalenze da reinvestire Altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) d esercizio Giroconti B) FONDI PER RISCHI ED ONERI B.I) Fondi per imposte, anche differite Quadratura accantonamento "Fondo per imposte" Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Utilizzi Accantonamenti Fondi per imposte Altri fondi per imposte B.II) Fondi per rischi Quadratura accantonamento "Fondo per rischi" Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Utilizzi Accantonamenti Fondi per rischi Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali Accantonamenti per contenzioso personale dipendente (82) B.III) Altri fondi per oneri e spese Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Utilizzi Accantonamenti Fondi integrativi pensione aziendali Fondo integrativo pensione contrattuale Fondo trattamento fine mandato collaborazioni coordinate e continuative Fondo per rinnovi contrattuali Quadratura accantonamento "Fondo per rinnovi contrattuali" Altri fondi per oneri e spese Quadratura accantonamento "Fondo per oneri e spese" Pagina 9 di 11 Ni-San SP

25 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO C.I) Fondo per premi operosità Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Utilizzi Accantonamenti Premi Sumai fino al Premi Sumai dal 1995/ Premi Sumai dal 1/1/ Quadratura accantonamento "Fondo Premi SUMAI" N.B.: Il totale del fondo premio operosità medici SUMAI è dato dalla somma delle tre righe (1994; 1997; 1998) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione C.II) Fondo per trattamento di fine rapporto dipendenti D) DEBITI Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere D.I. Debiti per Mutui passivi (937) D.II. Debiti v/stato e Regione (23) 0 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere Debiti v/stato per mobilità passiva Altri debiti v/stato Debiti verso Regione per Acconti non ancora regolarizz Debiti verso Regione per Mobilità Intraregionale Debiti verso Regione per Mobilità passiva extraregiona Altri Debiti verso Regione (23) 0 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere D.III. Debiti v/comuni D.IV. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere Debiti verso Aziende Sanitarie Locali della Regione Debiti verso Aziende Sanitarie Locali della Regione per mobilità intraregionale Debiti verso Aziende Sanitarie Locali della regione per anticipi mobilità attiva privata extraregione Debiti verso Aziende Ospedaliere della Regione Debiti verso IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione Debiti verso Aziende sanitarie di Altre regioni per Mobilità passiva non compensata / Altre prestazioni Debiti v/asl-ao della Regione per versamenti c/patrimonio netto Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere D.V. Debiti v/arpa D.VI. Debiti v/fornitori Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere Debiti verso Aziende sanitarie private (sanità) Debiti verso Aziende e Enti socio-sanitari pubblici (assi) Debiti verso Aziende e Enti socio-sanitari privati (assi) Debiti verso Farmacie convenzionate Debiti verso MMG, PLS e MCA Debiti verso Fornitori di Beni e Altri servizi sanitari Debiti verso Fornitori di Beni e Servizi non sanitari Debiti verso erogatori sanitari privati per mobilità attiva privata extraregione Pagina 10 di 11 Ni-San SP

26 19 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere D.VII. Debiti v/istituto tesoriere Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere D.VIII. Debiti Tributari Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere D.IX. Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale D.X. Altri Debiti (283) 172 Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Di cui Fatture da Ricevere Debiti v/altri finanziatori Debiti v/società controllate e collegate Debiti v/sperimentazioni gestionali Debiti verso dipendenti (153) Debiti verso dipendenti per rinnovi contrattuali Liquidazioni a dipendenti Debiti per ferie non godute (200) Debiti verso Ministeri Debiti verso Altri Enti pubblici Debiti verso Gestioni Liquidatorie/Stralcio Debiti verso Soggetti privati Altri Debiti diversi Per i c/c presso l'istituto tesoriere sono vietate le compensazioni, pertanto in questa voce sono stati indicati esclusivamente i c/c con saldo passivo al 31/12. A fronte di mutui o finanziamenti indicare se sono state prestate garanzie reali su beni di proprietà aziendale per garantire i debiti E) RATEI E RISCONTI PASSIVI (922) E.I Ratei passivi (925) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Ratei passivi per interessi maturati non liquidabili Ratei passivi per affitti passivi Degenze in corso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Degenze in corso altre Aziende sanitarie Ratei passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri Ratei passivi (925) E.II Risconti passivi Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Risconti passivi per affitti attivi Risconti passivi su FSR per Funzioni Risconti passivi obiettivi PSN (parte corrente) Risconti passivi altri contributi FSR c/esercizio Risconti passivi altri contributi FSR vincolati Risconti passivi contrib. san. regionali extra FSR Risconti passivi contrib. altri fin. Regionali extra FSR Risconti passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri risconti passivi v/terzi F) CONTI D ORDINE (352) Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 Variazione Canoni di leasing ancora da pagare Beni in comodato (626) Altri depositi cauzionali Garanzie prestate Garanzie ricevute Altri (49) Pagina 11 di 11 Ni-San SP

27 20 Tabelle allegate alla nota integrativa di: A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Conto economico al 31/12/2011 ATTIVITA' SANITARIA CONTO ECONOMICO - Dati in./ Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione A) VALORE DELLA PRODUZIONE (841) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione A.1) Contributi in conto esercizio - Totale (1.852) A.1.A) Contributi da Regione per quota Fondo Sanitario regionale - Totale (2.371) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Quota capitaria (FSR indistinto) Funzioni non tariffate (FSR indistinto) (807) Funzioni non tariffate per presidio servizi territoriali (FSR indistinto) Fondo per riorganizzazione aziendale (FSR indistinto) Contributo da destinare al finanziamento del PSSR, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali (FSR indistinto) (359) Contributi per obiettivi di piano sanitario nazionale (di parte corrente) (FSR indistinto) (2) Contributi per attività ex O.P. (FSR indistinto) Altri contributi da Regione (FSR indistinto) (1.185) Contributi da Regione (FSR vincolato) (18) A.1.B) Contributi c/esercizio da enti pubblici (Extra Fondo) - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Contributi da Regione (extra fondo) - Gettito fiscalità regionale Contributi da Regione (extra fondo) - Altri contributi regionali extra fondo Contributi da Regione (extra fondo) - Vincolati Contributi da U.E Contributi vincolati da enti pubblici (extra fondo) - Vincolati Contributi da altri enti pubblici (extra fondo) - Altro Contributi obbligatori L. 210/92 (extra fondo) - Vincolati Contributi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (extra fondo) - Vincolati Contributi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (extra fondo) - Altro A.1.C) Contributi c/esercizio da enti privati - Totale (22) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Contributi da persone giuridiche private - Vincolati (22) Contributi da persone fisiche private - Vincolati Contributo del Tesoriere - Indistinto Altri contributi da privati - Indistinto Pagina 1 di 22 Ni-San CE

28 21 Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione A.2) Proventi e ricavi diversi - Totale A.2.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione ricavi per prestazioni drg per la asl di appartenza (1.202) ricavi per prestazioni drg per altre asl lombarde (184) ricavi per prestazioni drg extraregionale (Mobilità attiva in compensazione) (196) ricavi per prestazioni drg relativo agli stranieri (77) ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per la asl di appartenenza ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per altre asl lombarde ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per extra regione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per stranieri (25) ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per carcerati ricavi per prestazioni di "screening" asl di appartenenza ricavi per prestazioni di "screening" altre asl della regione ricavi per prestazioni di "screening" per extra regione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni di "screening" per stranieri ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per la asl di appartenenza ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per altre asl lombarde (8) ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per Stranieri. 1 0 (1) ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per la asl di appartenenza (3) ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per altre asl lombarde ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per Extraregione (Mobilità non soggetta a compensazione) ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) stranieri ricavi per farmaci File F per la Asl di appartenenza (338) ricavi per farmaci File F per altre Asl lombarde (84) ricavi per farmaci File F per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per i farmaci File F per stranieri ricavi per i farmaci File F per carcerati (per conto Istituti penitenziari) (6) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per stranieri ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione). 4 2 (2) ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per stranieri Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per Asl di appartenenza Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per altre Asl lombarde Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso Fuori regione (Mobilità attiva in compensazione) Altre prestazioni sanitarie v/asl di appartenenza (448) Altre prestazioni sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Pagina 2 di 22 Ni-San CE

29 Altre prestazioni sanitarie ad altri soggetti pubblici Altre prestazioni sanitarie a soggetti pubblici extraregione (soggette a compensazione) Altre prestazioni sanitarie a soggetti pubblici extraregione (non in compensazione) Altre prestazioni socio sanitarie per Asl di appartenenza Ricavi per Voucher socio-sanitari Asl della Regione Altre prestazioni socio sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Altre prestazioni socio sanitarie ad altri soggetti pubblici Altre prestazioni socio sanitarie Extraregione (non soggette a compensazione) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggetta a compensazione Extraregionale Ricavi per consulenza sanitaria per Asl di appartenenza Ricavi per consulenza sanitaria v/altre Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per consulenza sanitaria ad altri soggetti pubblici Ricavi per consulenza sanitaria ad altri soggetti pubblici Extraregione (non soggette a compensazione) Ricavi per consulenza sanitaria a privati Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati (104) Ricavi per prestazioni socio sanitarie a soggetti privati Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) - b) Ccnl - (Area ospedaliera) (173) Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) - b) Ccnl - (Area specialistica) (82) Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) - b) Ccnl - (Area sanità pubblica) Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per attività di prevenzione e sicurezza ambiente di lavoro - certificazioni Ricavi di ASL per attività di prevenzione e sicurezza ambiente di lavoro - sanzioni Ricavi di ASL per attività di igiene pubblica ed ambientale - certificazioni Ricavi di ASL per attività di igiene pubblica ed ambientale - sanzioni Ricavi di ASL per attività nel campo igiene degli alimenti - certificazioni Ricavi di ASL per attività nel campo igiene degli alimenti - sanzioni Ricavi di ASL attività veterinaria da privato - certificazioni Ricavi di ASL attività veterinaria da privato - sanzioni Ricavi di ASL attività veterinaria da pubblico Ricavi di ASL per attività di prevenzione, salute ambiente di lavoro, igiene pubblica ed ambientale verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12-bis, L.R. 31/ a soggetti privati Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12-bis, L.R. 31/1997 Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri ricavi propri di Asl - a soggetti privati Si ricorda che i ricavi da degenze in corso al 31/12 vengono indicati nei rispettivi conti di dettaglio dei ricavi da DRG. Pagina 3 di 22 Ni-San CE

30 A.2.B) Ricavi per prestazioni non sanitarie - Totale (55) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ricavi da differenza alberghiera Buoni mensa Proventi da sperimentazione farmaci (73) Proventi da Rilascio certificati e cartelle cliniche (3) Ricavi per formazione Ricavi per formazione verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione. 5 1 (4) Ricavi da sperimentazioni gestionali (art. 9-bis, D.Lgs. 502/92) Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione (3) Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso altri enti pubblici Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso privati (6) A.2.C) Altri proventi - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Affitti attivi Altri proventi da attività immobiliari Altri proventi non sanitari Altri proventi diversi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri proventi diversi verso altri enti pubblici Altri proventi diversi verso privati Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione A.3) Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche - Totale A.3.A) Rimborsi assicurativi - Totale (10) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Rimborsi assicurativi (10) A.3.B) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Asl/Ao/Fondazioni della Regione (75) Rimborso personale comandato e convenzionato c/o altri enti pubblici Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Regione Lombardia (31) Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso altri enti pubblici Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso privati Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso altri enti pubblici Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso privati Rimborso per acquisto altri beni da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso per acquisto altri beni da parte di altri enti pubblici Rimborso per acquisto altri beni verso privati Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di altri enti pubblici Pagina 4 di 22 Ni-San CE

31 Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Regione Lombardia Recuperi da personale dipendente (vitto, alloggio, ) Concorsi, recuperi, rimborsi da sperimentazioni gestionali (art. 9-bis, D.Lgs. 502/92) Concorsi, recuperi, rimborsi da esternalizzazioni di servizi Rimborso obiettori di coscienza Altri ricavi per concorsi, recuperi e rimborsi verso privati (26) A.4) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale (33) Ticket sul prontosoccorso Altri Tickets A.5) Costi capitalizzati - Totale (19) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti da Regione (51) Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti dallo Stato Costi capitalizzati da utilizzo riserva plusvalenze da reinvestire Costi capitalizzati da utilizzo riserva successioni e donazioni (7) Costi capitalizzati da utilizzo riserva per investimenti Capitalizzazione costi (sostenuti in economia) Pagina 5 di 22 Ni-San CE

32 25 Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B) COSTI DELLA PRODUZIONE (688) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.1) Acquisti di beni - Totale B.1.A) Acquisti di beni sanitari - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Farmaceutici: Specialità Medicinali (107) Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Farmaceutici: Specialità Medicinali (Primo Ciclo terapeutico D.G.R /02) Farmaceutici: Specialità Medicinali da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) Farmaceutici: Ossigeno da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Emoderivati Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Emoderivati da Asl/Ao/Fondazioni della Regione. 7 3 (4) Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Prodotti dietetici Materiali diagnostici (prodotti chimici) (342) Materiali diagnostici (lastre Rx, mezzi di contrasto per Rx, carta per ECG, ECG,etc.) (27) Presidi chirurgici e materiali sanitari Materiale chirurgico e prodotti per uso veterinario Materiali protesici (c.d. protesica "Maggiore") Materiali protesici (c.d. protesica "Minore") Materiali protesici (endoprotesi) (44) Materiali per emodialisi (201) Materiali per la profilassi igienico-sanitari: sieri Materiali per la profilassi igienico-sanitari: vaccini Prodotti farmaceutici per uso veterinario Sangue ed emocomponenti Sangue ed emocomponenti da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni e prodotti sanitari Altri beni e prodotti sanitari (escluso Specialità medicinali, ossigeno, emoderivati e sangue) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Gli acquisti vanno indicati al netto di sconti, resi e abbuoni B.1.B) Acquisti di beni non sanitari - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Prodotti alimentari (41) Materiale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere (17) Carburanti e lubrificanti Combustibili Cancelleria e stampati (33) Supporti informatici e materiale per EDP Materiale per manutenzioni e riparazioni immobili e loro pertinenze (17) Materiale per manutenzioni e riparazioni mobili e macchine Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature tecnico scientifico sanitarie Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature tecnico economali Materiale per manutenzioni e riparazioni automezzi (sanitari e non) Materiale per manutenzioni e riparazioni - Altro (27) Altri beni non sanitari Altri beni non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Gli acquisti vanno indicati al netto di sconti, resi e abbuoni Pagina 6 di 22 Ni-San CE

33 26 Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.2) Acquisti di servizi - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.2.A) Acquisti di servizi sanitari - Totale B.2.A.1) Acquisti di servizi sanitari per medicina di base - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Assistenza per medicina di base convenzionata: Medici Medicina Generale Assistenza per medicina di base convenzionata: Pediatri Libera Scelta Assistenza per medicina di base convenzionata: Medici Guardia medica - Continuità assistenziale Assistenza per medicina di base convenzionata: Medicina dei servizi Assistenza per medicina di base convenzionata: Psicologi Assistenza per medicina di base convenzionata: Medici Altra assistenza per medicina di base Assistenza per medicina di base convenzionata: da pubblico Mobilità (Extra Regione) B.2.A.2) Acquisti di servizi sanitari per farmaceutica - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate nel proprio territorio (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Farmaci acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate in altre province lombarde (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Farmaci acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate fuori regione (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Farmaci (Mobilità passiva in compensazione) acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate nel proprio territorio (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Galenici acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate in altre province lombarde (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Galenici acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate nel proprio territorio (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Ossigeno acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate in altre province lombarde (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Ossigeno acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie rurali contributi ENPAF per acquisto di prestazioni di farmaceutica (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92) altri contributi relativi alle prestazioni di farmaceutica Convenzionata B.2.A.3) Acquisti di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale - Totale (20) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: altri soggetti pubblici Pagina 7 di 22 Ni-San CE

34 acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: altri soggetti pubblici acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture private ubicate nel proprio territorio: IRCCS privati acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture private ubicate nel proprio territorio: ospedali classificati acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture private ubicate nel proprio territorio: case di cura private acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture private ubicate nel proprio territorio: strutture accreditate acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: IRCCS privati acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: ospedali classificati acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: case di cura private acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: strutture accreditate acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture ubicate fuori Regione (mobilità passiva in compensazione) assistenza medico specialistica convenzionata interna (SUMAI) (20) Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: altri soggetti pubblici Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: altri soggetti pubblici Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate nel proprio territorio: IRCCS privati Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate nel proprio territorio: ospedali classificati Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate nel proprio territorio: case di cura private Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate nel proprio territorio: strutture accreditate Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: IRCCS privati Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: ospedali classificati Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: case di cura private Prestazioni di "screening" in strutture private ubicate in altre province della Lombardia: strutture accreditate acquisto di prestazioni di "screening" in strutture ubicate fuori Regione (mobilità passiva in compensazione) acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: altri soggetti pubblici acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: altri soggetti pubblici acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate nel proprio territorio: IRCCS privati Pagina 8 di 22 Ni-San CE

35 acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate nel proprio territorio: ospedali classificati acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate nel proprio territorio: case di cura private acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate nel proprio territorio: strutture accreditate acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate in altre province lombarde: IRCCS privati acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate in altre province lombarde: ospedali classificati acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate in altre province lombarde: case di cura private acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate in altre province lombarde: strutture accreditate acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture private ubicate fuori regione (mobilità passiva non in compensazione) B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate nel proprio territorio (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Protesica acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate in altre province lombarde (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Protesica acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate fuori regione (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Protesica acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate nel proprio territorio (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Dietetica acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate in altre province lombarde (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Dietetica acquisto di prestazioni di farmaceutica da farmacie ubicate fuori regione (Farmaceutica convenzionata ex art. 8, c. 2, D. Lgs. 502/92): Dietetica Assistenza Integrativa (Dietetica) non erogata tramite Farmaceutica Convenzionata (ex art. 8, c. 2, D.Lgs. 502/92) Assistenza Integrativa (Ausili per Diabetici) non erogata tramite Farmaceutica Convenzionata (ex art. 8, c. 2, D.Lgs. 502/92) Assistenza Protesica non erogata tramite Farmaceutica Convenzionata (ex art. 8, c. 2, D.Lgs. 502/92) c.d. protesica "Maggiore" Assistenza Protesica non erogata tramite Farmaceutica Convenzionata (ex art. 8, c. 2, D.Lgs. 502/92) c.d. protesica "Minore" Acquisto di prestazioni relative all'assistenza Integrativa e Protesica (SOLO Servizio Distributivo da privato) B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: altri soggetti pubblici acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: ASL/AO/Fondazioni pubbliche Pagina 9 di 22 Ni-San CE

36 29 acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: altri soggetti pubblici acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate fuori Regione (mobilità passiva in compensazione) acquisto di Drg da erogatori privati ubicati nel proprio territorio: IRCCS privati acquisto di Drg da erogatori privati ubicati nel proprio territorio: ospedali classificati acquisto di Drg da erogatori privati ubicati nel proprio territorio: case di cura private acquisto di Drg da erogatori privati ubicati in altre province della Lombardia: IRCCS privati acquisto di Drg da erogatori privati ubicati in altre province della Lombardia: ospedali classificati acquisto di Drg da erogatori privati ubicati in altre province della Lombardia: case di cura private B.2.A.7) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: altri soggetti pubblici acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate in altre province lombarde: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate in altre province lombarde: altri soggetti pubblici acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate fuori regione (Mobilità passiva non soggetta a compensazione) acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture private accreditate a contratto ubicate nel proprio territorio acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture private accreditate a contratto ubicate in altre province lombarde acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture private accreditate NON a contratto ubicate nel proprio territorio acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture private accreditate NON a contratto ubicate in altre province lombarde acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture private ubicate fuori regione (Mobilità passiva non soggetta a compensazione) B.2.A.8) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File F - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione acquisto farmaci file F da struture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da struture pubbliche ubicate nel proprio territorio: altri Enti pubblici acquisto farmaci file F da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: altri Enti pubblici acquisto farmaci file F da Istituti penitenziari (anche per il tramite di AO/Fondazioni pubbliche) acquisto farmaci file F fuori Regione (Mobilità passiva in compensazione) Acquisto farmaci file F da erogatori privati ubicati nel proprio territorio: IRCCS privati Acquisto farmaci file F da erogatori privati ubicati nel proprio territorio: ospedali classificati Acquisto farmaci file F da erogatori privati ubicati nel proprio territorio: case di cura private Acquisto farmaci file F da erogatori privati ubicati in altre province della Regione: IRCCS privati Acquisto farmaci file F da erogatori privati ubicati in altre province della Regione: ospedali classificati Pagina 10 di 22 Ni-San CE

37 Acquisto farmaci file F da erogatori privati ubicati in altre province della Regione: case di cura private acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio (rimborso farmaco più servizio): AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio (rimborso farmaco più servizio): altri Enti pubblici acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate in altre province (rimborso farmaco più servizio): ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate in altre province (rimborso farmaco più servizio): altri Enti pubblici Prestazioni di acquisto di "Doppio canale" da strutture ubicate fuori regione (Mobilità passiva in compensazione) Prestazioni di acquisto più servizio distributivo di "Doppio canale" da soggetti privati ubicati nel proprio territorio Prestazioni di acquisto più servizio distributivo di "Doppio canale" da soggetti privati ubicati in altre province Acquisti di prestazioni derivanti dall'attività di "Doppio Canale" (SOLO Servizio Distributivo da privato) acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: altri Enti pubblici acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: altri Enti pubblici acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture ubicate fuori Regione (Mobilità passiva in compensazione) acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture private ubicate nel proprio territorio acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture private ubicate in altre province della Regione B.2.A.9) Acquisto prestazioni termali in convenzione - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione assistenza termale in convenzione ubicate nel proprio territorio assistenza termale in convenzione ubicate in altre province della Regione assistenza termale in convenzione fuori Regione (Mobilità passiva in compensazione) B.2.A.10) Acquisto prestazioni trasporto sanitari - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Trasporti sanitari per emergenza da pubblico (118) Altri Trasporti sanitari da pubblico Trasporti fuori regione (mobilità passiva in compensazione) Trasporti sanitari per emergenza da privato (118) Altri Trasporti sanitari da privato B.2.A.12) Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia) - Totale (10) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) - b) Ccnl (52) Servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) Pagina 11 di 22 Ni-San CE

38 Servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.2 CCNL) (13) B.2.A.13) Rimborsi, assegni e contributi sanitari - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Contributi ad associazioni di volontariato Contributi/Rimborsi per cure all'estero Contributi/Rimborsi per assistenza indiretta Contributi obbligatori Legge 210/ Altre Contribuzioni Passive e sussidi Altre Contribuzioni Passive e sussidi verso altre Asl/Ao/Fondazioni della regione B.2.A.14) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie - Totale (155) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Consulenze sanitarie da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (52) Consulenze sanitarie da altri enti pubblici Consulenze sanitarie da terzi Collaborazioni coordinate e continuative - area sanitaria Indennità a personale universitario - area sanitaria (4) Prestazioni lavoro interinale (sanitario) - da terzi (99) Prestazioni lavoro interinale (ricerca) da terzi Prestazioni occasionali e altre prestazioni di lavoro sanitarie da terzi Rimborso degli oneri stipendiali del personale sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in altri Enti pubblici e Università Rimborso degli oneri stipendiali del personale sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando dalla Regione Lombardia Rimborso degli oneri stipendiali del personale sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando da Aziende di altre Regioni B.2.A.15) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Altre prestazioni per servizi sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione (23) Altre prestazioni per servizi socio sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi sanitari da pubblico (16) Altre prestazioni per servizi socio sanitari da pubblico Servizi sanitari appaltati o in "service" da pubblico Altre prestazioni per servizi sanitari da Extraregione Altre prestazioni per servizi socio sanitari Extraregione Altre prestazioni per servizi sanitari da terzi Altre prestazioni per servizi socio sanitari da terzi Altre prestazioni per servizi della ricerca da terzi Servizi sanitari appaltati o in "service" da terzi Assegni di studio scuole infermieri (3) Pagina 12 di 22 Ni-San CE

39 32 Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari - Totale (406) B.2.B.1) Servizi non sanitari -Totale (280) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Lavanderia Pulizia (49) Mensa. 3 0 (3) Riscaldamento Servizi di elaborazione dati Trasporti non sanitari (se non addebitati in fattura dai fornitori di materie e merci) (4) Smaltimento rifiuti (86) Utenze telefoniche (14) Utenze elettricità Acqua, gas, combustibile (1) Servizi esterni di vigilanza (3) Altre Utenze Assicurazioni: Premi per R.C. Professionale (1.185) Assicurazioni: Altri premi Acquisto di altri servizi non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Acquisto di altri servizi non sanitari da pubblico Servizi postali e telex Pubblicità e promozione Rimborso spese di viaggio e soggiorno Altri servizi non sanitari acquistati in "Service" Altri servizi non sanitari B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie - Totale (76) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Consulenze non sanitarie da ASL/AO/Fondazioni della Regione Consulenze non sanitarie da altri enti pubblici Servizi per consulenze Amministrative - da privato (29) Servizi per consulenze Tecniche - da privato Servizi per consulenze Legali - da privato Servizi per consulenze Notarili - da privato Spese per collaborazioni coordinate e continuative Amministrative - da privato Spese per collaborazioni coordinate e continuative Tecniche - da privato Prestazioni lavoro interinale Amministrativo (non sanitario) - da privato (14) Prestazioni lavoro interinale Tecnico (non sanitario) - da privato (87) Prestazioni occasionali e altre prestazioni di lavoro non sanitarie - da privato Personale religioso Rimborso degli oneri stipendiali del personale non sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in ASL/AO/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale non sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in altri Enti pubblici e Università Rimborso degli oneri stipendiali del personale non sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando dalla Regione Lombardia Rimborso degli oneri stipendiali del personale non sanitario che presta servizio in Azienda di altre Regioni Pagina 13 di 22 Ni-San CE

40 B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) - Totale (50) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Formazione esternalizzata da pubblico (Iref, Università, ) Formazione esternalizzata da ASL/AO/Fondazioni della Regione Formazione esternalizzata da privato (60) Formazione non esternalizzata da privato B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) - Totale (213) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per immobili e loro pertinenze (84) Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per mobili e macchine (20) Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per attrezzature tecnico-scientifiche sanitarie (139) Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per automezzi sanitari Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per automezzi non sanitari Altre manutenzioni e riparazioni Manutenzioni e riparazioni da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.4) Godimento di beni di terzi - Totale (222) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Affitti passivi (5) Spese condominiali (3) Canoni di Noleggio sanitari (376) Canoni di Noleggio non sanitari (6) Canoni di leasing sanitari Canoni di leasing non sanitari (30) Locazioni e noleggi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Costo del Personale (Totale) (767) B.5 Personale del ruolo sanitario - Totale (760) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Competenze fisse (452) Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Straordinario Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Indennità varie Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Competenze personale comandato (74) Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Incentivazione (retribuzione di risultato) Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Risorse aggiungive regionali (177) Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Accantonamento per ferie maturate e non godute (83) Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Oneri sociali* (136) Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Accantonamento a TFR Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Pagina 14 di 22 Ni-San CE

41 Ruolo Sanitario - Personale dirigente medico / veterinario - Altri costi del personale Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Competenze fisse Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Straordinario Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Indennità varie (6) Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Competenze personale comandato Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Incentivazione (retribuzione di risultato) Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Risorse aggiungive regionali Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Accantonamento per ferie maturate e non godute Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Oneri sociali* Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Accantonamento a TFR Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo Sanitario - Personale dirigente non medico - Altri costi del personale Ruolo Sanitario - Personale comparto - Competenze fisse Ruolo Sanitario - Personale comparto - Straordinario Ruolo Sanitario - Personale comparto - Indennità varie (110) Ruolo Sanitario - Personale comparto - Incentivazione alla produttività collettiva Ruolo Sanitario - Personale comparto - Competenze personale comandato Ruolo Sanitario - Personale comparto - Risorse aggiungive regionali (256) Ruolo Sanitario - Personale comparto - Accantonamento per ferie maturate e non godute (86) Ruolo Sanitario - Personale comparto - Oneri sociali* (9) Ruolo Sanitario - Personale comparto - Accantonamento a TFR Ruolo Sanitario - Personale comparto - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo Sanitario - Personale comparto - Altri costi del personale * Esclusa IRAP e comprensivo di INAIL B.6 Personale del ruolo professionale - Totale (14) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ruolo professionale - Personale dirigente - Competenze fisse (7) Ruolo professionale - Personale dirigente - Straordinario Ruolo professionale - Personale dirigente - Indennità varie Ruolo professionale - Personale dirigente - Competenze Ruolo professionale - Personale comandato Ruolo professionale - Personale dirigente - Incentivazione (retribuzione di risultato) Ruolo professionale - Personale dirigente - Risorse aggiungive regionali (3) Ruolo professionale - Personale dirigente - Accantonamento per ferie maturate e non godute Ruolo professionale - Personale dirigente - Oneri sociali* (4) Ruolo professionale - Personale dirigente - Accantonamento a TFR Ruolo professionale - Personale dirigente - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo professionale - Personale dirigente - Altri costi del Ruolo professionale - Personale Ruolo professionale - Personale comparto - Competenze fisse Ruolo professionale - Personale comparto - Straordinario Ruolo professionale - Personale comparto - Indennità varie Ruolo professionale - Personale comparto - Incentivazione alla produttività collettiva Pagina 15 di 22 Ni-San CE

42 Ruolo professionale - Personale comparto - Competenze Ruolo professionale - Personale comandato Ruolo professionale - Personale comparto - Risorse aggiungive regionali Ruolo professionale - Personale comparto - Accantonamento per ferie maturate e non godute Ruolo professionale - Personale comparto - Oneri sociali* Ruolo professionale - Personale comparto - Accantonamento a TFR Ruolo professionale - Personale comparto - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo professionale - Personale comparto - Altri costi del personale * Esclusa IRAP e comprensivo di INAIL B.7 Personale del ruolo tecnico - Totale (85) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ruolo tecnico - Personale dirigente - Competenze fisse Ruolo tecnico - Personale dirigente - Straordinario Ruolo tecnico - Personale dirigente - Indennità varie Ruolo tecnico - Personale dirigente - Competenze Ruolo tecnico - Personale comandato Ruolo tecnico - Personale dirigente - Incentivazione (retribuzione di risultato) Ruolo tecnico - Personale dirigente - Risorse aggiungive regionali Ruolo tecnico - Personale dirigente - Accantonamento per ferie maturate e non godute Ruolo tecnico - Personale dirigente - Oneri sociali* Ruolo tecnico - Personale dirigente - Accantonamento a TFR Ruolo tecnico - Personale dirigente - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo tecnico - Personale dirigente - Altri costi del Ruolo tecnico - Personale Ruolo tecnico - Personale comparto - Competenze fisse Ruolo tecnico - Personale comparto - Straordinario Ruolo tecnico - Personale comparto - Indennità varie (5) Ruolo tecnico - Personale comparto - Incentivazione alla produttività collettiva (1) Ruolo tecnico - Personale comparto - Competenze Ruolo tecnico - Personale comandato Ruolo tecnico - Personale comparto - Risorse aggiungive regionali (94) Ruolo tecnico - Personale comparto - Accantonamento per ferie maturate e non godute (30) Ruolo tecnico - Personale comparto - Oneri sociali* (15) Ruolo tecnico - Personale comparto - Accantonamento a TFR Ruolo tecnico - Personale comparto - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo tecnico - Personale comparto - Altri costi del personale * Esclusa IRAP e comprensivo di INAIL B.8 Personale del ruolo amministrativo - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Competenze fisse Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Straordinario Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Indennità varie Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Competenze Ruolo amministrativo - Personale comandato Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Incentivazione (retribuzione di risultato) Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Risorse aggiungive regionali Pagina 16 di 22 Ni-San CE

43 Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Accantonamento per ferie maturate e non godute Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Oneri sociali* Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Accantonamento a TFR Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo amministrativo - Personale dirigente - Altri costi del Ruolo amministrativo - Personale Ruolo amministrativo - Personale comparto - Competenze fisse (3) Ruolo amministrativo - Personale comparto - Straordinario Ruolo amministrativo - Personale comparto - Indennità varie Ruolo amministrativo - Personale comparto - Incentivazione alla produttività collettiva Ruolo amministrativo - Personale comparto - Competenze Ruolo amministrativo - Personale comandato (45) Ruolo amministrativo - Personale comparto - Risorse aggiungive regionali (33) Ruolo amministrativo - Personale comparto - Accantonamento per ferie maturate e non godute Ruolo amministrativo - Personale comparto - Oneri sociali* (6) Ruolo amministrativo - Personale comparto - Accantonamento a TFR Ruolo amministrativo - Personale comparto - Accantonamento trattamento quiescenza e simili Ruolo amministrativo - Personale comparto - Altri costi del personale * Esclusa IRAP e comprensivo di INAIL B.9 Oneri diversi di gestione - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Imposte e tasse (escluse Irap e Ires) Perdite su crediti Rimborso spese organi societari Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il direttore generale, direttore sanitario, direttore amministrativo e componenti del collegio sindacale Multe, ammende, penalità, arbitraggi, risarcimenti Sanzioni verso ASL della Regione Commissioni e spese bancarie Abbonamenti, acquisti di libri, riviste e giornali Oneri per sperimentazioni gestionali (art. 9-bis, D.Lgs. 502/92) Altri Oneri diversi di gestione Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.10-13) Totale Ammortamenti e svalutazioni Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali - Totale B.10 (1) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ammortamenti immobilizzazioni immateriali B.10 (2) Svalutazione immobilizzazioni immateriali - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Svalutazione immobilizzazioni immateriali Pagina 17 di 22 Ni-San CE

44 37 Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.11) Ammortamento dei fabbricati - Totale B.11 (1) Ammortamenti dei fabbricati - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ammortamento dei Fabbricati disponibili Ammortamento dei Fabbricati indisponibili B.11 (2) Svalutazione dei fabbricati - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Svalutazione dei Terreni e Fabbricati disponibili Svalutazione dei Terreni e Fabbricati indisponibili Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B.12) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Totale (43) B.12) (1) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali - Totale (43) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali (43) B.12) (2) Svalutazione delle altre immobilizzazioni materiali - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Svalutazione delle altre immobilizzazioni materiali B.13 Svalutazione dei crediti - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Svalutazione dei crediti Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione B. 14 Variazione delle rimanenze - Totale. 186 (714) (900) B.14.A Variazione rimanenze sanitarie - Totale (852) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Farmaceutici: Specialità Medicinali. 64 (408) (472) Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Farmaceutici: Specialità Medicinali (Primo Ciclo terapeutico D.G.R /02) Farmaceutici: Ossigeno. 0 (8) (8) Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) Emoderivati Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Prodotti dietetici Materiale diagnostico (prodotti chimici). 148 (8) (156) Materiale radiografico (lastre Rx, carta ECG, ) (37) Presidi chirurgici e Materiale sanitario. (149) (218) (69) Materiale chirurgico per uso veterinario Materiali protesici (c.d. protesica "Maggiore") Materiali protesici (c.d. protesica "Minore") Materiali protesici (endoprotesi). 37 (68) (105) Materiali per emodialisi Materiali per la profilassi igienico-sanitari: sieri Pagina 18 di 22 Ni-San CE

45 Materiali per la profilassi igienico-sanitari: vaccini. (3) (8) (5) Prodotti farmaceutici per uso veterinario Sangue ed emocomponenti Altri beni e prodotti sanitari B.14.B Variazione rimanenze non sanitarie - Totale (48) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Prodotti alimentari Materiale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere. 37 (17) (54) Carburante Combustibili Cancelleria e stampati Materiale per EDP. (11) (17) (6) Materiale per manutenzioni e riparazioni immobili Materiale per manutenzioni e riparazioni mobili e macchine Materiale per manutenzioni e riparazioni attrez. Scientifiche e tecnico economali Materiale per manutenzioni e riparazioni automezzi (tutti) Altro materiale per manutenzioni e riparazioni. (3) Altri beni non sanitari B.15 Accantonamenti tipici dell esercizio - Totale (55) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali (117) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente Altri accantonamenti per rischi Accantonamento al fondo premio per operosità medici SUMAI (36) Accantonamenti per interessi di mora Acc. Rinnovi convenzioni MMG/Pls/MCA ed altri (50) Acc. Rinnovi contratt. - dirigenza medica (166) Acc. Rinnovi contratt.- dirigenza non medica (14) Acc. Rinnovi contratt.: - comparto (62) Altri accantonamenti (260) Si ricorda che l'accantonamento al TFR va indicato nelle rispettive tabelle del personale; che l'accantonamento al Fondo trattamento di fine mandato va indicato nella voce "costi per prestazioni di servizi" accesa alle collaborazioni coordinate e continuative. Pagina 19 di 22 Ni-San CE

46 39 Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI. (42) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione C) PROVENTI FINANZIARI (Parziale) C.1 Interessi attivi - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Interessi attivi su c/tesoreria Interessi attivi su c/c bancari Interessi attivi su c/c postali Interessi attivi su titoli Interessi attivi su crediti commerciali Altri interessi attivi Interessi attivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Gli interessi attivi sono indicati al netto di eventuali ritenute erariali se sono relativi a conti utilizzati nell'attività istituzionale. Nel caso siano relativi a conti utilizzati nell'attività commerciale, gli interessi attivi sono stati rilevati al lordo della ritenuta d'acconto C.2 Altri proventi finanziari - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Proventi da partecipazioni Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni Altri proventi finanziari diversi dai precedenti Utili su cambi I dividendi sono stati indicati al netto della eventuale ritenuta d'acconto. Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione C) ONERI FINANZIARI (Parziale) C.3 Interessi passivi - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Interessi passivi su c/c tesoreria. 5 4 (1) Interessi passivi su mutui Commissioni su fidejussioni Interessi passivi verso fornitori. 1 0 (1) Interessi passivi di mora Interessi passivi canoni di leasing Altri interessi passivi Interessi passivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione C.4 Altri oneri finanziari - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Altri oneri finanziari Perdite su cambi Pagina 20 di 22 Ni-San CE

47 40 Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA FINANZIARIE D.1 Rivalutazioni - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Di partecipazioni Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Altro D.2 Svalutazioni - Totale Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Di partecipazioni Di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Altro Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI (76) E.1) Proventi straordinari - Totale (88) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Plusvalenze da cessione di beni. 7 1 (6) Plusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Altre plusvalenze Proventi da donazioni e liberalità diverse (76) Sopravvenienze e insussistenze attive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione (13) Sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale Sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi relative al personale Sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base Sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica Sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. Sanitarie da operatori accreditati Sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi Altre sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi Rivalutazioni economiche Altri proventi straordinari E.2) Oneri straordinari - Totale (12) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Minusvalenze (1) Minusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Oneri tributari da esercizi precedenti Oneri da cause civili Sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione relative alla mobilità intraregionale Altre sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione (9) Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative al personale - comparto Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base Pagina 21 di 22 Ni-San CE

48 Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati Sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi Altre sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi. 1 0 (1) Altri oneri straordinari. 5 0 (5) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione Y. IMPOSTE E TASSE (53) Valore al 31/12/-1 Valore al 31/12/0 Variazione IRAP relativa a personale dipendente (48) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) (12) IRAP relativa ad attività commerciali IRES su attività istituzionale IRES su attività commerciale Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) TOTALE ATTIVITA' TOTALE PASSIVITA' Differenza. TOTALE RICAVI Costi capitalizzati TOTALE RICAVI (al netto dei Costi capitalizzati) TOTALE COSTI Costi capitalizzati TOTALE COSTI (al netto dei Costi capitalizzati) RISULTATO ECONOMICO Pagina 22 di 22 Ni-San CE

49 42 COD_COGE Dettaglio nota integrativa di: A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Bilancio di esercizio al 31/12/2011 TOTALE N.I. TOTALE FOGLIO CONS Codice Azienda REGIONE LOMBARDIA ASL BERGAMO ASL BRESCIA ASL COMO ASL CREMONA ASL LECCO ASL LODI ASL MANTOVA ASL MILANO CITTÀ ASL MILANO N 1 ASL MILANO N 2 ASL MILANO N 3 ASL PAVIA ASL SONDRIO ASL VARESE ASL VALCAMONICA FONDAZIONE MACCHI - VARESE SANT'ANTONIO ABATE - GALLARATE OSPEDALE DI CIRCOLO - BUSTO ARSIZIO SPEDALI CIVILI - BRESCIA Stato Patrimoniale (Valori in migliaia di Euro) Crediti da Aziende Sanitarie Locali della Regione Crediti da Aziende Ospedaliere della Regione Crediti da IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione Degenze in corso al 31/ Ratei attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Risconti attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Debiti verso Aziende Sanitarie Locali della Regione Debiti verso Aziende Ospedaliere della Regione Debiti verso IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione Degenze in corso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ratei passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Risconti passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione A.1. Contributi in conto esercizio Contributi vincolati da Asl/Ao/Fondazioni della regione (extra fondo) Altri contributi da Asl/Ao/Fondazioni della regione (extra fondo) A.2. Proventi e ricavi diversi ricavi per prestazioni drg per la asl di appartenza ricavi per prestazioni drg per altre asl lombarde ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per la asl di appartenenza ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per altre asl lombarde ricavi per prestazioni di "screening" asl di appartenenza ricavi per prestazioni di "screening" altre asl della regione ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per la asl di appartenenza ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per altre asl lombarde ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per la asl di appartenenza ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per altre asl lombarde ricavi per farmaci File F per la Asl di appartenenza ricavi per farmaci File F per altre Asl lombarde ricavi per i farmaci File F per carcerati (per conto Istituti penitenziari) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per altre Asl lombarde Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per Asl di appartenenza Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per altre Asl lombarde Altre prestazioni sanitarie v/asl di appartenenza Altre prestazioni sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Ricavi per Voucher socio-sanitari Asl della Regione Ricavi per consulenza sanitaria per Asl di appartenenza Ricavi per consulenza sanitaria v/altre Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione 978 Ricavi di ASL per attività di prevenzione, salute ambiente di lavoro, igiene pubblica ed ambientale verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione 978 Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12-bis, L.R. 31/ Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi per formazione verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri proventi diversi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione A.3) Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche. Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso Asl/Ao/Fondazioni della Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso per acquisto altri beni da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.1) Acquisti di beni Farmaceutici: Specialità Medicinali da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Emoderivati da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Sangue ed emocomponenti da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni e prodotti sanitari (escluso Specialità medicinali, ossigeno, emoderivati e sangue) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.2) Acquisti di servizi acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche 978 acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche 978 Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche 978 Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche 978 acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche 978 acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche 978 acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: ASL/AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate in altre province lombarde: ASL/AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto farmaci file F da struture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto farmaci file F da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: ASL/AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto farmaci file F da Istituti penitenziari (anche per il tramite di AO/Fondazioni pubbliche) 978 acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture - - pubbliche ubicate nel proprio territorio (rimborso farmaco più servizio): AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture - - pubbliche ubicate in altre province (rimborso farmaco più servizio): ASL/AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche 978 acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: AO/Fondazioni pubbliche Acquisto di voucher sociosanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione altri acquisti di prestazioni di servizi socio sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione altri acquisti di prestazioni di servizi socio assistenziali da ASL/AO/Fondazioni Altre Contribuzioni Passive e sussidi verso altre Asl/Ao/Fondazioni della regione Consulenze sanitarie da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze socio-sanitarie da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze scientifiche da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi socio sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione Acquisto di altri servizi non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze non sanitarie da ASL/AO/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale non sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in ASL/AO/Fondazioni della Regione Formazione esternalizzata da ASL/AO/Fondazioni della Regione B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) Manutenzioni e riparazioni da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.4) Godimento di beni di terzi Locazioni e noleggi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.9 Oneri diversi di gestione Sanzioni verso ASL della Regione C.1 Interessi attivi Interessi attivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione C.3 Interessi passivi Interessi passivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione E.1) Proventi straordinari Plusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Sopravvenienze e insussistenze attive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione E.2) Oneri straordinari Minusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione relative alla mobilità intraregionale 978 Altre sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione 978 Cons - 1

50 43 Dettaglio nota integrativa di: A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Bilancio di esercizio al 31/12/2011 (Valori in migliaia di Euro) Stato Patrimoniale Crediti da Aziende Sanitarie Locali della Regione Crediti da Aziende Ospedaliere della Regione Crediti da IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione M. MELLINI - CHIARI OSPEDALE CIVILE - DESENZANO DEL GARDA ISTITUTI OSPITALIERI - CREMONA OSPEDALE MAGGIORE - CREMA SANT'ANNA - COMO OSPEDALE DI CIRCOLO - LECCO OSPEDALI RIUNITI - BERGAMO OSPEDALE TREVIGLIO CARAVAGGIO - TREVIGLIO BOLOGNINI - SERIATE CARLO POMA - MANTOVA L. SACCO - MILANO NIGUARDA CA' GRANDA - MILANO IST. CLINICI DI PERFEZIONAMENTO - MILANO FATEBENEFRATELLI - MILANO SAN PAOLO - MILANO IST. ORTOPEDICO G. PINI - MILANO SAN CARLO BORROMEO - MILANO OSPEDALE CIVILE - LEGNANO G. SALVINI - GARBAGNATE MILANESE OSPEDALE DI CIRCOLO - MELEGNANO OSPEDALE CIVILE - VIMERCATE SAN GERARDO DEI TINTORI - MONZA AO DELLA PROVINCIA DI LODI - LODI AO DELLA PROVINCIA DI PAVIA - PAVIA A.O. DELLA VALTELLINA E VALCHIAVENNA A.R.E.U Degenze in corso al 31/12 Ratei attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Risconti attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Debiti verso Aziende Sanitarie Locali della Regione Debiti verso Aziende Ospedaliere della Regione Debiti verso IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione Degenze in corso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ratei passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Risconti passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione A.1. Contributi in conto esercizio. Contributi vincolati da Asl/Ao/Fondazioni della regione (extra fondo) Altri contributi da Asl/Ao/Fondazioni della regione (extra fondo) A.2. Proventi e ricavi diversi. ricavi per prestazioni drg per la asl di appartenza ricavi per prestazioni drg per altre asl lombarde ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per la asl di appartenenza ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per altre asl lombarde ricavi per prestazioni di "screening" asl di appartenenza ricavi per prestazioni di "screening" altre asl della regione ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per la asl di appartenenza ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per altre asl lombarde ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per la asl di appartenenza ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per altre asl lombarde ricavi per farmaci File F per la Asl di appartenenza ricavi per farmaci File F per altre Asl lombarde ricavi per i farmaci File F per carcerati (per conto Istituti penitenziari) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per altre Asl lombarde Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per Asl di appartenenza Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per altre Asl lombarde Altre prestazioni sanitarie v/asl di appartenenza Altre prestazioni sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Ricavi per Voucher socio-sanitari Asl della Regione Ricavi per consulenza sanitaria per Asl di appartenenza Ricavi per consulenza sanitaria v/altre Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per attività di prevenzione, salute ambiente di lavoro, igiene pubblica ed ambientale verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12-bis, L.R. 31/1997 Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi per formazione verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri proventi diversi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione A.3) Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche. Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso Asl/Ao/Fondazioni della Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso per acquisto altri beni da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.1) Acquisti di beni Farmaceutici: Specialità Medicinali da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione 1 Emoderivati da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Sangue ed emocomponenti da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni e prodotti sanitari (escluso Specialità medicinali, ossigeno, emoderivati e sangue) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.2) Acquisti di servizi acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate in altre province lombarde: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da struture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da Istituti penitenziari (anche per il tramite di AO/Fondazioni pubbliche) acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio (rimborso farmaco più servizio): AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate in altre province (rimborso farmaco più servizio): ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: AO/Fondazioni pubbliche Acquisto di voucher sociosanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione altri acquisti di prestazioni di servizi socio sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione altri acquisti di prestazioni di servizi socio assistenziali da ASL/AO/Fondazioni Altre Contribuzioni Passive e sussidi verso altre Asl/Ao/Fondazioni della regione 2 1 Consulenze sanitarie da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze socio-sanitarie da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze scientifiche da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi socio sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione Acquisto di altri servizi non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze non sanitarie da ASL/AO/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale non sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in ASL/AO/Fondazioni della Regione 6 Formazione esternalizzata da ASL/AO/Fondazioni della Regione B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) Manutenzioni e riparazioni da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.4) Godimento di beni di terzi Locazioni e noleggi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.9 Oneri diversi di gestione Sanzioni verso ASL della Regione C.1 Interessi attivi Interessi attivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione C.3 Interessi passivi Interessi passivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione E.1) Proventi straordinari Plusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Sopravvenienze e insussistenze attive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione E.2) Oneri straordinari Minusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione relative alla mobilità intraregionale Altre sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione Cons - 2

51 44 Dettaglio nota integrativa di: A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Bilancio di esercizio al 31/12/2011 (Valori in migliaia di Euro) Stato Patrimoniale Crediti da Aziende Sanitarie Locali della Regione Crediti da Aziende Ospedaliere della Regione Crediti da IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione Degenze in corso al 31/12 Ratei attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Risconti attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Debiti verso Aziende Sanitarie Locali della Regione Debiti verso Aziende Ospedaliere della Regione Debiti verso IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione Degenze in corso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ratei passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Risconti passivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione A.1. Contributi in conto esercizio. Contributi vincolati da Asl/Ao/Fondazioni della regione (extra fondo) Altri contributi da Asl/Ao/Fondazioni della regione (extra fondo) A.2. Proventi e ricavi diversi. ricavi per prestazioni drg per la asl di appartenza ricavi per prestazioni drg per altre asl lombarde ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per la asl di appartenenza ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per altre asl lombarde ricavi per prestazioni di "screening" asl di appartenenza ricavi per prestazioni di "screening" altre asl della regione ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per la asl di appartenenza ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per altre asl lombarde ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per la asl di appartenenza ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per altre asl lombarde ricavi per farmaci File F per la Asl di appartenenza ricavi per farmaci File F per altre Asl lombarde ricavi per i farmaci File F per carcerati (per conto Istituti penitenziari) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per altre Asl lombarde Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per Asl di appartenenza IRCCS I.N.R.C.A. DI CASATENOVO FONDAZIONE IRCCS ISTITUTO TUMORI DI MILANO FONDAZIONE IRCCS NEUROLOGICO BESTA DI MILANO FONDAZIONE IRCCS SAN MATTEO DI PAVIA FONDAZIONE IRCCS OSPEDALE MAGGIORE POLICLINICO, MANGIAGALLI E REGINA ELENA DI MILANO Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per altre Asl lombarde Altre prestazioni sanitarie v/asl di appartenenza Altre prestazioni sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Ricavi per Voucher socio-sanitari Asl della Regione Ricavi per consulenza sanitaria per Asl di appartenenza Ricavi per consulenza sanitaria v/altre Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per attività di prevenzione, salute ambiente di lavoro, igiene pubblica ed ambientale verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12-bis, L.R. 31/1997 Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ricavi per formazione verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri ricavi per prestazioni non sanitarie verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri proventi diversi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione A.3) Concorsi, recuperi, rimborsi per attività tipiche. Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborsi per Cessione di farmaci ed emoderivati verso Asl/Ao/Fondazioni della Rimborsi per Cessione di sangue ed emocomponenti verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso per acquisto altri beni da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.1) Acquisti di beni Farmaceutici: Specialità Medicinali da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Emoderivati da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Sangue ed emocomponenti da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni e prodotti sanitari (escluso Specialità medicinali, ossigeno, emoderivati e sangue) da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri beni non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.2) Acquisti di servizi acquisto di prestazioni ambulatoriali da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni ambulatoriali in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche Prestazioni di "screening" in strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/ASL/Fondazioni pubbliche acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto di Drg da strutture pubbliche ubicate in altre province della Lombardia: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto di prestazioni di psichiatria in strutture pubbliche ubicate in altre province lombarde: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da struture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci file F da Istituti penitenziari (anche per il tramite di AO/Fondazioni pubbliche) acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio (rimborso farmaco più servizio): AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Doppio canale" (ex Nota CUF 37 più ossigeno) da strutture pubbliche ubicate in altre province (rimborso farmaco più servizio): ASL/AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate nel proprio territorio: AO/Fondazioni pubbliche acquisto farmaci "Primo Ciclo" da strutture pubbliche ubicate in altre province della Regione: AO/Fondazioni pubbliche Acquisto di voucher sociosanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione altri acquisti di prestazioni di servizi socio sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione altri acquisti di prestazioni di servizi socio assistenziali da ASL/AO/Fondazioni Altre Contribuzioni Passive e sussidi verso altre Asl/Ao/Fondazioni della regione Consulenze sanitarie da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze socio-sanitarie da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze scientifiche da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione Altre prestazioni per servizi socio sanitari da ASL/AO/Fondazioni della Regione Acquisto di altri servizi non sanitari da Asl/Ao/Fondazioni della Regione Consulenze non sanitarie da ASL/AO/Fondazioni della Regione Rimborso degli oneri stipendiali del personale non sanitario che presta servizio in azienda in posizione di comando in ASL/AO/Fondazioni della Regione Formazione esternalizzata da ASL/AO/Fondazioni della Regione B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) Manutenzioni e riparazioni da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.4) Godimento di beni di terzi Locazioni e noleggi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione B.9 Oneri diversi di gestione Sanzioni verso ASL della Regione C.1 Interessi attivi Interessi attivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione C.3 Interessi passivi Interessi passivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione E.1) Proventi straordinari Plusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Sopravvenienze e insussistenze attive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione E.2) Oneri straordinari Minusvalenze da Asl-Ao-Fondazioni della Regione Sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione relative alla mobilità intraregionale Altre sopravvenienze e insussistenze passive verso ASL/AO/Fondazioni della Regione 1 Cons - 3

52 45 VALIDAZIONE PRESTAZIONI SANITARIE - ANNO 2011 (valori in migliaia di Euro) A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per prestazioni drg per lombardi: CONTRATTO ricavi per prestazioni drg per lombardi: EXTRABUDGET Prestazioni di ricovero: Parziale per Lombardi ricavi per prestazioni drg extraregionale (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni drg relativo agli stranieri Prestazioni di ricovero: Parziale per non Lombardi TOTALE PRESTAZIONI DI RICOVERO Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per lombardi: CONTRATTO ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per lombardi: EXTRABUDGET Prestazioni di ambulatoriale: Parziale per Lombardi ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per extra regione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per stranieri ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per carcerati. - - Prestazioni di ambulatoriale: Parziale per non Lombardi TOTALE PRESTAZIONI DI AMBULATORIALE Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per prestazioni di "screening" per lombardi ricavi per prestazioni di "screening" per extra regione (Mobilità attiva in compensazione). 1 - ricavi per prestazioni di "screening" per stranieri. - - TOTALE PRESTAZIONI DI SCREENING Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per lombardi ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione). 2 2 ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per Stranieri. 1 - TOTALE PRESTAZIONI DI NEUROPSICHIATRIA INFANTILE Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0

53 46 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per lombardi ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per Extraregione (Mobilità non soggetta a compensazione). 1 1 ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) stranieri. - - TOTALE PRESTAZIONI DI PSICHIATRIA Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per farmaci File F per lombardi ricavi per farmaci File F per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per i farmaci File F per stranieri ricavi per i farmaci File F per carcerati (per conto Istituti penitenziari) TOTALE PRESTAZIONI DI FILE F Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per lombardi ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per stranieri. - 1 TOTALE PRESTAZIONI DI DOPPIO CANALE Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2010 Bilancio attività sanitaria - Consuntivo al 31/12/2011 ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per lombardi ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione). 4 2 ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per stranieri. - - TOTALE PRESTAZIONI DI PRIMO CICLO Quadratura con NI-SAN Differenza. 0 0 Il Direttore Generale Azienda Ospedaliera/Fondazione IRCCS ai sensi D.Lgs. 39/93 F.to per Validazione prestazioni ASL territoralmente competente ai sensi D.Lgs. 39/93

54 47 Nome dell'azienda Codice A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI 978 Dati in./1.000 CONTO ECONOMICO "ATTIVITA' EMERGENZA URGENZA EXTRAOSPEDALIERA" Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 (A) Valore della produzione 1 - CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO PROVENTI E RICAVI DIVERSI CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' TIPICHE COMPARTECIPAZIONE ALLA SPESA PER PRESTAZIONE SANITARIE COSTI CAPITALIZZATI 1 1 TOTALE A (B) Costi della produzione 1 - ACQUISTI DI BENI ACQUISTI DI SERVIZI a) PRESTAZIONI SANITARIE DA PUBBLICO b) PRESTAZIONI SANITARIE DA PRIVATO c) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PUBBLICO - - d) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PRIVATO MANUTENZIONE E RIPARAZIONE GODIMENTO DI BENI DI TERZI PERSONALE SANITARIO PERSONALE PROFESSIONALE PERSONALE TECNICO PERSONALE AMMINISTRATIVO ONERI DIVERSI DI GESTIONE AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI AMMORTAMENTO DEI FABBRICATI a) AMMORTAMENTO FABBRICATI DISPONIBILI - - b) AMMORTAMENTO FABBRICATI INDISPONIBILI AMMORTAMENTI DELLE ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI SVALUTAZIONE DEI CREDITI VARIAZIONE DELLE RIMANENZE a) VARIAZIONE RIMANENZE SANITARIE - - b) VARIAZIONE RIMANENZE NON SANITARIE ACCANTONAMENTI TIPICI DELL'ESERCIZIO - - TOTALE B Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) (C) Proventi e oneri finanziari 1 - INTERESSI ATTIVI ALTRI PROVENTI INTERESSI PASSIVI ALTRI ONERI - - TOTALE C - - (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie RIVALUTAZIONI SVALUTAZIONI - - (E) Proventi e oneri straordinari 1 - MINUSVALENZE PLUSVALENZE ACCANTONAMENTI NON TIPICI DELL'ATTIVITA' SANITARIA 4 - CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' NON TIPICHE 5 - SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE ATTIVE SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE PASSIVE - - TOTALE E - 40 Risultato prima delle imposte (A-B+C+D+E) IMPOSTE E TASSE UTILE O PERDITA DI ESERCIZIO - - RIEPILOGO: TOTALE RICAVI (AL NETTO CAPITALIZZATI) TOTALE COSTI (AL NETTO CAPITALIZZATI) RISULTATO - - BILANCIO SEPARATO ATTIVITA' EMERGENZA URGENZA EXTRAOSPEDALIERA 08/01/2013

55 48 Nome dell'azienda Codice A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI 978 Dati in./1.000 CONTO ECONOMICO "ATTIVITA' LIBERO-PROFESSIONALE" Valore al 31/12/2010 Valore al 31/12/2011 (A) Valore della produzione 1 - CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 2 - PROVENTI E RICAVI DIVERSI a) Ricavi per Libera professione b) Altri ricavi per prestazioni sanitarie 3 - CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' TIPICHE 4 - COMPARTECIPAZIONE ALLA SPESA PER PRESTAZIONE SANITARIE 5 - COSTI CAPITALIZZATI TOTALE A (B) Costi della produzione 1 - ACQUISTI DI BENI ACQUISTI DI SERVIZI a) PRESTAZIONI SANITARIE DA PUBBLICO b) PRESTAZIONI SANITARIE DA PRIVATO b.1) Costi per Libera professione b.1) Altri costi sanitari da privato c) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PUBBLICO d) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PRIVATO 3 - MANUTENZIONE E RIPARAZIONE 4 - GODIMENTO DI BENI DI TERZI PERSONALE SANITARIO 6 - PERSONALE PROFESSIONALE 7 - PERSONALE TECNICO 8 - PERSONALE AMMINISTRATIVO 9- ONERI DIVERSI DI GESTIONE 10- AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 11- AMMORTAMENTO DEI FABBRICATI a) AMMORTAMENTO FABBRICATI DISPONIBILI b) AMMORTAMENTO FABBRICATI INDISPONIBILI 12- AMMORTAMENTI DELLE ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 13- SVALUTAZIONE DEI CREDITI 14- VARIAZIONE DELLE RIMANENZE a) VARIAZIONE RIMANENZE SANITARIE b) VARIAZIONE RIMANENZE NON SANITARIE 15- ACCANTONAMENTI TIPICI DELL'ESERCIZIO TOTALE B Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) (C) Proventi e oneri finanziari 1 - INTERESSI ATTIVI 2 - ALTRI PROVENTI 3 - INTERESSI PASSIVI 4 - ALTRI ONERI TOTALE C - - (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie RIVALUTAZIONI 2 - SVALUTAZIONI (E) Proventi e oneri straordinari 1 - MINUSVALENZE 2 - PLUSVALENZE 3 - ACCANTONAMENTI NON TIPICI DELL'ATTIVITA' SANITARIA 4 - CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' NON TIPICHE 5 - SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE ATTIVE 6 - SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE PASSIVE TOTALE E - - Risultato prima delle imposte (A-B+C+D+E) IMPOSTE E TASSE a) Irap su attività libero professionale b) Altre imposte e tasse UTILE O PERDITA DI ESERCIZIO - - RIEPILOGO: TOTALE RICAVI (AL NETTO CAPITALIZZATI) TOTALE COSTI (AL NETTO CAPITALIZZATI) RISULTATO - - BILANCIO SEPARATO ATTIVITA' LIBERO PROFESSIONALE 08/01/2013

56 49 MINISTERO DELLA SANITA Direzione Generale della Programmazione sanitaria, dei livelli di assistenza e dei principi etici di sistema Direzione Generale del Sistema Informativo SP MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE AZIENDE UNITÀ SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS - AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE APPROVAZIONE BILANCIO DA PARTE DEL COLLEGIO SINDACALE REGIONE 030 U.S.L./AZ.OSP. 978 CONSUNTIVO ANNO 2011 SI NO (valori in migliaia di Euro) Voce Totale AA9999 A) IMMOBILIZZAZIONI AA0100 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI AA0102 A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento - AA0104 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento - AA0106 A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento - AA0108 A.I.2) Costi di ricerca, sviluppo - AA0110 A.I.2.a) Costi di ricerca, sviluppo - AA0112 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca, sviluppo - AA0114 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - AA0116 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - AA0118 A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - AA0120 A.I.4) immobilizzazioni immateriali in corso e acconti - AA0122 A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali AA0124 A.I.5.a) Altre immobilizzazioni immateriali AA0126 A.I.5.b) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali AA0200 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI AA0202 A.II.1) Terreni AA0204 A.II.2) Fabbricati AA0206 A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 551 AA0208 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) AA0210 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili) AA0212 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) AA0214 A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) AA0216 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) AA0218 A.II.3) Impianti e macchinari AA0220 A.II.3.a) Impianti e macchinari AA0222 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari AA0224 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche AA0226 A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche AA0228 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche AA0230 A.II.5) Mobili e arredi 910 AA0232 A.II.5.a) Mobili e arredi AA0234 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi AA0236 A.II.6) Automezzi 43 AA0238 A.II.6.a) Automezzi 414 AA0240 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 371 AA0242 A.II.7) Altri beni materiali AA0244 A.II.7.a) Altri beni materiali AA0246 A.II.7.b) F.do Amm.to Altri beni materiali AA0248 A.II.8) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti AA0300 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE - AA0302 A.III.1) Crediti finanziari - AA0304 A.III.1.a) Crediti finanziari v/imprese controllate - AA0306 A.III.1.b) Crediti finanziari v/imprese collegate - AA0308 A.III.1.c) Crediti finanziari v/regione - AA0310 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri - AA0312 A.III.2) Titoli - ModSp - 1

57 50 AA0314 A.III.2.a) Partecipazioni - AA0316 A.III.2.a.1) Partecipazioni in imprese controllate e collegate - AA0318 A.III.2.a.2) Partecipazioni in altre imprese - AA0320 A.III.2.b) Altri titoli - AA0322 A.III.2.b.1) Titoli di Stato - AA0324 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni - AA0326 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa - AA0328 A.III.2.b.4) Altri titoli - AB9999 B) ATTIVO CIRCOLANTE AB0100 B.I) RIMANENZE AB0102 B.I.1) Rimanenze materiale sanitario AB0104 B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati AB0106 B.I.1.b) Materiali diagnostici prodotti chimici 450 AB0108 B.I.1.c) Materiali diagnostici, lastre RX, mezzi di contrasto per RX, carta per ECG, ECG, ecc. 44 AB0110 B.I.1.d) Presidi chirurgici e materiali sanitari AB0112 B.I.1.e) Materiali protesici 185 AB0114 B.I.1.f) Altri beni e prodotti sanitari 13 AB0116 B.I.1.g) Acconti su forniture materiale sanitario - AB0118 B.I.2) Rimanenze materiale non sanitario 317 AB0120 B.I.2a) Acconti su forniture materiale non sanitario - AB0121 B.I.2b) Altro 317 AB0200 B.II) CREDITI AB0202 B.II.1) Crediti v/stato, Regione e Prov. autonoma AB0204 B.II.1.a) Crediti v/ Stato - AB0206 B.II.1.a.1) Crediti v/ Stato per spesa corrente - AB0208 B.II.1.a.2) Crediti v/ Stato per mobilità attiva pubblica - AB0210 B.II.1.a.3) Crediti v/ Stato per mobilità attiva privata - AB0212 B.II.1.a.4) Crediti v/ Stato per finanziamenti per investimenti - AB0214 B.II.1.b) Crediti v/ Regione o Provincia autonoma per spesa corrente AB0216 B.II.1.b.1) Crediti v/ Regione o Provincia autonoma per spesa corrente AB0218 B.II.1.b.2) Crediti v/ Regione o Provincia autonoma per mobilità attiva da Asl-Ao intraregionale - AB0220 B.II.1.b.3) Crediti v/ Regione o Provincia autonoma per mobilità attiva da Asl-Ao extraregione - AB0222 B.II.1.b.4) Crediti v/ Regione o Provincia autonoma per mobilità attiva da privato - AB0224 B.II.1.c) Crediti v/regione o Provincia autonoma per versamenti a patrimonio netto AB0226 B.II.1.c.1) Crediti v/regione per finanziamenti per investimenti AB0228 B.II.1.c.2) Crediti v/regione per aumento fondo dotazione - AB0230 B.II.1.c.3) Crediti v/regione per ripiano perdite - AB0232 B.II.1.c.4) di cui Crediti v/regione per copertura debiti al.31/12/ AB0234 B.II.2) Crediti v/comuni 6 AB0236 B.II.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche AB0238 B.II.3.a) Crediti v/asl-usl della regione AB0240 B.II.3.a.1) Crediti v/asl-usl della regione AB0242 B.II.3.a.2) Crediti v/asl-usl della regione per mobilità intraregionale - AB0244 B.II.3.b) Crediti v/ao della regione 825 AB0246 B.II.3.b.1) Crediti v/ao della regione 825 AB0248 B.II.3.b.2) Crediti v/ao della regione per mobilità intraregionale - AB0250 B.II.3.c) Crediti v/irccs - Policlinici- Fondazioni della Regione 83 AB0252 B.II.3.c.1) Crediti v/irccs - Policlinici - Fondazioni della Regione 83 AB0254 B.II.3.c.2) Crediti v/irccs - Policlinici - Fondazioni della Regione per mobilità intraregionale - AB0256 B.II.3.d) Crediti v/aziende san. pubbliche fuori regione (mobilità pubblica non in compensazione) 17 AB0258 B.II.4) Crediti v/arpa - AB0260 B.II.5) Crediti v/erario - AB0262 B.II.6) Crediti v/altri AB0264 B.II.6.a) Crediti v/clienti privati AB0266 B.II.6.a.1) Crediti v/clienti privati AB0268 B.II.6.a.2) Crediti v/clienti privati per anticipi mobilità attiva - AB0270 B.II.6.b) Crediti v/società controllate e collegate - AB0272 B.II.6.c) Crediti v/sperimentazioni gestionali - AB0274 B.II.6.d) Crediti v/gestioni liquidatorie - AB0276 B.II.6.e) Crediti v/prefetture 56 AB0278 B.II.6.f) Crediti v/altri soggetti pubblici 45 AB0280 B.II.6.g) Altri crediti diversi - AB0300 B.III ) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI - AB0302 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni - AB0304 B.III.1.a) Partecipazioni in imprese controllate e collegate - AB0306 B.III.1.b) Partecipazioni in altre imprese - AB0308 B.III.2) Titoli che non costituiscono immobilizzazioni - AB0400 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 916 AB0402 B.IV.1) Cassa 9 AB0404 B.IV.2) Istituto tesoriere 891 AB0406 B.IV.3) Conto corrente postale 16 AC9999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI ModSp - 2

58 51 AC0100 C.I) RATEI ATTIVI AC0102 C.I.1) Ratei attivi 10 AC0104 C.I.2) Ratei attivi v/asl-ao della Regione AC0200 C.II) RISCONTI ATTIVI 95 AC0202 C.II.1) Risconti attivi 95 AC0204 C.II.2) Risconti attivi v/asl-ao della Regione - AF9999 F) CONTI D'ORDINE 681 AF0100 F.I) CANONI LEASING ANCORA DA PAGARE 172 AF0200 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI 88 AF0202 F.II.1) Beni in comodato 88 AF0204 F.II.2) Altri depositi cauzionali - AF0300 F.III) ALTRI CONTI D'ORDINE 421 PA9999 A) PATRIMONIO NETTO PA0100 A.I) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI PA0200 A.II) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 346 PA0300 A.III) FONDO DI DOTAZIONE PA0400 A.IV) VERSAMENTI PER RIPIANI PERDITE - PA0402 A.IVa) DI CUI VERSAMENTI PER COPERTURA DEBITI al PA0403 A.IVb) Altro - PA0500 A.V) UTILI (PERDITE) PORTATE A NUOVO PA0502 A.V.1) Riserve PA0504 A.V.1.a) Riserve da rivalutazioni - PA0506 A.V.1.b) Riserve da plusvalenze da reinvestire - PA0508 A.V.1.c) Altre riserve PA0510 A.V.2) Utili (perdite) portate a nuovo - PA0600 A.VI) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO - PB9999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI PB0100 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE - PB0200 B.II) FONDI PER RISCHI PB0300 B.III) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE PB0302 B.III.1) Fondi integrativi pensione - PB0304 B.III.2) Fondo rinnovi contrattuali PB0306 B.III.3) Altri fondi per oneri e spese PC9999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 804 PC0100 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' 804 PC0200 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI - PD9999 D) DEBITI PD0100 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI PD0200 D.II) DEBITI V/STATO, REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA PD0202 D.II.1) Debiti v/stato - PD0204 D.II.1.a) Debiti v/stato per mobilità passiva - PD0206 D.II.1.b) Altri debiti v/stato - PD0208 D.II.2) Debiti v/regione o Provincia autonoma PD0210 D.II.2.a) Debiti v/regione per finanziamenti - PD0212 D.II.2.b) Debiti v/regione per mobilità passiva intraregione - PD0214 D.II.2.c) Debiti v/regione per mobilità passiva extraregione - PD0216 D.II.2.d) Altri debiti v/regione PD0300 D.III) DEBITI V/COMUNI 23 PD0400 D.IV) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE PD0402 D.IV.1) Debiti v/asl-usl della regione PD0404 D.IV.1.a) Debiti v/asl-usl della regione PD0406 D.IV.1.b) Debiti v/asl-usl della regione per mobilità passiva intraregionale - PD0408 D.IV.1.c) Debiti v/asl-usl della regione per anticipi mobilità attiva privata extraregione - PD0410 D.IV.2) Debiti v/ao della regione 190 PD0412 D.IV.2.a) Debiti v/ao della regione 190 PD0414 D.IV.2.b) Debiti v/ao della regione per mobilità passiva intraregionale - PD0416 D.IV.3) Debiti v/irccs - Policlinici - Fondazioni della Regione 223 PD0418 D.IV.3.a) Debiti v/irccs - Policlinici - Fondazioni della Regione 223 PD0420 D.IV.3.b) Debiti v/irccs-policlinici-fondazioni della Reg. per mobilità pass. intrareg. - PD0422 D.IV.4) Debiti v/az. san. pubbl. fuori regione (mobilità pubbl. non in compensazione) 8 PD0424 D.IV.5) Debiti v/asl-ao della Regione per versamenti c/patrimonio netto - PD0500 D.V) DEBITI V/ARPA - PD0600 D.VI) DEBITI V/FORNITORI PD0602 D.VI.1) Debiti verso fornitori PD0604 D.VI.2) Debiti verso erogatori sanitari privati per mobilità attiva privata extraregione - PD0700 D.VII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE - PD0800 D.VIII) DEBITI TRIBUTARI PD0900 D.IX) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZ. E SICUREZZA SOCIALE PD1000 D.X) ALTRI DEBITI PD1002 D.X.1) Debiti v/altri finanziatori - PD1004 D.X.2) Debiti v/società controllate, collegate, sperimentazioni gestionali - PD1006 D.X.2.a) Debiti v/società controllate e collegate - ModSp - 3

59 52 PD1008 D.X.2.b) Debiti v/sperimentazioni gestionali - PD1010 D.X.3) Debiti v/altri PD1012 D.X.3.a) Debiti v/dipendenti PD1014 D.X.3.b) Debiti v/gestioni liquidatorie - PD1016 D.X.3.c) Altri debiti diversi 172 PD1018 D.X.3.d) Di cui debiti al 31/12/ PE9999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 61 PE0100 E.I) RATEI PASSIVI - PE0102 E.I.1) Ratei passivi - PE0104 E.I.2) Ratei passivi v/asl-ao della Regione - PE0200 E.II) RISCONTI PASSIVI 61 PE0202 E.II.1) Risconti passivi su FSR per Funzioni 19 PE0204 E.II.2) Risconti passivi su altri contributi vincolati ASSI da FSR - PE0206 E.II.3) Risconti passivi obiettivi PSN (parte corrente) - PE0208 E.II.4) Risconti passivi altri contributi FSR c/esercizio - PE0210 E.II.5) Risconti passivi altri contributi FSR vincolati - PE0212 E.II.6) Risconti passivi su altri contributi da Regione - PE0214 E.II.7) Risconti passivi contrib. san. regionali extra FSR - PE0216 E.II.8) Risconti passivi contrib. altri fin. Reg.li extra FSR - PE0218 E.II.9) Risconti passivi su altri contributi vincolati da altri soggetti - PE0220 E.II.10) Risconti passivi v/asl-ao Regione - PE0222 E.II.11) Altri risconti passivi v/terzi 42 PF9999 F) CONTI D'ORDINE 681 PF0100 F.I) CANONI LEASING ANCORA DA PAGARE 172 PF0200 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI 88 PF0202 F.II.1) Beni in comodato 88 PF0204 F.II.2) Altri depositi cauzionali - PF0300 F.III) ALTRI CONTI D'ORDINE 421 F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lgs. 39/ F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lgs. 39/ ModSp - 4

60 53 MINISTERO DELLA SANITA Direzione Generale della Programmazione sanitaria, dei livelli di assistenza e dei principi etici di sistema Direzione Generale del Sistema Informativo CE MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE UNITA SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS - AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE Voce REGIONE 030 U.S.L./AZ.OSP. 978 CONSUNTIVO ANNO 2011 (valori in migliaia di Euro) Totale A) Valore della produzione A01000 A.1) Contributi in c/esercizio A01005 A.1.A) Contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale A01010 A.1.A.1) da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto A01015 A.1.A.2) da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 60 A01020 A.1.B) Contributi c/esercizio da enti pubblici (EXTRA FONDO) A01025 A.1.B.1) da enti pubblici (extra fondo) vincolati A01030 A.1.B.1.1) Contributi da Regione (extra fondo) vincolati - A01035 A.1.B.1.2) Contributi da altri enti pubblici (extra fondo) vincolati - A01040 A.1.B.1.3) Contributi da Asl/Ao/Irccs/Policlinici (extra fondo) vincolati A01045 A.1.B.1.4) Contributi in conto esercizio per ricerca corrente - A01050 A.1.B.1.5) Contributi in conto esercizio per ricerca finalizzata - A01055 A.1.B.2) da enti pubblici (extra fondo) - Altro 24 A01060 A.1.B.2.1) Contributi da Regione (extra fondo) - Altro - A01065 A.1.B.2.2) Contributi da altri enti pubblici (extra fondo) - Altro 24 A01070 A.1.B.2.3) Contributi da Asl/Ao/Irccs/Policlinici (extra fondo) - Altro - A01075 A.1.C) Contributi c/esercizio da enti privati 168 A02000 A.2) Proventi e ricavi diversi A02005 A.2.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria A02010 A.2.A.1) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici A02015 A.2.A.1.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad ASL, A.O., IRCCS e Policlinici della Regione A02020 A.2.A.1.1.A) Prestazioni di ricovero A02025 A.2.A.1.1.B) Prestazioni di specialistica ambulatoriale A02030 A.2.A.1.1.C) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale A02035 A.2.A.1.1.D) Prestazioni di File F A02040 A.2.A.1.1.E) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie 67 A02045 A.2.A.1.1.E.1) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. Assistenziale - A02050 A.2.A.1.1.E.2) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata - A02055 A.2.A.1.1.E.3) Prestazioni termali - A02060 A.2.A.1.1.E.4) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso - A02065 A.2.A.1.1.E.5) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie 67 A02070 A.2.A.1.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate ad altri soggetti pubblici 482 A02075 A.2.A.1.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie erogate a soggetti pubblici extra Regione A02080 A.2.A.1.3.A) Prestazioni di ricovero A02085 A.2.A.1.3.B) Prestazioni ambulatoriali 637 A02090 A.2.A.1.3.C) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) 1 A02095 A.2.A.1.3.D) Prestazioni di File F 436 A02100 A.2.A.1.3.E) Altre prestazioni sanitarie soggette a compensazione Extraregione - A02105 A.2.A.1.3.E.1) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione - A02110 A.2.A.1.3.E.2) Prestazioni servizi farmaceutica conv enzionata Extraregione - A02115 A.2.A.1.3.E.3) Prestazioni termali Extraregione - A02120 A.2.A.1.3.E.4) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione - A02125 A.2.A.1.3.E.5) Altre prestazioni sanitarie Extraregione - A02130 A.2.A.1.3.F) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie non soggette a compensazione Extraregione 3 A02135 A.2.A.1.3.F.1) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggetta a compensazione Extraregione - A02140 A.2.A.1.3.F.2) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie non soggetta a compenzazione Extraregione 3 A02145 A.2.A.1.3.G) Altre prestazioni sanitarie - Mobilità attiva Internazionale - A02150 A.2.A.2) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate da soggetti privati v/ residenti extraregione in compensazione (mobilità attiva) - A02155 A.2.A.2.1) Prestazioni di ricovero da priv. extraregione in compensazione (mobilità attiva) - A02160 A.2.A.2.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. extraregione in compensazione (mobilità attiva) - A02165 A.2.A.2.3) Prestazioni di File F da priv. extraregione in compensazione (mobilità attiva) - A02170 A.2.A.2.4) Altre prestazioni sanitarie erogate da privati v/residenti extraregione in compensazione (mobilità attiva) - A02175 A.2.A.3) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati CeMin 1

61 54 A02180 A.2.A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia A02185 A.2.A.4.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 290 A02190 A.2.A.4.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica A02195 A.2.A.4.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica - A02200 A.2.A.4.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) 801 A.2.A.4.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) A02205 (Asl - Ao,Irccs e Policlinici della Regione) 334 A02210 A.2.A.4.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro - A02215 A.2.A.4.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Asl - Ao, Irccs e Policlinici della Regione) - A02220 A.2.B) Ricavi per prestazioni non sanitarie 450 A02225 A.2.C) Altri proventi 138 A02230 A.2.C.1) Proventi non sanitari 138 A02235 A.2.C.1.1) Affitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari 138 A02239 A.2.C.1.2) Altro - A02240 A.2.C.2) Altri proventi diversi - A03000 A.3) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche A03005 A.3.A) Rimborsi assicurativi 12 A03010 A.3.B) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche A03015 A.3.B.1) Concorsi, recuperi e rimborsi v/asl-ao, IRCCS, Policlinici della Regione 856 A03020 A.3.B.1.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell' azienda in posizione di comando in Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione - A03025 A.3.B.1.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione 835 A03030 A.3.B.1.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione 21 A03035 A.3.B.2) Concorsi, recuperi e rimborsi v/altri Enti Pubblici 176 A03040 A.3.B.2.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando v/altri Enti Pubblici 43 A03045 A.3.B.2.2) Rimborsi per acquisto beni v/altri Enti Pubblici - A03050 A.3.B.2.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche v/altri Enti Pubblici 133 A03055 A.3.B.3) Concorsi, recuperi e rimborsi v/regione 100 A03060 A.3.B.3.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando v/regione 100 A03065 A.3.B.3.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche v/regione - A03070 A.3.B.4) Concorsi, recuperi e rimborsi v/privati 321 A03075 A.3.B.4.1) Rimborso da Aziende Farmaceutiche per Pay Back - A03080 A.3.B.4.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi verso privati 321 A04000 A.4) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) A04005 A.4.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale A04010 A.4.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto soccorso 41 A04015 A.4.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket)- Altro 771 A05000 A.5) Costi capitalizzati A05005 A.5.A) Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti // [Costi Sterilizzati] A05010 A.5.A.1) Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti da Regione A05015 A.5.A.2) Costi capitalizzati da utilizzo finanziamenti per investimenti dallo Stato - A05020 A.5.A.3) Costi capitalizzati da utilizzo altre poste del patrimonio netto 994 A05025 A.5.B) Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia - A99999 Totale valore della produzione (A) B) Costi della produzione B01000 B.1) Acquisti di beni B01005 B.1.A) Acquisti di beni sanitari B01010 B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati B01015 B.1.A.2) Ossigeno 205 B01020 B.1.A.3) Prodotti dietetici 16 B01025 B.1.A.4) Materiali per la profilassi (vaccini) 300 B01030 B.1.A.5) Materiali diagnostici prodotti chimici B01035 B.1.A.6) Materiali diagnostici, lastre RX, mezzi di contrasto per RX, carta per ECG, ECG, etc. 514 B01040 B.1.A.7) Presidi chirurgici e materiali sanitari B01045 B.1.A.8) Materiali protesici B01050 B.1.A.9) Materiali per emodialisi B01055 B.1.A.10) Materiali e Prodotti per uso veterinario - B01060 B.1.A.11) Altri beni e prodotti sanitari 368 B01065 B.1.A.12) Beni e prodotti sanitari da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione 3 B01070 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari B01075 B.1.B.1) Prodotti alimentari B01080 B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 880 B01085 B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti B01090 B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria 721 B01095 B.1.B.5) Materiale per la manutenzione 268 B01100 B.1.B.6) Altri beni non sanitari 12 B01105 B.1.B.7) Beni non sanitari da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione - B02000 B.2) Acquisti di servizi B02005 B.2.A) Acquisti servizi sanitari B02010 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base - B02015 B.2.A.1.1) - da convenzione - B02020 B.2.A.1.1.A) Spese per assistenza MMG - B02025 B.2.A.1.1.B) Spese per assistenza PLS - B02030 B.2.A.1.1.C) Spese per assistenza Continuità assistenziale - CeMin 2

62 55 B02035 B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) - B02040 B.2.A.1.2) da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione) - Mobilità intraregionale - B02045 B.2.A.1.3) da pubblico Mobilità ( Extra Regione) - B02050 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica - B02055 B.2.A.2.1) - da convenzione - B02060 B.2.A.2.2) da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione)- Mobilità intraregionale - B02065 B.2.A.2.3) da pubblico ( extra Regione) - B02070 B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale 981 B02075 B.2.A.3.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione)- Mobilità intraregionale - B02080 B.2.A.3.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - B02085 B.2.A.3.3) - da pubblico (extra Regione) - B02090 B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI 981 B02095 B.2.A.3.5) - da privato - B02100 B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS Privati e Policl.privati - B02105 B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati - B02110 B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura Private - B02115 B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri soggetti privati - B02120 B.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - extraregione (mobilità attiva in compensazione) - B02125 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa - B02130 B.2.A.4.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione) - Mobilità intraregionale - B02135 B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - B02140 B.2.A.4.3) - da pubblico (extra Regione) non soggetto a compensazione - B02145 B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale ed extraregionale) - B02150 B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica - B02155 B.2.A.5.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione)- Mobilità intraregionale - B02160 B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - B02165 B.2.A.5.3) - da pubblico (extra Regione) - B02170 B.2.A.5.4) - da privato - B02175 B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera - B02180 B.2.A.6.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione)- Mobilità intraregionale - B02185 B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - B02190 B.2.A.6.3) - da pubblico (extra Regione) - B02195 B.2.A.6.4) - da privato - B02200 B.2.A.6.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS Privati e Policlinici privati - B02205 B.2.A.6.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati - B02210 B.2.A.6.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura Private - B02215 B.2.A.6.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri soggetti privati - B02220 B.2.A.6.5) - da privato per cittadini non residenti - extraregione (mobilità attiva in compensazione) - B02225 B.2.A.7) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale - B02230 B.2.A.7.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione) - Mobilità intraregionale - B02235 B.2.A.7.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - B02240 B.2.A.7.3) - da pubblico (extra Regione) - non soggette a compensazione - B02245 B.2.A.7.4) - da privato(intraregionale ed extraregionale) - B02250 B.2.A.8) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File F - B02255 B.2.A.8.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione)- Mobilità intraregionale - B02260 B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - B02265 B.2.A.8.3) - da pubblico (extra Regione) - B02270 B.2.A.8.4) - da privato - B02275 B.2.A.8.5) - da privato per cittadini non residenti - extraregione (mobilità attiva in compensazione) - B02280 B.2.A.9) Acquisto prestazioni termali in convenzione - B02285 B.2.A.9.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione) - Mobilità intraregionale - B02290 B.2.A.9.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - B02295 B.2.A.9.3) - da pubblico (extra Regione) - B02300 B.2.A.9.4) - da privato - B02305 B.2.A.9.5) - da privato per cittadini non residenti - extraregione (mobilità attiva in compensazione) - B02310 B.2.A.10) Acquisto prestazioni trasporto sanitari B02315 B.2.A.10.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione) - Mobilità intraregionale - B02320 B.2.A.10.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B02325 B.2.A.10.3) - da pubblico (extra Regione) - B02330 B.2.A.10.4) - da privato B02335 B.2.A.11) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria - B02340 B.2.A.11.1) - da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione) - Mobilità intraregionale - B02345 B.2.A.11.2) - da pubblico (altri enti pubblici) - B02350 B.2.A.11.3) - da pubblico (extra Regione) non soggette a compensazione - B02355 B.2.A.11.4) - da privato (intraregionale ed extraregionale) - B02360 B.2.A.12) Compartecipazione al personale per att. Libero-prof. (intramoenia) B02365 B.2.A.13) Rimborsi, assegni e contributi sanitari - B02370 B.2.A.13.1) Contributi ad associazioni di volontariato - B02375 B.2.A.13.2) Rimborsi per cure all'estero - B02380 B.2.A.13.3) Contributi per ARPA - B02385 B.2.A.13.4) Contributi per Agenzie Regionali - B02390 B.2.A.13.5) Contributo Legge 210/92 - B02395 B.2.A.13.6) Altri rimborsi, assegni e contributi - B02400 B.2.A.13.7) Rimborsi, assegni e contributi v/asl-ao-irccs-policlinici della Regione - B02405 B.2.A.14) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie 700 B02410 B.2.A.14.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione 47 B02415 B.2.A.14.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da Terzi - Altri enti pubblici - B02420 B.2.A.14.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato 653 CeMin 3

63 56 B02425 B.2.A.14.3.A) Consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato - B02430 B.2.A.14.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 142 B02435 B.2.A.14.3.C) Indennità a personale universitario -area sanitaria 61 B02440 B.2.A.14.3.D) Lavoro interninale -area sanitaria 450 B02445 B.2.A.14.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro -area sanitaria - B02450 B.2.A.14.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando - B02455 B.2.A.14.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione - B02460 B.2.A.14.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, Enti Pubblici e da Università - B02465 B.2.A.14.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - B02470 B.2.A.15) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria B02475 B.2.A.15.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici d/regione 334 B02480 B.2.A.15.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico - Altri enti 94 B02485 B.2.A.15.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari da pubblico (extra Regione) 29 B02490 B.2.A.15.4) Altri servizi sanitari da privato B02495 B.2.A.15.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva - B02500 B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari B02505 B.2.B.1) Servizi non sanitari B02510 B.2.B.1.1) Lavanderia B02515 B.2.B.1.2) Pulizia B02520 B.2.B.1.3) Mensa - B02525 B.2.B.1.4) Riscaldamento - B02530 B.2.B.1.5) Elaborazione dati - B02535 B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) 86 B02540 B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti 436 B02545 B.2.B.1.8) Utenze telefoniche 452 B02550 B.2.B.1.9) Utenze elettricità B02555 B.2.B.1.10) Altre utenze 218 B02560 B.2.B.1.11) Premi di assicurazione B02565 B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale B02570 B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi 188 B02575 B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari B02580 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione) 192 B02585 B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da pubblico - B02590 B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato B02595 B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie B02600 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie V/Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione 6 B02605 B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri enti pubblici - B02610 B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato B02615 B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato 1 B02620 B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato - B02625 B.2.B.2.3.C) Lavoro interinale -area non sanitaria B02630 B.2.B.2.3.D) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro -area non sanitaria 275 B02635 B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando 107 B02640 B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione 44 B02645 B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regioni, Enti Pubblici e da Università 63 B02650 B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - B02655 B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) 242 B02660 B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 21 B02665 B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato 221 B03000 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) B03005 B.3.A) Manutenzione e riparazione agli immobili e loro pertinenze B03010 B.3.B) Manutenzione e riparazione ai mobili e macchine 173 B03015 B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature tecnico-scientifico sanitarie B03020 B.3.D) Manutenzione e riparazione per la manut. di automezzi (sanitari e non) 47 B03025 B.3.E) Altre manutenzioni e riparazioni B03030 B.3.F) Manutentioni e riparazioni da Asl-AO, IRCCS, Policlinici della Regione - B04000 B.4) Godimento di beni di terzi B04005 B.4.A) Affitti passivi 320 B04010 B.4.B) Canoni di noleggio B04015 B.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria B04020 B.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria 748 B04025 B.4.C) Canoni di leasing 262 B04030 B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria 198 B04035 B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitaria 64 B04040 B.4.D) Locazioni e noleggi da Asl-Ao della Regione - B05089 Totale Costo del personale B05000 B.5) Personale del ruolo sanitario B05005 B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario B05010 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico B05015 B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico B05020 B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario B06000 B.6) Personale del ruolo professionale 335 B06005 B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 335 CeMin 4

64 57 B06010 B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale - B07000 B.7) Personale del ruolo tecnico B07005 B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - B07010 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico B08000 B.8) Personale del ruolo amministrativo B08005 B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 695 B08010 B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo B09000 B.9) Oneri diversi di gestione B09005 B.9.A) Imposte e tasse (escluso Irap e Ires) 286 B09010 B.9.B) Perdite su crediti - B09015 B.9.C) Altri oneri diversi di gestione B09020 B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 682 B09025 B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione 369 B10000 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 431 B11129 Totale Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali B11000 B.11) Ammortamento dei fabbricati B11005 B.11.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) 19 B11010 B.11.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) B12000 B.12) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali B13000 B.13) Svalutazione dei crediti 39 B14000 B.14) Variazione delle rimanenze B14005 B.14.A) Variazione rimanenze sanitarie B14010 B.14.B) Variazione rimanenze non sanitarie - 21 B15000 B.15) Accantonamenti tipici dell esercizio B15005 B.15.A) Accantonamenti per rischi B15010 B.15.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali B15015 B.15.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente - B15020 B.15.A.3) Altri accantonamenti per rischi 650 B15025 B.15.B) Accantonamenti per premio di operosità 57 B15030 B.15.C) Altri accantonamenti 633 B15035 B.15.C.1) Accantonamenti per interessi di mora - B15040 B.15.C.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/Pls/MCA ed altri - B15045 B.15.C.3) Acc. Rinnovi contratt. - dirigenza medica - B15050 B.15.C.4) Acc. Rinnovi contratt.- dirigenza non medica - B15055 B.15.C.5) Acc. Rinnovi contratt.: - comparto - B15060 B.15.C.6) Altri accantonamenti 633 B99999 Totale costi della produzione (B) C) Proventi e oneri finanziari C01000 C.1) Interessi attivi 213 C01005 C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria 25 C01010 C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari - C01015 C.1.C) Altri interessi attivi 188 C02000 C.2) Altri proventi - C02005 C.2.A) Proventi da partecipazioni - C02010 C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - C02015 C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni - C02020 C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti - C02025 C.2.E) Utili su cambi - C03000 C.3) Interessi passivi 79 C03005 C.3.A) Interessi passivi su c/c tesoreria 4 C03010 C.3.B) Interessi passivi su mutui 63 C03015 C.3.C) Altri interessi passivi 12 C04000 C.4) Altri oneri - C04005 C.4.A) Altri oneri finanziari - C04010 C.4.B) Perdite su cambi - C99999 Totale proventi e oneri finanziari (C) 134 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie D01000 D.1) Rivalutazioni - D02000 D.2) Svalutazioni - D99999 Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) - E) Proventi e oneri straordinari E01000 E.1) Proventi straordinari 54 E01005 E.1.A) Plusvalenze 1 E01010 E.1.B) Altri proventi straordinari 53 E01015 E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse - E01020 E.1.B.2) Sopravvenienze attive 53 E01025 E.1.B.2.1) Sopravvenienze Attive v/asl-ao, IRCCS, Policlinici 5 E01030 E.1.B.2.2) Sopravvenienze Attive v/terzi 48 E01035 E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale - E01040 E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale - E01045 E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base - E01050 E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica - E01055 E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. Sanitarie da operatori accreditati - E01060 E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2 E01065 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 46 E01070 E.1.B.3) Insussistenze attive - E01075 E.1.B.3.1) Insussistenze Attive v/asl-ao, IRCCS, Policlinici - CeMin 5

65 58 E01080 E.1.B.3.2) Insussistenze Attive v/terzi - E01085 E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale - E01090 E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale - E01095 E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base - E01100 E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica - E01105 E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. Sanitarie da operatori accreditati - E01110 E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - E01115 E.1.B.3.2.G) Altre Insussistenze attive v/terzi - E01120 E.1.B.4) Altri proventi straordinari - E02000 E.2) Oneri straordinari 22 E02005 E.2.A) Minusvalenze 16 E02010 E.2.B) Altri oneri straordinari 6 E02015 E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti - E02020 E.2.B.2) Oneri da cause civili - E02025 E.2.B.3) Sopravvenienze passive 6 E02030 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/asl-ao, IRCCS, Policlinici 2 E02035 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/asl-ao,irccs,pol. relative alla mobilità intraregionale - E02040 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/asl-ao,irccs,pol. 2 E02045 E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 4 E02050 E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale - E02055 E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale - E02060 E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica - E02065 E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medica - E02070 E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto - E02075 E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base - E02080 E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica - E02085 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati - E02090 E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 4 E02095 E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi - E02100 E.2.B.4) Insussistenze passive - E02105 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/asl-ao, IRCCS, Policlinici - E02110 E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi - E02115 E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale - E02120 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale - E02125 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base - E02130 E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica - E02135 E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati - E02140 E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi - E02145 E.2.B.4.2.G) Altre Insussistenze passive v/terzi - E02150 E.2.B.5) Altri oneri straordinari - E99999 Totale proventi e oneri straordinari (E) 32 X01000 Risultato prima delle imposte (A - B +/- C +/- D +/- E) Imposte e tasse Y01000 Y.1) IRAP Y01005 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente Y01010 Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 313 Y01015 Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 249 Y01020 Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciali - Y02000 Y.2) IRES 68 Y02005 Y.2.A) IRES su attività istituzionale 68 Y02010 Y.2.B) IRES su attività commerciale - Y03000 Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) - Y99999 Totale imposte e tasse Z99999 RISULTATO DI ESERCIZIO - F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lgs. 39/ F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lgs. 39/ CeMin 6

66 A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Cod. Voce Bilancio Bilancio Consuntivo Consuntivo Variazione A B (B-A) RICAVI AOIR01 DRG AOIR02 Funzioni non tariffate AOIR03 Ambulatoriale AOIR04 Neuropsichiatria AOIR05 Screening AOIR06 Entrate proprie AOIR07 Libera professione (art. 55 CCNL) AOIR08 Psichiatria AOIR09 File F AOIR10 Gestione ex O.P. AOIR11 Altri contributi da Regione AOIR12 Altri contributi AOIR13 Proventi finanziari e straordinari Totale Ricavi (al netto capitalizzati) COSTI AOIC01 Personale AOIC02 IRAP personale dipendente AOIC03 Libera professione (art. 55 CCNL) + IRAP AOIC04 Beni e Servizi (netti) AOIC05 Ammortamenti (al netto dei capitalizzati) AOIC06 Altri costi AOIC07 Accantonamenti dell'esercizio AOIC08 Oneri finanziari e straordinari Totale Costi (al netto capitalizzati) AOIR14 Contributo da destinare al finanziamento del PSSR, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali (FSR indistinto) Risultato economico (Valori in migliaia di Euro) SCHEDA DI SINTESI SCHEDA DI SINTESI - 08/01/2013

67 AZIENDE OSPEDALIERE/FONDAZIONI - INDICATORI DI BILANCIO 2010/ A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Indicatori economici-gestionali Anno 2010 Anno 2011 Anno 2010 Anno 2011 Costi del personale Indicatore 1: 64,83% 64,42% Ricavi della gestione caratteristica Costi per beni e servizi Indicatore 2: 46,77% 47,50% Ricavi della gestione caratteristica Acquisti di beni sanitari Sottoindicatore 2.1: 19,20% 19,72% Ricavi della gestione caratteristica Farmaci ed emoderivati Sottoindicatore 2.1.1: 7,16% 7,63% Ricavi della gestione caratteristica Materiali diagnostici Sottoindicatore 2.1.2: 3,62% 3,41% Ricavi della gestione caratteristica Presidi chirurgici e materiali sanitari Sottoindicatore 2.1.3: 5,37% 5,75% Ricavi della gestione caratteristica Materiali protesici Sottoindicatore 2.1.4: 2,68% 2,53% Ricavi della gestione caratteristica Acquisti di beni non sanitari Sottoindicatore 2.2: 3,63% 3,67% Ricavi della gestione caratteristica Sottoindicatore 2.3: Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie ,51% 0,42% Ricavi della gestione caratteristica Altri servizi sanitari e sociosanitari a Sottoindicatore 2.4: rilevanza sanitaria ,01% 4,48% Ricavi della gestione caratteristica Servizi non sanitari Sottoindicatore 2.5: 8,33% 8,19% Ricavi della gestione caratteristica Consulenze, Collaborazioni, Interinale e Sottoindicatore 2.6: 0,94% 0,90% altre prestazioni di lavoro non sanitarie Ricavi della gestione caratteristica Manutenzione e riparazione (ordinaria Sottoindicatore 2.7: esternalizzata) ,81% 3,69% Ricavi della gestione caratteristica Godimento di beni di terzi Sottoindicatore 2.8: 1,65% 1,52% Ricavi della gestione caratteristica Costi caratteristici Indicatore 3: 121,50% 121,40% Ricavi della gestione caratteristica Costi caratteristici Indicatore 4: 101,46% 101,46% Totale costi al netto amm.ti sterilizzati Note: (1) Costi del personale: personale strutturato (mod A) e costo dei contratti atipici (righe di bilancio: prestazioni lavoro interinale, collaborazioni coordinate e continuative). (2) Ricavi della gestione caratteristica: valore della produzione al netto dei costi capitalizzati e dell'eventuale contributo PSSR. (3) Costi per beni e servizi: somma delle seguenti categorie: acquisti di beni, acquisti di servizi, manutenzione e riparazioni, godimento di beni di terzi, oneri diversi di gestione. (4) Costi caratteristici: comprende i Costi della produzione, oneri finanziari e imposte e tasse. (5) Totale costi al netto amm.ti sterilizzati: totale complessivo dei costi al netto dei costi capitalizzati. 1

68 61 AZIENDE OSPEDALIERE/FONDAZIONI - INDICATORI DI BILANCIO 2010/ A.O. DELLA PROVINCIA DI LODI Indicatori patrimoniali Anno 2010 Anno 2011 Anno 2010 Anno 2011 Passivo corrente Indicatore 1: 38,86% 43,42% Totale passività Indicatore 2: Attivo fisso - imm.zioni finanziarie N. addetti #DIV/0! #DIV/0! Indicatore 3: x365 Crediti Ricavi della gestione caratteristica , , Indicatore 4: x365 Debiti v/fornitori e altri soggetti Acquisti di beni e servizi , ,

69 62 AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI BILANCIO D ESERCIZIO 2011 NOTA INTEGRATIVA Premesse Vista la deliberazione n. 458 del 28/05/2012 avente ad oggetto Approvazione del Bilancio d Esercizio 2011 dell Azienda Ospedaliera della provincia di Lodi ; preso atto della Nota regionale H del 05/07/2012 di interruzione dei termini di controllo e richiesta di chiarimenti; preso atto della D.G.R n. IX/4231 del 25/10/2012 avente ad oggetto Determinazioni in merito alla remunerazione di alcune Funzioni non coperte da tariffe predefinite svolte dalle aziende ed enti sanitari Pubblici e Privati accreditati per l anno 2011 ; preso atto del Decreto D.G.S n del 12/12/2012 avente ad oggetto Determinazioni in merito alla regolarizzazione contabile di obbligazioni finanziarie della D.G.Sanità nei confronti delle Aziende sanitarie Pubbliche per l esercizio 2011 ; preso atto della Nota regionale H del 28/12/2012 avente ad oggetto Bilancio d Esercizio 2011 versione definitiva con la quale vengono invitate le Aziende a presentare su piattaforma Scriba la versione definitiva del Bilancio 2011 per il giorno 10 gennaio 2013; preso atto del Decreto D.G.S n del 28/12/2012 avente ad oggetto Modifica ed integrazione del Finanziamento di parte corrente per l anno 2011 alle Aziende Ospedaliere, Fondazioni ed Istituti di ricerca a carattere scientifico di diritto pubblico con il quale sono state ridotte le Funzioni di 807 e contestualmente aumentato di 807 il Contributo da destinare al Finanziamento del PSSR; preso atto del Decreto D.G.S. n del 28/12/2012 avente ad oggetto Percorsi Sperimentali Nuove Reti Sanitarie anno 2011: Assegnazioni definitive e indicazioni contabili ; si è ritenuto di rideliberare il Bilancio d Esercizio 2011 fornendo in questa Nota Integrativa i dettagli delle modifiche apportate ed i chiarimenti e/o integrazioni richieste. Si dichiara che tutto ciò che non è stato oggetto di richiesta di chiarimenti e conseguenti scritture, di cui alle note regionali ed ai Decreti Regionali successivi al 28/05/2012 sopra citati, è invariato rispetto all atto precedente. Nota Integrativa Descrittiva

70 63 1. Struttura e Natura dell attività svolta Vista la Legge Regionale del 30/12/2009, n. 33 "Testo unico delle leggi regionali in materia di sanità ; visto in particolare l'art. 3 della L.R. n. 31/97 che prevede la costituzione di Aziende Ospedaliere definite di rilievo nazionale e di interesse regionale, in aggiunta a quelle esistenti e costituite ai sensi dell'art. 4 commi 2 e 4 dei decreti di riordino; vista la Deliberazione del Consiglio Regionale n. VII/401 del ad oggetto: Determinazioni in ordine all assetto organizzativo del sistema sanitario lombardo in attuazione della sperimentazione gestionale Completamento dell attuazione del sistema sanitario previsto dalla L.R. 31/97 della Regione Lombardia come modello sperimentale di organizzazione delle strutture sanitarie e di monitoraggio dei risultati approvata dalla conferenza Stato-Regioni con atto n del ; vista la Deliberazione della Giunta Regionale n. VII/7786 del 18/1/02 Determinazioni in ordine agli organi dell Azienda Ospedaliera di Lodi ; visto il Decreto del Presidente della Giunta Regionale della Lombardia n del 30/1/2002 Costituzione dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi ai sensi della Legge Regionale 11 luglio 1997 n. 31 e della Deliberazione del Consiglio Regionale n. VII/401 del 15/1/2002 ; è stata costituita l AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI - Delibera 1 Febbraio 2002 n. 1 del Commissario Straordinario. Visto il Decreto del Direttore Generale Sanità della Regione Lombardia n del 31/1/2002 Trasferimento all Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi dei Presidi Ospedalieri di Lodi, Codogno, Casalpusterlengo e Sant Angelo Lodigiano e dei Presidi territoriali dedicati all attività specialistica ambulatoriale, del personale e delle funzioni, previo scorporo dalla ASL della Provincia di Lodi di detti Presidi Ospedalieri e dei Presidi territoriali dedicati all attività specialistica a seguito della costituzione della A.O. ai sensi della Legge Regionale 11 luglio 1997, n. 31 e della deliberazione del Consiglio Regionale n. VII/401 del 15/1/2002 e dei relativi allegati; visto il Decreto del Direttore Generale Sanità della Regione Lombardia n del 18/12/2003 Assegnazione definitiva all Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi del patrimonio trasferito provvisoriamente alla stessa Azienda con D.D.G. della Sanità del 31/01/2002, n ; Nota Integrativa Descrittiva

71 64 visto il Decreto del Direttore Generale Sanità della Regione Lombardia n del 10/10/2007 Rettifica del D.P.G.R. n del 22/12/1997 ed integrazione dei decreti del Direttore Generale della Sanità n, 1301 del 31/01/2002 e n del 18/12/2003, visto il DPCM del 01/04/2008 (G.U. n. 126 del 30/05/2008), recepito dalla Regione Lombardia con DGR n. VIII/8120 del 01/10/2008 circa la Sanità Penitenziaria, si è proceduto a dar luogo, nei rispettivi anni, alle scritture relative al passaggio di beni. La struttura dell Azienda, secondo il P.O.A. deliberato con atto n. 486 del 24/06/2008 e approvato dalla Regione con DGR n. VIII/8316 del 29/10/2008 (rideliberato con atto n. 959 del 13/11/2012 in attesa di approvazione regionale) si articola come segue: Struttura Indirizzo Attività PO di Lodi S. Angelo Lodigiano Ospedale Maggiore Ospedale per acuti Degenza Ambulatori Direzione Strategica Ospedale Fissiraga Uffici Amministrativi - Ambulatori Vecchio ospedale Uffici Amministrativi Ospedale di S. Angelo Lodigiano Polo riabilitativo: cardiologico polmonare neuromotorio Degenza Ambulatori PO di Codogno Casale Ospedale di Codogno. Ospedale per acuti Degenza Ambulatori Ospedale di Casalpusterlengo Polo oncologico e riabilitativo Degenza Ambulatori Il modello organizzativo prevede tre Direzioni (Generale, Amministrativa, Sanitaria), e otto Dipartimenti Sanitari Gestionali (Emergenza-Urgenza, Chirurgico, Medico, Materno-infantile, Diagnostico, Salute Mentale, Oncologico, Cure Intermedie e Riabilitazione). Non è previsto un Dipartimento Amministrativo. In particolare il Dipartimento di Salute Mentale si articola come segue: Nota Integrativa Descrittiva

72 65 Centro Psico Sociale (CPS) Centro Diurno (CD) Comunità Protetta U.S.C. Psicologia Aziendale Lodi Sant'Angelo Lodig. Casalpusterlengo Codogno Ambulatorio Psichiatrico Centro Psico Sociale (CPS) Centro Psico Sociale (CPS) Centro Diurno (CD) Servizio Psichiatrico di Diagnosi e Cura (SPDC) L A.O. di Lodi è sede del Corso di Laurea in Scienze Infermieristiche come sede autonoma dell Università di Pavia, è inoltre sede della Specialità di Chirurgia Vascolare sempre dell Università di Pavia. 2. Struttura e Contenuto del Bilancio Il Bilancio al 31 dicembre 2011 dell Azienda Ospedaliera della Provincia di Lodi, costituito da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa, è stato redatto secondo quanto previsto dalla Legge Regionale n. 31 dell 11 luglio 1997, dalle specifiche linee guida emanate dalla Regione Lombardia, interpretate ed integrate, ove mancanti ed applicabili, dagli artt e seguenti del Codice Civile, dai Principi Contabili emanati dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili e da quelli elaborati in ambito Internazionale (IFRS). Per la redazione del bilancio si sono inoltre tenute in debita considerazione le comunicazioni relative al 4 CET 2011, le disposizioni comunicate con note dalla Direzione Generale Sanità H del 16/05/2012, n. H del 18/05/20412, del DDGS n del 25/05/2012 e di tutti i Decreti citati nella premesse successivi al maggio 2012). Lo Stato Patrimoniale ed il Conto Economico sono comparati con i prospetti compilati al 31 dicembre Criteri di valutazione, Principi Contabili e Principi di redazione del Bilancio d Esercizio al 31 dicembre I criteri utilizzati per la valutazione delle voci di bilancio si basano sul principio della prudenza e della competenza. In particolare, i criteri di valutazione adottati per la formazione del bilancio al 31/12/2011, sono stati i seguenti: Nota Integrativa Descrittiva

73 66 IMMOBILIZZAZIONI: le immobilizzazioni, ai sensi dell art del Codice Civile, punti 1), 2), 3), 5), sono iscritte a bilancio al loro costo di acquisto e di produzione comprensivo di tutti gli oneri accessori direttamente imputabili e qualora si tratti di produzione interne dei costi indiretti di natura industriale, imputabili al bene fino alla sua utilizzazione. Le immobilizzazioni ricevute a titolo gratuito sono valorizzate al presumibile valore di mercato al netto dei costi sostenuti e da sostenere affinché possano essere utilizzate. IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI: Sono iscritte al costo storico di acquisizione al netto del fondo di ammortamento. Esse sono iscritte nell attivo e devono essere ammortizzate entro un periodo non superiore a 5 anni. (art C.C. 1 comma, punto 5). IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI: sono valorizzate al costo storico o al costo di produzione al netto dei relativi ammortamenti. Il metodo base di ammortamento è quello lineare a quote costanti, basato sull ipotesi che l utilità del bene da ammortizzare si ripartisca nella stessa misura su ogni anno di vita utile del bene stesso. Per quanto riguarda il primo anno di acquisizione di un cespite si è proceduto al calcolo degli ammortamenti in base al numero dei mesi di utilizzazione del bene (in dodicesimi) e non al 50% come previsto dalle normative civili e fiscali e ciò in espressa deroga come previsto a pag. 4 delle linee guida n. 2 del DGR La vita utile del bene è stimata considerando, tra l altro, le condizioni di utilizzo ed il deperimento economico/tecnico ed i coefficienti fiscali di ammortamento di cui al D.M. 31/12/88, sono stati considerati significativi per la quantificazione degli ammortamenti. In applicazione della D.G.R. IX/937 del 01/12/2010 (Regole di Sistema 2011) allegato 2, l aliquota di ammortamento applicata ai nuovi acquisti di fabbricati avvenuti nel corso del 2011 non è più del 3% ma del 6,5%; pertanto, le aliquote applicate sono le seguenti: Edifici 6,50% Impianti telefonici e rete integrata 12,50% Impianti d allarme e sicurezza 12,50% Impianti diversi 12,50% App. ed attrezzature sanitarie 12,50% Arredi ed accessori sanitari 12,50% Attrezzature e macc. Tec.-ec. 12,50% Mobili ed arredamento 10,00% Biancheria 40,00% Attrezzatura generica 25,00% Impianti depurazione acque 15,00% Ambulanze 25,00% Nota Integrativa Descrittiva

74 67 Autoveicoli da trasporto 20,00% Autovetture, motoveicoli 25,00% Macchine d ufficio 20,00% Il D.Lgs. n. 118 del 23/06/2011 prevede categorie e aliquote di ammortamento diverse che verranno applicate dall anno 2012 come previsto all art. 38 del decreto stesso. TITOLI A REDDITO FISSO: non sono stati iscritti valori in quanto patrimonio non detenuto dall A.O. CREDITI: sono esposti al presunto valore di realizzo. Tale valore è ottenuto rettificando, mediante la costituzione di un apposito fondo svalutazione crediti, il valore nominale dei crediti. RIMANENZE DI MAGAZZINO: le scorte di magazzino distinte in sanitarie e non sanitarie, sono valutate al costo medio ponderato calcolato su ogni singolo articolo. I beni prodotti internamente sono stati valorizzati al costo di produzione. Per la valorizzazione delle degenze in corso al 31/12, si veda la voce Ratei e risconti attivi. RATEI ATTIVI E RISCONTI ATTIVI: sono quote di costi e di ricavi determinati in proporzione al tempo, rilevati nel rispetto della competenza economica. I ratei attivi rappresentano quote di ricavo di competenza dell esercizio la cui manifestazione numeraria avverrà nell esercizio successivo. I risconti attivi rappresentano quote di costi sostenuti nell esercizio ma di competenza dell esercizio successivo. Nella voce ratei attivi sono stati indicati anche gli importi delle degenze in corso al 31/12 secondo le indicazioni di cui all allegato alla nota H del 16/05/2012. DISPONIBILITA LIQUIDE: sono iscritte al valore contabile dato dai saldi dei conti accesi presso l Istituto Tesoriere, del C/C Postale e delle casse. FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI (C.C. CAPITALE): Secondo le linee guida fornite per le operazioni di scissione, sono stati iscritti all 1/1/2002 i contributi in c/capitale riferiti a beni ed ad opere in corso di esecuzione divenuti di proprietà dell A.O. I contributi assegnati successivamente all sono stati registrati con riferimento alla notifica dell atto di assegnazione. In occasione dell utilizzo dei contributi in si è proceduto alla sterilizzazione o capitalizzazione dei costi degli ammortamenti secondo le linee guida regionali mediante l utilizzo dei conti Utilizzo dei contributi in c/capitale (componente positivo di reddito). Nota Integrativa Descrittiva

75 68 FONDO DI DOTAZIONE: è dato dalla differenza algebrica tra l attivo ed il passivo patrimoniale alla data del 01/01/2002 tenute in considerazione le note operative sugli effetti della scissione di cui alla nota H del 04/03/2002. Tale fondo, nel corso del 2002 è stato incrementato di 26, mentre negli anni successivi non ha subito variazioni. FONDI PER RISCHI ED ONERI: sono stanziati per coprire perdite o debiti di natura determinata, di esistenza certa o probabile, dei quali sono indeterminati l ammontare o la data di sopravvenienza. TFR/FONDO PER PREMI DI OPEROSITA MEDICI SUMAI: rappresenta l effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti. L Azienda ha provveduto ad accantonare l importo relativo alla quota di monte ore di competenza. DEBITI: sono iscritti al valore nominale e comprendono le fatture da ricevere al netto delle note di accredito da ricevere. I debiti tributari iscritti sono solo quelli certi. RATEI PASSIVI E RISCONTI PASSIVI: sono quote di costi e di ricavi determinati in proporzione al tempo, rilevati nel rispetto della competenza economica. I ratei passivi rappresentano quote di costi di competenza dell esercizio la cui manifestazione numeraria avverrà nell esercizio successivo. I risconti passivi rappresentano quote di ricavi sostenuti nell esercizio ma di competenza dell esercizio successivo. CONTI D ORDINE: I conti d ordine costituiscono delle annotazioni di corredo della situazione patrimoniale-finanziaria esposta dallo stato patrimoniale ma non costituiscono attività e passività in senso stretto. Sono attivati integrando il sistema principale di scritture con sistemi minori o supplementari ogni qual volta si debbano evidenziare accadimenti gestionali che, pur non influendo quantitativamente sul patrimonio e sul reddito, possono produrre effetti in futuro. Appartengono ai sistemi minori o supplementari quelli degli impegni, dei beni di terzi, dei rischi e dei nostri beni presso terzi. Il valore riportato nei conti d ordine è identificato in modo tale che sia il più corretto possibile. I beni c/o terzi dell Azienda sono valutati al valore desunto dalla documentazione esistente. COSTI E RICAVI: I costi sono riferiti all acquisto dei fattori produttivi, della forza lavoro, dei materiali ed anche al consumo di attività (scorte, ammortamenti, etc ), nonché agli oneri necessari per lo svolgimento dell attività aziendale, compresi quelli finanziari, fiscali e straordinari. Nota Integrativa Descrittiva

76 69 I ricavi sono riconosciuti al completamento del processo produttivo dei beni o dei servizi ed al momento in cui lo scambio è già avvenuto - che corrisponde al momento in cui i servizi sono resi e sono fatturabili o al momento della spedizione. IMPOSTE SUL REDDITO: sono calcolate, secondo le aliquote e le norme vigenti, in base al reddito imponibile di competenza dell esercizio; pertanto, questa voce accoglie l IRES (sull attività commerciale dell azienda) e l IRAP di competenza dell esercizio. Criteri di conversione dei valori espressi in valuta: I crediti ed i debiti espressi originariamente in valuta estera sono iscritti in base ai cambi in vigore alla data in cui sono sorti. 4. Dati sull occupazione I dati riportati nelle seguenti tabelle sono riferiti al numero dei dipendenti al 31/12 a tempo indeterminato ed a tempo determinato su posto vacante (dipendenti part-time ricondotti ad unità) come anche dettagliato nelle schede riepilogative del personale. Nota Integrativa Descrittiva

77 70 PERSONALE A TEMPO INDETERMINATO: DIRIGENZA 31/12/ /12/2011 VARIAZIONE Personale del Ruolo Sanitario 334,63 348,55 13,92 Personale del Ruolo Professionale 2,00 2,00 - Personale del Ruolo Tecnico - Personale del Ruolo Amministrativo 6,00 6,00 - Totale 342,63 356,55 13,92 COMPARTO 31/12/ /12/2011 VARIAZIONE Personale del Ruolo Sanitario 1.106, ,64 21,67 Personale del Ruolo Professionale - Personale del Ruolo Tecnico 421,69 424,92 3,23 Personale del Ruolo Amministrativo 144,61 145,00 0,39 Totale 1.673, ,56 25,29 PERSONALE A TEMPO DETERMINATO: DIRIGENZA 31/12/ /12/2011 VARIAZIONE Personale del Ruolo Sanitario 43,00 43,69 0,69 Personale del Ruolo Professionale 1,00 1,00 - Personale del Ruolo Tecnico Personale del Ruolo Amministrativo Totale 44,00 44,69 0,69 COMPARTO 31/12/ /12/2011 VARIAZIONE Personale del Ruolo Sanitario 25,00 26,00 1,00 Personale del Ruolo Professionale - Personale del Ruolo Tecnico 19,00 31,00 12,00 Personale del Ruolo Amministrativo 4,00 3,00-1,00 Totale 48,00 60,00 12,00 PERSONALE UNIVERSITARIO: 31/12/ /12/2011 VARIAZIONE Personale Universitario TOTALE PERSONALE DIPENDENTE: 31/12/ /12/2011 VARIAZIONE Personale Comparto 1.721, ,55 37,28 Personale Dirigenza Medica 353,92 366,54 12,62 Personale Dirigenza non Medica, Tecnica e Amministrativa 33,71 34,71 1,00 Totale 2.108, ,80 50,90 COLLABORATORI COORDINATI E CONTINUATIVI: COMPARTO 31/12/ /12/2011 VARIAZIONE COMPENSI N. N. N. /1000 Ruolo Sanitario 4,00 4, Ruolo Professionale - Ruolo Tecnico - Ruolo Amministrativo - Totale 4,00 4,00 0, I dati riportati nella seguente tabella sono riferiti al numero dei lavoratori atipici al 31/12. Nota Integrativa Descrittiva

78 71 Contratti atipici (Interinali L.P. COCOCO) 31/12/ /12/2011 Variazioni Dirigenza Sanitaria 30,75 27,00-3,75 Comparto 84,75 58,85-25,90 Totale 115,50 85,85-29,65 La composizione dell organico direttivo e del collegio sindacale e i relativi compensi è la seguente: Numero Compensi Direttori Sindaci I Direttori indicati in tabella sono il Direttore Generale, il Direttore Amministrativo ed il Direttore Sanitario. Con Deliberazione n. 643 del del Direttore Generale è stato nominato il nuovo Collegio dei Revisori con effetto dal 16/08/2009 ed in carica fino al 15/08/2012, subentrando al precedente Collegio nominato con delibera n. 604 del I compensi iscritti in tabella sono calcolati secondo competenza economica e secondo la DGR n. VIII/6323 del 22/12/2007. A decorrere dal secondo quanto previsto dalla L.R. n. 5 del è stata ridefinita l indennità spettante ai componenti e al Presidente dei Collegi Sindacali delle Aziende Ospedaliere. Nota Integrativa Descrittiva

79 72 5. Analisi delle voci dello Stato Patrimoniale ATTIVITA BILANCIO 2011 A) IMMOBILIZZAZIONI. A. I. Immobilizzazioni immateriali Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione /12/ /12/2011 Variazione Variazione % A.I.1-Costi di impianto e di ampliamento - A.I.2-Costi di ricerca e sviluppo - A.I.3-Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno - A.I.4-Immobilizzazioni immateriali in corso ed acconti - A.I.5-Altre immobilizzazioni immateriali % Totale % Nel corso dell esercizio sono state acquisite licenze d uso per (comprese le donazioni per 10). I principali acquisti del 2011 di immobilizzazioni immateriali sono i seguenti: Nota Integrativa Descrittiva

80 73 DESCRIZIONE CATEGORIA FONTI FINANZ. IMPORTO ( /1000) Software Eurotouch + Metadieta - Donazioni Licenze d'uso Mezzi Propri 10 N. 20 Licenze Citrix Xendesktop Enterprise Licenze d'uso Mezzi Propri 4 Software Integr. Firstaid con appl. CUP Cassa Licenze d'uso Mezzi Propri 15 Software LWC-Deiorecorder per monitor IMM-AM Licenze d'uso Mezzi Propri 5 N. 20 Licenze SW Microsoft VDA per PC Virtuali Licenze d'uso Mezzi Propri 2 Mod. Barcode per scansione massiva documenti Licenze d'uso Mezzi Propri 4 Mod. estens. GALILEO "Gest. Chemioterapia" Licenze d'uso Mezzi Propri 24 Mod. estens. GALILEO "ODCP+Pneumo domic." Licenze d'uso Mezzi Propri 48 Mod. estens. GALILEO "Percorso operatorio" Licenze d'uso Mezzi Propri 69 Mod. est. GALILEO Exacto x Blocco oper./risveglio Licenze d'uso Mezzi Propri 29 Licenza - Modulo per servizi professionali Licenze d'uso Mezzi Propri 36 Software ATHENA Licenze d'uso Mezzi Propri 90 Software ITACA GALILEO per sale operatorie Licenze d'uso Mezzi Propri 89 Software integraz. CUP Camelia/Pronto Soccorso Licenze d'uso Mezzi Propri 13 Integraz. RIS-PACS completo di avviamento Licenze d'uso Ris. RIS-PACS-DDGS 5403/ N. 20 Licenze Aggiuntive PACS Licenze d'uso Ris. RIS-PACS-DDGS 5403/ N. 2 Software Dicom Modality Worklist per sistema Brillance CT16 Slice Licenze d'uso N. 20 Licenze Hyperspeech S Licenze d'uso Pack Broker - completo di avviamento Licenza - Sistema Infinit per gest./archiv. Immagini PACS Software di calibrazione Licenze d'uso Licenze d'uso Licenze d'uso Ris. RIS-PACS-DDGS 5403/ Ris. RIS-PACS-DDGS 5403/ Ris. RIS-PACS-DDGS 5403/ Ris. RIS-PACS-DDGS 5403/ Ris. RIS-PACS-DDGS 5403/ Totale A.II. Immobilizzazioni materiali Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione /12/ /12/2011 Variazione Variazione % A.II.1-Terreni ,00% A.II.2-Fabbricati ,76% A.II.3-Impianti e macchinari ,53% A.II.4-Attrezzature sanitarie e scientifiche ,03% A.II.5-Mobili e arredi ,17% A.II.6-Automezzi ,81% A.II.7-Altri beni ,21% A.II.8-Immobilizzazioni in corso ed acconti ,80% Totale ,14% Si forniscono inoltre le seguenti precisazioni in merito alle immobilizzazioni materiali. Nota Integrativa Descrittiva

81 74 A.II.1. Terreni Il valore contabile dei terreni proprietà rurali al 31/12/2011 è pari a ,38. Non si sono effettuate operazioni di acquisto-alienazione durante l anno A.II.2. Fabbricati Le Acquisizioni dell esercizio dei Fabbricati disponibili sono rappresentati da manutenzioni straordinarie che hanno direttamente incrementato i valori dei cespiti di riferimento. L incremento riguardante i Fabbricati indisponibili (attività istituzionale) deriva in parte da interventi di manutenzione straordinaria, in parte da capitalizzazioni. I principali acquisti (incluse Migliorie) del 2011 di Fabbricati sono i seguenti: DESCRIZIONE CATEGORIA FONTI FINANZ. IMPORTO ( /1000) Opere straordinarie: fabbro/falegname Fabbricati indisponibili Mezzi Propri 19 Opere straordinarie: pavimentaz./controsoffitt. Fabbricati indisponibili Mezzi Propri 79 Opere straordinarie: serramenti Fabbricati indisponibili Mezzi Propri 28 Opere straordinarie varie Presidi Ospedalieri Fabbricati indisponibili Mezzi Propri 133 Sostit. Pellicola 3M solar x riduz. Calore solare Fabbricati indisponibili Mezzi Propri 17 CAPITALIZ. PALIFICAZIONE P.O. CASALE (c/opera ) Fabbricati indisponibili Mezzi Propri 175 CAPITALIZ. ALTE ENERGIE P.O. CASALE (c/opera ) (Cc/contr ) Fabbricati indisponibili C.C/Cap. x Alte Energie (Accel. Linerai) P.O.Casale- DDGS 13396/ CAPITALIZ. Opere Edili manto copertura Edificio Via Cavour,58/60 - Lodi (c/opera ) Fabbricati disponibili Mezzi Propri 175 TOTALE In particolare le Migliorie per 1.884, che derivano dalla capitalizzazione a seguito dell ultimazione di opere in corso, hanno anch esse direttamente incrementato i valori dei cespiti di riferimento, sono date da: - Manto Copertura Edificio Via Cavour, 58/60 - Lodi Palificazione P.O. Casale Alte Energie P.O. Casale Nota Integrativa Descrittiva

82 75 A.II.3. Impianti e macchinari. I principali acquisti (incluse Migliorie) del 2011 di impianti e macchinari sono i seguenti: DESCRIZIONE CATEGORIA FONTI FINANZ. IMPORTO ( /1000) Manutenzione straordinaria impianti elettrici Impianti elettrici ed idraulici Mezzi Propri 162 Manutenzione straordinaria impianti idraulici Impianti elettrici ed idraulici Mezzi Propri 66 Manut.+Posa nuove caldaie Impianti elettrici ed idraulici Mezzi Propri 45 CAPITALIZ. ALTE ENERGIE P.O. CASALE (c/opera ) (Cc/contr ) C.C/Cap. x Alte Energie (Accel. Linerai) P.O.Casale- DDGS 13396/ Impianti elettrici ed idraulici TOTALE 516 Manutenzione straordinaria impianti telefonici Impianti telefonici Mezzi Propri 18 Estens. Sistema DECT su centrali telef. Impianti telefonici Mezzi Propri 23 Realizzazione/acq. nuovi impianti telefonici Impianti telefonici Mezzi Propri 6 TOTALE 47 Manutenzione straord. imp. sic./allarme/antinc. esistenti Impianti di allarme e sicurezza Mezzi Propri 30 TOTALE 30 Manutenzione straordinaria altri impianti (condiz.) Altri imp. e macc. generici Mezzi Propri 272 Realizz./ampliam. Linea gas medicali Altri imp. e macc. generici Mezzi Propri 32 Sosituz. Terminali rilev. Pres./controllo accessi Altri imp. e macc. generici Mezzi Propri 17 CAPITALIZ. ADEG.TO IMPIANTI SERV. FARMACIA P.O. LOD I (c/opera ) Altri imp. e macc. generici Mezzi Propri 55 CAPITALIZ. ALTE ENERGIE P.O. CASALE (c/opera ) (Cc/contr ) CAPITALIZ. MANUT. STRAORD. ASCENSORI (c/opera ) (Cc/contr ) Altri imp. e macc. generici C.C/Cap. x Alte Energie (Accel. Linerai) P.O.Casale- DDGS 13396/ Riserva alienaz. Patrimoniale - Podere Pezzolo/Tavazzano (TAV) 234 Altri imp. e macc. generici TOTALE 959 Manut. straord. Imp. deferizzazione e trattamento acqua + Addolcitore Water System Altri impianti Mezzi Propri 50 TOTALE ACQUISTI IMPIANTI E MACCHINARI In particolare le migliorie per 881 derivano dalla capitalizzazione a seguito dell ultimazione di opere in corso relativamente a impianti elettrici ed idraulici ( 243) e di impianti generici ( 638) che hanno direttamente incrementato i valori dei cespiti di riferimento e sono date da: - Alte Energie P.O. Casale Manutenzione Straordinaria ascensori Adeg.to impianti serv. Farmaci P.O. Lodi 55 Nel corso dell esercizio sono stati alienati Impianti e macchinari dal Costo storico di 1 e F.do Ammortamento 0, realizzando una minusvalenza di 1. Nota Integrativa Descrittiva

83 76 A.II.4. Attrezzature sanitarie e scientifiche Nel corso dell esercizio sono state acquisite attrezzature sanitarie per (comprese le donazioni per 90) ed Arredi e accessori sanitari per 348 (comprese le donazioni per 32). Nel corso dell esercizio e stata alienata un attrezzatura sanitaria (microscopio operatorio) a titolo oneroso che ha dato luogo ad una plusvalenza di 1. I principali acquisti del 2011 di attrezzature sanitarie sono i seguenti: Nota Integrativa Descrittiva

84 77 Spirometro modulare mod. Quark Spiro DESCRIZIONE CATEGORIA FONTI FINANZ. Attrezzature sanitarie Contrib. c/capitale da scissione (Prog ) IMPORTO ( /1000) Incubatrice, Microscopio, Fibrobronc...Donazioni varie Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 90 N. 1 appar. Trattamento ulcere cutanee Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 16 N. 2 autoclavi di sterilizzazione Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 40 N.1 broncoscopio mod. standard Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 11 N. 19 barelle di vario tipo Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 72 N. 19 Carrelli per varie attività sanitarie Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 27 N. 16 Carrozzelle rigide / pieghevoli Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 4 N. 1 centrale monitoraggio modulare sistemi via cavo Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 16 N. 2 Congelatori verticali + N. 9 Frigo-cong. combinati per farmaci Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 20 N. 7 defibrillatori completi di piastre rigide Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 50 N. 6 attacco per motore Hudson/sysntes/jacobs Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 9 N. 2 sistemi per emostasi Tourniquet Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 10 N. 1 citoscopio flessibile Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 8 N. 1 fonte luminosa per endoscopia Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 9 N. 13 monitor vari (cardiaco,x anestesia, Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 118 N. 1 ortopantomografo digitale Kodak 9000c Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 22 N. 2 lampade Scialitiche A Led Martin Marled Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 45 N. 1 microscopio operatorio Zeiss x oculistica Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 141 N. 4 Lavapadelle A Disinfezione Termica Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 20 N. 77 Letti (da visita, artic., pediatrico,..) Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 148 N. 1 ecografo top di gamma Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 68 N. 2 sist. Monitoraggio emodinamico mininvasivo picco 2 Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 18 N. 9 ottiche endoscopiche (laparoscopi, citoscopi,..) Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 27 N. 1 tavolo operatorio Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 18 N. 4 sonde convex/lineare/ecografica Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 32 N. 3 videolaringoscopi Mcgrath series 5 Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 39 N. 2 Sega Reciproca/Sagittale System6 Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 12 N. 2 Microtrapani ad alta velocità Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 15 Apparecchiature e attrezzature sanitarie varie Attrezzature sanitarie Mezzi Propri 57 CAPITALIZ. ALTE ENERGIE P.O. CASALE (c/opera ) (Cc/contr ) CAPITALIZ. ALTE ENERGIE P.O. CASALE (c/opera ) (Cc/contr ) Attrezzature sanitarie Attrezzature sanitarie C.C/Cap. x Alte Energie (Accel. Linerai) P.O.Casale-DDGS 13396/ Riserva alienaz. Patrimoniale - Podere Mairago Grande TOTALE N. 60 Armadi vari per reparti Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 52 Arredi vari per reparti Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 38 N. 28 Carrelli sanitari Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 49 N. 9 Colonne varie (portaflebo, portabiti) Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 9 N. 14 Banconi vari per reparti Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 62 Giropanca, fasciatoi, lettino Donazioni varie Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 32 N. 159 Poltrone+Sedie+Sgabelli Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 35 N. 3 Workstation su ruote per attrezz. Inform. Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 6 N. 2 Pareti attrezzate + N. 3 Cucine componibili Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 47 N. 53 Tavolini vari per reparti Arredi e accessori sanitari Mezzi Propri 18 TOTALE TOTALE In particolare le migliorie per derivano dalla capitalizzazione a seguito dell ultimazione di opere in corso relativamente ad attrezzature sanitarie che hanno direttamente incrementato i valori dei cespiti di riferimento e sono date da: - Alte Energie P.O. Casale Nel corso dell esercizio sono stati alienate Arredi e accessori sanitari dal Costo storico di 1 e F.do Ammortamento 0, realizzando una minusvalenza di 1. Nota Integrativa Descrittiva

85 78 A.II.5. Mobili ed arredi Nei mobili ed arredi sono compresi Beni di elevato valore artistico e storico per un valore complessivo di 270: relativi a Beni di elevato valore artistico costituiti da sei quadri: uno attribuito al pittore Francesco Hayez, concesso in comodato d uso gratuito al Comune di Lodi ed esposto nel Museo Civico (inventario n. GCS17938); uno ad olio raffigurante la Pentecoste (inventario n. GCS 14602); tre dell artista Bozzi e uno dell artista Guerri (inventari n , 85571, e 85573); - 72 relativi a Beni di elevato valore storico, rappresentati da un manoscritto degli Statuti dell Ospedale di Lodi (1466), di inestimabile valore ed iscritto per la cifra simbolica di 0,001 (inventario n. GCS53266), e numerosi mobili antichi di pregevole fattura che sono stati restaurati ed immessi nel patrimonio aziendale nel corso degli ultimi anni. Nel corso dell esercizio sono stati acquisiti arredi per 55. I principali acquisti del 2011 di mobili e arredi sono i seguenti: DESCRIZIONE CATEGORIA FONTI FINANZ. IMPORTO ( /1000) Armadi vari Mobili, arredi e attr. Ufficio Mezzi Propri 13 Cassettiere varie/classificatori in metallo/scrivanie Mobili, arredi e attr. Ufficio Mezzi Propri 6 Poltroncine operative con ruote/sedie ospite su gambe Mobili, arredi e attr. Ufficio Mezzi Propri 13 Tavolo riunioni rettangolare Mobili, arredi e attr. Ufficio Contrib. c/capitale da scissione (Prog ) 1 TOTALE 33 N. 144 Armadi portaoggetti-spogliatoi Mobili e arredi diversi Mezzi Propri 14 Cucina componibile Mobili e arredi diversi Mezzi Propri 2 Carrelli di servizio/classificatori Mobili e arredi diversi Mezzi Propri 6 TOTALE TOTALE A.II.6. Automezzi Il valore contabile degli automezzi al 31/12/2011 è pari a 43. A.II.7. Altri beni Nel corso dell esercizio sono state acquistati elaboratori elettronici e PC per (comprese le donazioni per 3) e macchine d ufficio elettriche ed elettroniche per 4. Negli Altri beni materiali da ammortizzare della gestione caratteristica rientrano le attrezzature tecnico-economali e l attrezzatura generica. Nel corso dell esercizio sono stati acquisiti beni per 62 (comprese le donazioni per 19). I principali acquisti del 2011 di altri beni sono i seguenti: Nota Integrativa Descrittiva

86 79 DESCRIZIONE CATEGORIA FONTI FINANZ. IMPORTO ( /1000) N. 20 lettori laser Symbol Elaboratori Elettronici e PC Mezzi Propri 2 N. 10 monitor LCD Elaboratori Elettronici e PC Mezzi Propri 2 PC+Stampanti - Donazioni Elaboratori Elettronici e PC Mezzi Propri 3 n. 133 Stampanti Elaboratori Elettronici e PC Mezzi Propri 13 N. 20 stampanti termiche Elaboratori Elettronici e PC Mezzi Propri 7 N. 205 PC Elaboratori Elettronici e PC Mezzi Propri 186 Tastiere+Thin Client Praim Elaboratori Elettronici e PC Mezzi Propri 5 PC+Scanner Elaboratori Elettronici e PC Contrib. c/capitale da scissione (Prog ) 1 Masterizzatori+Microfoni Spechmike+Monito Ris. RIS-PACS-DDGS Elaboratori Elettronici e PC radiologici+workstations Precision 5403/ CAPITALIZ. ALTE ENERGIE P.O. CASALE (c/opera ) (Cc/contr ) Elaboratori Elettronici e PC Riserva alienaz. Patrimoniale - Podere Mairago Grande TOTALE n. 15 fax/telefax Macchine uffico elettroniche Mezzi Propri 4 TOTALE 4 Lavastrumenti, TV, videoproiettore Donazioni varie Altri beni gest. Caratteristica Mezzi Propri 19 Tornello Consolle e contapassi Altri beni gest. Caratteristica Mezzi Propri 5 Sollevatore cestelli sterilizzazione Altri beni gest. Caratteristica Mezzi Propri 7 N. 12 supporti Ergotron per posizionamento PC Altri beni gest. Caratteristica Mezzi Propri 10 Frigoriferi / Celle frigo Altri beni gest. Caratteristica Mezzi Propri 11 Attrezzatura varia (aspiratutto,lavasciuga...) Altri beni gest. Caratteristica Mezzi Propri 10 TOTALE TOTALE In particolare le migliorie per 707 derivano dalla capitalizzazione a seguito dell ultimazione di opere in corso relativamente ad Elaboratori elettronici e PC che hanno direttamente incrementato i valori dei cespiti di riferimento e sono date da: - Alte Energie P.O. Casale 707 Nel corso dell esercizio sono stati alienati elaboratori elettronici e PC dal Costo storico di 126 e F.do Ammortamento di 114, realizzando una minusvalenza di 12, e Altri beni dal Costo storico di 5 e F.do Ammortamento di 3, realizzando una minusvalenza di 2. A.II.8. Immobilizzazioni in corso ed acconti Il valore al 31/12/2011 di e così dettagliato: Nota Integrativa Descrittiva

87 80 OPERA Fonte Fiananz. Conto Conto Atto Anno inizio lavoro Anno previsto di compl. Valore al 31/12/2010 Incrementi Capitaliz. Valore al 31/12/ DEA P.O. Lodi DDGS 2874/ , , , Centrale Termica P.O. Codogno Riserva alienazioni patrimoniali-podere Pezzolo in attesa di rogito 2004 impossibile fare una previsone , , Ristrutt. Nefrologia/Dialisi Portadore Basso , , , Riabilit./Riabilit. Pneumo P.O.S.Angelo Blocco A-B 1 piano Maternità P.O.Lodi Donazione Sangue P.O.Casale IV Atto Integrativo- Decreto n. 4569/2010 ( ) , , ,91 IV Atto Integrativo- Decreto n. 2654/ ( ) , , ,27 IV Atto Integrativo- Decreto n. 3685/2010 ( ) , , , Alte Energie P.O.Casale DDGS 13396/ DDGS 9860/ Riserva destinata da cessione podere Mairago Grande , , , Palificazione P.O.Casale Mezzi propri ,82 750, , Adeg.to impianti Farmacia P.O.Lodi Mezzi propri ,46 520, , Copertura via Cavour, n. 58/60 Lodi Mezzi propri , , ,10 - Manutenzione Riserva destinata da Straordinaria cessione podere Pezzolo Ascensori (TAV) , ,79 - Paratie Calcestruzzo Area Pallavicino P.O.Lodi Riserva alienazioni patrimoniali-podere Pezzolo in attesa di rogito , ,44 TOTALE , , , ,61 Gli ammortamenti verranno calcolati al momento di utilizzazione e di entrata in funzione dei beni, dopo aver girocontato il valore complessivamente rilevato nel c/ Immobilizzazioni Materiali in corso di esecuzione ai conti definitivi. Il Valore definitivo del cespite completato pari ad corrisponde al totale delle capitalizzazioni effettuate su Fabbricati disponibili per 175, su Fabbricati indisponibili per 1.709, su Impianti elettrici ed idraulici per 243, su altri impianti generici per 638, su Attrezzature Sanitarie per e su Elaboratori elettronici e PC per 707, in quanto opere ultimate nel corso dell esercizio, come già precedentemente dettagliato. Il carico effettivo degli ammortamenti a conto economico è così formato: Nota Integrativa Descrittiva

88 81 Ammortamenti Sterilizzazioni Carico Netto Costi di impianto e di ampliamento Costi di ricerca e sviluppo Diritti di brevetto e di utilizz. delle opere dell'ingegno Immobilizzazioni immateriali in corso ed acconti Altre immobilizzazioni immateriali Terreni Fabbricati Impianti e macchinari Attrezzature sanitarie e scientifiche Mobili e arredi Automezzi Altri beni Totale A.III. Immobilizzazioni finanziarie. Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione /12/ /12/2011 Variazione Variazione % Crediti ,00% Titoli 0,00% Totale ,00% A.III.1. Crediti Si è provveduto a classificare fino al 31/12/2010 in questa voce i crediti verso la Regione Lombardia per Contributi in conto capitale assegnati e non ancora erogati. A seguito della Circolare Regionale H del 16/05/2012, si è provveduto riclassificare detti crediti alla voce B.II Crediti Attivo Circolante Crediti verso Regione per finanziamenti per investimenti. A.III.2. Titoli Non sono stati iscritti valori in questi conti in quanto questa Azienda non possiede Partecipazioni in imprese controllate/collegate o in altre imprese. Nota Integrativa Descrittiva

89 82 B) ATTIVO CIRCOLANTE. B.I. Scorte Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione 714 La voce in oggetto è così analizzabile: 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Medicinali , , ,09 25,77% Gas Medicali - Ossigeno , ,27 100,00% Sieri e Vaccini 1.646, , ,43 587,80% Materiale diagnostico , , ,59 3,52% Materiale diagnostico economato - Materiale Radiografico , , ,74-36,02% Materiale laboratorio analisi , , ,60-16,52% Presidi chirurgici e mat.sanitario , , ,06 17,00% Presidi chirurgici e mat.econom , , ,06 32,65% Mat.protesico ed emodialisi , , ,26 57,96% Mat.protesico/economato - Prod. Farm. X uso vet. - Prod.nutriz.artific.e dietetici 1.670, ,18 555,22 33,23% Strumentario 2.033,68 812, ,70-60,02% Disinfettanti , , ,13 9,89% Totale Materiale SANITARIO , , ,07 20,38% Mat.x manut. E riparazioni 3.461, ,23-100,00% Prodotti alimentari 852,08 995,80 143,72 16,87% Mat.guardaroba,puliz.e conviv , , ,25 12,39% Cancelleria e stampati , , ,52-8,06% Materiale per EDP , , ,12 52,91% Altro mat,non sanitario - Totale Mat. NON SANITARIO , , ,34 7,22% TOTALE , , ,41 19,33% La variazione percentuale delle rimanenze sanitarie (+ 20,38%) è frutto di consistenti incrementi e decrementi nelle varie tipologie di materiali utilizzati. Gli aumenti più vistosi si riscontrano nei vaccini e nel materiale protesico e per emodialisi, mentre le diminuzioni nel materiale radiografico e nello strumentario. La variazione percentuale delle rimanenze non sanitarie (+ 7,22%) è data principalmente da materiale per EDP e di guardaroba. Nota Integrativa Descrittiva

90 83 B.II. Crediti Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione Crediti da Regione I crediti verso Regione risultano pari ad un totale di euro Come espressamente richiesto dalla nota prot. H del 06/07/2011 e dalla nota prot. H del 16/05/2012, nelle tabelle seguenti si procede a fornire tutti i dettagli in merito all anno di insorgenza di ciascun credito e ai relativi atti di riferimento. La seguente tabella dettaglia i crediti correnti verso la Regione Lombardia al 31/12/2011 modificata a seguito del D.D.G.S n del 12/12/2012. Nota Integrativa Descrittiva

91 84 comp comp comp comp comp comp comp Totale al 31/12/2011 Crediti per Perdita Programmata , , , ,15 Altri contrib. da Reg. FSR Indistinto per piano reg. sanguecontaminaz. Batterica , ,00 Altri contrib. da Reg. FSR Indistinto per prog.ric. Onco-cardiocerebrovasc.-DDGS 13465/ e DDGS 13848/ , ,00 totali indistinti 0, ,15 0,00 0, , , , ,15 Crediti per Contributi Vincolati: Saldo Contr.Vinc.per Sistema qualità da scissione DDGS 5802 n , ,00 Contr.Vinc.per Progetto liste d'attesanota n. H , ,00 Contr.Vinc.per introduz.sperimentaz.c odice Etico DGR n e nota AO n. 133/DG , ,00 Contr. Vinc Progetto rete lombarda HPH- DDGS 13691/10 0,00 0,00 Contr.Vinc.Progetti innovativi Psichiatria 2009-DDGS 8787/ , , ,00 Contr.Vinc.DIPO- DDGS 12953/ ,00 0,00 Altri: totali vincolati ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Rimborso oneri Comando Dr. Calanca , , , , , , ,31 Rimborso oneri Comando Dr.ssa Mainardi , ,80 File F Carcerati-Nota H del pag , ,00 0, ,00 totali altri , , , , , , , ,11 Totale , , , , , , , ,26 La seguente tabella dettaglia i crediti in conto capitale verso la Regione Lombardia al 31/12/2011, riclassificati nell attivo circolante come previsto dalla nota prot. H del 16/05/2012. Nota Integrativa Descrittiva

92 85 Conto Assegn.contr. x adeg.strutt/imp. Come da piano riorg. Aziend. - Assegnazione nel 1999 di contr. Per acq. Arredi e attrezzature per umanizzazione al parto (Credito da Scissione dall'asl della Provincia di Lodi) Contr. Per adeguamento e sviluppo dei servizi informativi : Contr. Per adeguamento e sviluppo dei servizi informativi: assegnazione 1999 Provv. Assegnazione DGR n del 06/11/1998 Saldo al 31/12/10 Incrementi 2011 Decrementi 2011 Saldo al 31/12/ , , , ,72 DA SCISSIONE , ,09 DA SCISSIONE 0,00 0,00 DDGSn.37910/111 8 del 09/08/ , , Ulteriore assegnazione del 2001 DGR n del 24/10/ , ,78 Ulteriore assegnazione del 2001 DGR n del 24/10/ , , Nuova assegnazione DGR DDGS n del , , n : 23/03/2007 Ampliam. DEA Lodi 0,00 0, ex funzioni per centro trasfus.le DA SCISSIONE , , ex funzioni 1998 CAL-Dialisi DA SCISSIONE , ,51 ex funzioni 1999 CAL-Dialisi DA SCISSIONE , ,31 ex funzioni 2000 CAL-Dialisi DA SCISSIONE , , altri ex contributi vincolati-indistinti DA SCISSIONE 7.746, ,85 Contr x Strutt. Cure Palliative Casale - Dgr. 1884/00 e 9691/ Integr. Contr x Strutt. Cure Pall. DDGS n Integr. Contr x arredi/attr.cure Pall. DDGS 4/2/2005 n Contr. DA SCISSIONE x Centro Diurno Ristruttur. "Casa Pizzi" DDGS 49456/ Contr x Formaz. (FAD) - DGR n Contr. per adeguamento Impianti Climatizzazione (Legionellosi) DGR 15/6/07 n Contr. Per la Realizz. Nuovo centro di radioterapia ad alte energie (Acceleratore lineare) H. Casalp. (DDGS 13396/ e D.Min ) Contr. Per Acquisto Attrezzature Sanitarie ( DDGS 8/7/2008 n. 7406) DGR n.1884 del 31/10/2000- DGR n del 05/07/2002 DDGSn del 27/07/2004 DDGS n.1454 del 04/02/2005 DDGS n /1999 DGR n del 05/12/2003 DGR n del 15/06/2007 DDGSn del 12/11/2007- DDGS n del 15/09/2008 DDGS n del 08/07/ Contr. per Ammortamenti 2005 Nota Dir.San. del Bil.es e mail Dir. San. 24/05/ Contr. Per Ammortamenti 2004 DDGS n del DDGS 1032/ /10/ Riserva in C.Cap. per attivazione DDGS n del RIS-PACS - mail del 21/05/ /05/2010 Contr. Per Ristrutt. Blocco A-B-1 Decreto n del Padiglione C ex maternità P.O.Lodi Decreto n del Contr. Per Donazione Sangue P.O.Casale - Decreto n del Contr. Per Riabilitazione P.O.S.Angelo - Decreto n del Decreto n del Decreto n. 4569/2010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , ,00 TOTALE ,45 0, , ,96 Dettaglio Altri Crediti Nota Integrativa Descrittiva

93 86 I crediti più significativi nei confronti di soggetti diversi dalla Regione e diversi dalle Aziende Sanitarie Pubbliche Lombarde sono i seguenti: Debitore Classe Causale Importo /1000 Comune Casalpusterlengo Crediti da Comune Consul. Medico competente 4 A.S.P. Valsasino Crediti da Altri Enti Pubblici Prestaz. Sanit./Consul. Mediche 17 Fond."Opera S.Camillo" Crediti da Altri Enti Pubblici Prestaz. Sanit./Consul. Mediche 8 Policlinico San Donato Crediti da Soggetti Privati Attività trasfusionale Osp. Fatebenefratelli Crediti da Soggetti Privati Prestaz. Sanit./Consul. Mediche 82 Adaltis Italia spa Crediti da Soggetti Privati Consulenza scientifica 24 Beauty Clinique snc Crediti da Soggetti Privati L.P. in contenzioso 26 Org.Sindacale RDB-CUB Crediti da Soggetti Privati Rilevaz. GEDAP-anni 2002/ Fond. S.Raffaele Monte TaborCrediti da Soggetti Privati Fornitura Plasmaderivati 35 Istituto Clinico Humanitas Crediti da Soggetti Privati Prestaz. Sanit./Consul. Mediche 15 Medical Center srl Crediti da Soggetti Privati Attività libero professionale 12 In relazione alla voce Crediti da Aziende Sanitarie Pubbliche, vedasi il dettaglio nell allegato Mod. CONS. Il Credito vs. l ASL della Provincia di Lodi ammontava al 31/12/2011 ad e comprendeva: Crediti per prestazioni SSN per (di cui come fatture da emettere saldi prestazioni SSN); Crediti per prestazioni varie per 1.005; i Crediti Vs ASL di Lodi sono diminuiti di 100 rispetto alla versione di maggio 2012 a seguito del D.D.G.S. n del 28/12/2012 circa le nuove reti sanitarie anno Si precisa ulteriormente, come espressamente richiesto dalla nota prot. H del 06/07/2011, che, in relazione a quanto disposto con nota prot. N del ed in particolare in relazione al punto 4 chiusure contabili e regolarizzazioni ASL, entro la chiusura del Bilancio d Esercizio sono state effettuate tutte le compensazioni per la regolarizzazione dei flussi Finlombarda/G3S anno B. III. Attività finanziarie Voce non utilizzata. B.IV. Disponibilità liquide Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione Nota Integrativa Descrittiva

94 87 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Cassa , , ,75-29,73% Istituto Tesoriere c/c attivi , , ,41-63,93% C/c postale 5.684, , ,68 186,20% Totale , , ,48-63,20% Il totale rappresenta le disponibilità liquide e di valori alla data di chiusura dell esercizio. Per i c/c presso l'istituto tesoriere sono vietate le compensazioni, pertanto in questa voce sono stati indicati esclusivamente i c/c con saldo attivo al 31/12, pari ad 891. Il saldo passivo al 31/12 del c/c presso il Tesoriere deve essere riportato tra i debiti ed è pari a 0. Secondo le disposizioni nazionali in vigore dal 01/01/2009, l importo di (40% di ) è stato congelato presso Banca d Italia. Per la verifica della situazione di Tesoreria da parte del Collegio Sindacale si rinvia al Verbale n. 1/2012 del , riportato in calce alla presente nota integrativa al punto 9) Altre Informazioni. Allo stesso punto si riporta lo schema riepilogativo dell esposizione media giornaliera oltre al numero di giorni di effettivo utilizzo e il dettaglio delle Entrate e delle Uscite dei dati SIOPE a dicembre 2011, come previsto dall art. 2 del DM Economia e Finanze 23/12/2009. Circa l utilizzo dell anticipazione di Tesoreria, vedasi paragrafo Conto Economico C3 Interessi Passivi. C) RATEI E RISCONTI Rappresentano le partite di collegamento dell esercizio conteggiate con il criterio della competenza temporale. Deve esserne indicata la composizione per natura di costo e di ricavo. Ratei attivi Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione 0 Si veda l allegata tabella. Come già precisato tra i criteri di valutazione, in questa voce sono compresi i ratei attivi per totali relativi alle degenze in corso al 31/12/11 nei presidi ospedalieri aziendali, calcolati sui valori dei DRGs secondo le effettive giornate di degenza. Come richiesto nella nota regionale H del 16/05/2012, il valore dei ratei per degenze al 31/12/2011 è identico a quello del 31/12/2010 per poter garantire la piena Nota Integrativa Descrittiva

95 88 coincidenza tra i valori delle prestazioni di ricovero indicati in bilancio e la corrispondente validazione dei flussi di attività. I ratei attivi al 31/12/11 comprendono inoltre l'importo di 10 relativo ai fitti attivi posticipati dei fondi rustici. Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione -842 Risconti attivi Si veda la tabella allegata. I risconti attivi al 31/12/2011 per 95 comprendono diverse voci: risconti attivi relativi ad affitti passivi anticipati su fabbricati per 16, ad assicurazioni per 59 e ad utenze telefoniche per 20. La riduzione di 842 è dovuta sostanzialmente al venir meno del calcolo del risconto attivo per assicurazione RCT in quanto dal novembre 2011 l A.O. è in regime di autoassicurazione. D) CONTI D ORDINE Nell allegata tabella sono ricompresi : -il quadro d autore e il manoscritto storico già citati al punto A.II.5; -la fidejussione ricevuta per il finanziamento di n. 1 posto per la scuola di specializzazione in Medicina di Emergenza Urgenza presso l Università di Pavia della durata di 5 anni (Delibera n. 458 del 26/05/2011); -i beni di terzi di terzi in comodato presso l A.O., corrispondenti ad un programma informatico Abamix utilizzato dal servizio U.O. Farmacia e n. 2 automediche concesse in comodato da AREU; -gli altri beni dell azienda concessi a terzi, costituiti dalle 2 automediche ricevute da Areu sopracitate e concesse alla Croce Rossa Italiana; -gli importi dei canoni leasing a scadere relativi al contratto di aggiornamento e manutenzione della rete di fonia e dei nodi di interconnessione geografica (centrali telefoniche) in essere con Telecom Italia Spa (Delibera n. 593 del 30/06/2010). Nota Integrativa Descrittiva

96 89 PASSIVITA BILANCIO 2011 A) PATRIMONIO NETTO Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione Si forniscono ulteriori chiarimenti dei dati iscritti nell allegata tabella. La successiva tabella evidenzia tutti i dettagli della voce Finanziamenti per Investimenti. Nella colonna Sterilizzazioni sono compresi sia gli importi per le sterilizzazioni. Nota Integrativa Descrittiva

97 90 Conto DESCRIZIONE Provv. Assegn. 31/12/2010 Incrementi Sterilizzazioni 31/12/ Contr. c/capitale indistinti Convenz. DA SCISSIONE Contr. c/c per autofinanziamento 1997 DA SCISSIONE Contr. c/c da gestioni liquidatorie DA SCISSIONE Contr. da gestioni liquidatorie DA SCISSIONE Contr. c/c terzo blocco DDGS Contr. c/c per adeg.strrutt.imp. PO Lodi Contr. c/c per DEA Lodi Contr. c/c per DEA Codogno Contr. c/c per adeguam. Strut.impiant. POA Contr. c/c per malattie Infettive Contr. c/c per Struttura Cure Palliative Casale DGR / DGR / DDGS / DDGS Contr. c/c per rifacim. Tronchi fogn. Codogno Contr. c/c x Ristr.Padiglione "C" - Codogno Contr. c/c per ristrutt/ampliam.spdc Codogno DDGS DGR DDGS DGR DGR DDGS DGR 1884/ DGR 9691/ DDGS 13216/ DDGS DDGS DGR DDGS Contr. c/c per acq/ristr.cp Codogno e CD Lodi DDGS 49456/ Contr. c/c x Formazione FAD DGR Contr.formatizz. Dati prelievi e trapianti DGR Contr. ampliam. Sist. Infortuni domestici P.S. DGR Contr. rete informatica Centro Trasfusionale DDGS Contr. c/c per CAL dialisi DA SCISSIONE Contr. c/c per rinnovo/svil. Attr. Biomedicali DGR Contr. c/c x acquisto Risonanza Magnetica DGR Contr. c/c per C.Trasfus DA SCISSIONE Contr. c/c per Imp. Clima anti Legionellosi DGR Contr. c/c per Acceleratori Lineari DDGS DDGS DDGS / DDGS Contr. c/c per U.O. Neurologia DA PRIVATI Contr. c/c per acq./pot. Attr. Sanit. DDGS Contr. c/c per sviluppo attività trapianti DGR Contr. c/c per U.O. Pediatria DA PRIVATI Contr. c/c per U.O. Farmacia DA PRIVATI Contr. c/c per U.O. Cardiologia DA PRIVATI Contr. c/c da tesoriere DA SCISSIONE Contr. c/c per attivaz. RIS-PACS DDGS Contr. Per Ristrutt. Blocco A-B-1 Padiglione C ex Decreto n del maternità P.O.Lodi-Decreto n del Contr. Per Donazione Sangue P.O.Casale - Decreto n. Decreto n del 3685 del Contr. Per Riabilitazione P.O.S.Angelo - Decreto n. 4569/2010 Decreto n. 4569/ TOTALE Nota Integrativa Descrittiva

98 91 Il rigo Successioni e donazioni vincolate ad investimenti pari ad 346 è diminuito nel corso dell esercizio per le sterilizzazioni principalmente dei beni SISS ed è aumentato per le donazioni di cespiti del Il Fondo di Dotazione non è variato nel corso dell anno Le Riserve destinate ad investimenti sono diminuite nel corso del 2011 di 931 per la sterilizzazione degli ammortamenti dei relativi beni ed aumentate di 197 per una donazione da privati vincolata ad investimenti per il P.O. di Codogno (Delibera n. 297 del 11/04/2011 e incasso con ordinativo n del 15/04/2011). L importo complessivo di euro è determinato dalla sommatoria degli importi provenienti dalle riserve create in seguito alla cessione di poderi degli anni precedenti (Mairago Grande, Pezzolo, San Giacomino, Portatore Alto, Portatore Basso e Comune di Sotto), importi già destinati o da destinarsi alla sterilizzazione delle immobilizzazioni derivanti dal completamento di opere in corso, come dettagliato nelle tabelle riepilogative delle immobilizzazioni. Il rigo Altre riserve pari ad euro comprende esclusivamente la Riserva per contropartita valore terreni registrata in sede di apertura del Bilancio d esercizio 1998 dall A.S.L. di Lodi (secondo le linee guida ed i chiarimenti a suo tempo intervenuti con funzionari regionali) al fine di consentire la sterilizzazione del valore degli investimenti da effettuare con la destinazione del ricavato dalla loro alienazione. Tale riserva, infatti, all atto di ogni cessione di terreno effettuata viene scaricata per un importo pari al valore stesso del terreno ceduto e tale importo viene iscritto in una nuova riserva destinata a nuovi futuri investimenti (da contabilizzarsi al rigo Riserve destinate ad investimenti ). B) FONDI PER RISCHI ED ONERI Si veda la seguente tabella. Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione Totale al 31/12/2010 Utilizzo 2011 Acc.to 2011 Totale al 31/12/2011 Fondo rischi per a cause intentate da dipendenti Fondo rischi per risarc. utenti non coperti da RCT Fondo rischi per Autoassicurazione S.I.R. dal 24/11/ Totale Nota Integrativa Descrittiva

99 92 I Fondi per Rischi di totali sono relativi a: - Fondo rischi per a cause intentate da dipendenti 402 (accantonamento annuo 0, utilizzo 82); - Fondo rischi per risarcimenti utenti non coperti da RCT (accantonamento annuo 1.972, utilizzo 10) - l accantonamento per l anno 2011 è stato effettuato sulla base di segnalazioni dell U.O. Affari Legali per probabili risarcimenti non coperti da RCT. Rispetto alla precedente versione si è stati costretti a ridurre di 100 l accantonamento a seguito del DDGS del 28/12/2012 che ha ridotto i ricavi di pari importo ed all aumento di 6 per l iscricrione del saldo contributo triennio formazione TR24-TR25- TR26. - Fondo rischi per Autoassicurazione S.I.R. dal 24/11/ (accantonamento annuo 650, utilizzo 0): anche l accantonamento a questo nuovo fondo per l anno 2011 è stato effettuato sulla base di segnalazioni dell U.O. Affari Legali ed è rapportato al periodo relativo alla nuova situazione di autoassicurazione dell A.O., cioè a decorrere appunto dal 24 novembre (mentre per il periodo precedente si è previsto ancora un accantonamento nel fondo rischi per risarcimenti utenti non coperti da RCT). I Fondi per rinnovi contrattuali di totali sono rappresentati nella seguente tabella: Fondo al 31/12/2010 Utilizzo 2011 Acc.to 2011 Fondo al 31/12/2011 FONDI PER RINNOVI CONTRATTUALI F.do Rinnovi CCNL Biennio 2004/ F.do Rinnovi CCNL Biennio 2006/ F.do Rinnovi CCNL Biennio 2008/ F.do Rinnovi CCNL Triennio 2010/ F.do Rinnovi CCNL SUMAI TOT. FONDI PER RINNOVI CONTRATTUALI Gli Altri Fondi per Oneri e spese di totali hanno registrato le seguenti movimentazioni durante l anno: Nota Integrativa Descrittiva

100 93 Fondo al 31/12/2010 Utilizzo 2011 Acc.to 2011 Fondo al 31/12/2011 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: F.do integrativo pensioni contrattuali Fondo fasce art.40 ccnl 07/04/ F.do spese per fondi rustici F.do destinaz. Funzioni CAL Dialisi F.do interessi passivi anticip. Fin. Reg F.do destinaz. Contr. Vinc. Reg. per Progetti Innovativi in Psichiatria F.do destinaz. Contr. Vinc. Reg. per Incremento attività Trapianti F.do interessi passivi su debiti commerciali F.do destinaz. Contr. Vinc. Reg. per DIPO F.do destinaz. Contr. Vinc. Reg. per Profilassi/sorveglianza Malattie Infettive F.do destinaz. Contr. Vinc. Reg. per Formaz. personale Malattie Infettive F.do destinaz. Contr. Vinc. Reg. per Progetto T RALI F.do destinaz. Contr. Vinc. Reg. per Progetto FARMACOVIGILANZA F.do per Progetti Dipartimento Oncologia F.do Piano Regionale Sangue 2009/ F.do destinaz. Contr. Vinc. da Comune per Prog. Resid. Psichiatria F.do Ricerca Oncologico-Cardio-Cerebrovasc F.do per destinaz. CVR-LESOTHO F.do per prog. Neuropsichiatria ADHD - Contr. OSP. CIVILI BS F.do L. 122/10-Contenim. Spesa x invest. Strutt TOT. ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE Per ulteriori dettagli, si rimanda allo specifico modello Tabella di dettaglio Accantonamenti. C) PREMIO DI OPEROSITA MEDICI SUMAI Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione 57 Si vedano le tabelle allegate. L Azienda ha provveduto ad accantonare l importo relativo alla quota di monte ore di competenza ed alla rivalutazione del fondo per gli intervenuti rinnovi contrattuali. Gli accantonamenti ai relativi fondi sono stati effettuati tenendo conto delle linee guida regionali. Nota Integrativa Descrittiva

101 94 D) DEBITI Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione I debiti sono valutati al loro valore nominale. D.1. Mutui L ASL della Provincia di Lodi con delibera n. 16 del 14/01/1999 e successive note, presentò istanza alla Giunta regionale di autorizzazione a contrarre mutuo per il finanziamento del programma di investimenti. Con DGR n del 07/04/2000 venne concessa l autorizzazione a contrarre mutuo decennale per un massimo di ( ,27). A seguito della costituzione dell A.O. della Provincia di Lodi venne deliberata l indizione della procedura di gara per la stipula di un mutuo di ,00, importo al netto del fabbisogno dell ASL e comunque rientrante nel limite di 1/12 dei ricavi (al netto dei costi capitalizzati) del bilancio preventivo Con delibera n. 471 del 26/08/2002 dell AO è stata aggiudicata alla Dexia Crediop Spa di Roma la contrazione del mutuo decennale, a tasso variabile, per l importo sopra citato e con atto notarile del 03/10/2002 (registrato il 15/10/2002) è stato stipulato il relativo contratto che ha previsto l erogazione definitiva dal 01/01/2005. L istituto Dexia Crediop di Roma ha erogato l importo di ,00 in data 04/01/2005 che verrà rimborsato con rate semestrali (comprensive di interessi) in dieci anni. L importo delle rate 2011 di capitale più interessi ammontano complessivamente ad ,67 e rientrano nel limite del 15% delle entrate proprie (19.572). Per l anno 2011 il limite raggiunge la percentuale dello 5,11%. Quota a Breve (entro 5 anni) Quota a Lungo (oltre 5 anni) Totale 31 dicembre , ,32 Incrementi 2011 Rimborso rate (quota capitale) , ,71 Trasferimento quota a breve 31 dicembre , ,61 Nota Integrativa Descrittiva

102 95 Ente Erogatore Importo Scadenza Ultima Rata Dexia Crediop Spa ,00 31/12/2014 Tasso Interesse Variabile (Euribor a sei mesi + 0,182) Periodicità Rate Semestrale D.2. Debiti verso Regione In questa voce rientrano solo i debiti per Irap relativi al mese di dicembre 2011 ( 997), nonché i debiti per Irap relativi al corrente anno ( 499) e relativi agli anni precedenti ( 548) per somme ancora da pagare al personale nel rispetto della competenza economica. D.3. Debiti verso Comune L importo di 23 è relativo agli oneri stipendiali di personale tecnico comandato dal Comune di Casalpusterlengo. D.4. Debiti verso Aziende Sanitarie Pubbliche In relazione alla voce Debiti da Aziende Sanitarie Pubbliche, vedasi il dettaglio nell allegato Mod. CONS. Si precisa che su un totale di , il Debito vs. l ASL della Provincia di Lodi ammontava al 31/12/2011 ad di cui quale debito netto di scissione. Il valore al 31/12/2011 verso l ASL di Lodi comprende inoltre i debiti per STP per 123, di cui 56 non ancora incassati dalla Prefettura ed 67 incassati il 28/29 dicembre 2011 e girati all ASL nel D.5. Debiti verso Arpa Voce non utilizzata. D.6. Debiti verso Fornitori Tale voce comprende i debiti verso tutti i soggetti privati, fornitori di beni e servizi sanitari e non sanitari. In questa voce è rilevato anche il conto Debiti diversi c/anticipi e acconti ricevuti per 435 che è relativo a: caparra confirmatoria per l asta pubblica circa la vendita del podere Pezzolo in Tavazzano lotto A di cui alla deliberazione 982 del 16/10/2007. Alla data odierna non è ancora stato stipulato atto notarile di vendita. Nota Integrativa Descrittiva

103 96 D.7. Debiti verso Istituto Tesoriere L importo corrisponde esclusivamente al saldo passivo al 31/12 del c/c presso il Tesoriere in quanto, come già precedentemente sottolineato, sono vietate le compensazioni ed al 31/12 ammonta ad 0 (zero). D.8. Debiti Tributari Il dettaglio dei debiti tributari è così composto: 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Ritenute Irpef ,23% Imposta Addizionale Regionale ,00% Irap (vedasi debiti v. Regione) - 0,00% Altri (Erario c/iva) ,00% Altri (Erario c/ires) ,00% TOTALE ,80% D.9. Debiti verso Istituti di Previdenza Si vedano le tabelle allegate. D.10. Altri Debiti Si vedano le tabelle allegate. Alla riga Debiti vs. altri enti pubblici per totali 172 sono riportati principalmente i debiti della AO verso la Croce Rossa dovuti alla stima di saldo 118 comunicata dalla Areu. E) RATEI E RISCONTI Rappresentano le partite di collegamento dell esercizio conteggiate con il criterio della competenza temporale. Ratei passivi Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione -925 Nota Integrativa Descrittiva

104 97 La riduzione di 925 è dovuta al venir meno del calcolo del rateo passivo per assicurazione RCT in quanto dal 24 novembre 2011 l A.O. è in regime di autoassicurazione. Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione 3 Risconti passivi I risconti passivi al 31/12/2011 sono rappresentati da affitti attivi anticipati ( 19) e da contributi vincolati da privati ( 42). F) CONTI D ORDINE Nell allegata tabella sono ricompresi : -il quadro d autore e il manoscritto storico già citati al punto A.II.5; -la fidejussione ricevuta per il finanziamento di n. 1 posto per la scuola di specializzazione in Medicina di Emergenza Urgenza presso l Università di Pavia della durata di 5 anni (Delibera n. 458 del 26/05/2011); -i beni di terzi di terzi in comodato presso l A.O., corrispondenti ad un programma informatico Abamix utilizzato dal servizio U.O. Farmacia e n. 2 automediche concesse in comodato da AREU; -gli altri beni dell azienda concessi a terzi, costituiti dalle 2 automediche ricevute da Areu sopracitate e concesse alla Croce Rossa Italiana; alla Croce Rossa Italiana, tra le quali le due sopracitate; -gli importi dei canoni leasing a scadere relativi al contratto di aggiornamento e manutenzione della rete di fonia e dei nodi di interconnessione geografica (centrali telefoniche) in essere con Telecom Italia Spa (Delibera n. 593 del 30/06/2010). Nota Integrativa Descrittiva

105 98 6. Analisi delle Voci del Conto Economico A) VALORE DELLA PRODUZIONE A.1. Contributi in conto esercizio. Per detta voce l importo totale rilevato è di Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione A.1.A) Contributi da Regione per quota Fondo Sanitario Regionale L importo complessivamente rilevato è di /12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Quota capitaria (FSR indistinto) - 0,00% Funzioni non tariffate (FSR indistinto) ,25% Funzioni non tariffate per presidio servizi territoriali (FSR indistinto) 0,00% Fondo per riorganizzazione aziendale (FSR indistinto) 0,00% Contributo da destinare al finanziamento del PSSR, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali (FSR indistinto) ,87% Contributi per obiettivi di piano sanitario nazionale (di parte corrente) (FSR indistinto) ,00% Contributi per attività ex O.P. (FSR indistinto) 0,00% Altri contributi da Regione (FSR indistinto) ,86% Contributi da Regione (FSR Vincolato) ,38% Totale ,47% A maggior dettaglio si forniscono le seguenti informazioni: - l importo delle Funzioni non tariffate (FSR indistinto) pari ad , diminuito di 807 rispetto a quanto determinato con DDGS n del 13/10/2011, è pari al DDGS del 28/12/2012; - l importo del Contributo PSSR pari ad , aumentato di 807 rispetto a quanto assegnato con DDGS n del 13/10/2011, è pari al DDGS del 28/12/2012; Nota Integrativa Descrittiva

106 99 In merito ai Contributi da Regione, come espressamente richiesto dalla nota prot. H del 06/07/2011, nelle tabelle seguenti si procede a fornire tutti i dettagli in merito ai relativi atti di riferimento. I Contributi da Regione per obiettivi di piano sanitario nazionale (come richiesto nella nota H del 05/07/2012) per un totale di 81 sono dati da: - 9 per Contr. Per progetto ricerca oncologica cardiocerebrovascolare DDGS 13848/ ; - 72 Contr. Per progetto ricerca oncologica cardiocerebrovascolare DDGS 13465/ Gli Altri Contributi da Regione (FSR indistinto) per sono così composti: DESCRIZIONE CONTRIBUTO IMPORTO Equiparazione finanziaria sui trattamenti tributari DDGS 372/ Risorse Aggiuntive Regionali Personale (incl. Oneri e Irap) DDGS 9395/ Altri Contributi da Regione (incl. Quota per Sanità Penitenziaria) DDGS 372/ Contr. Per progetto ricerca oncologica cardiocerebrovascolare DDGS 13848/ Contr. Per progetto ricerca oncologica cardiocerebrovascolare DDGS 13465/ Contr.per Dip.ti interaz. Oncologici -DIPO DDGS 12953/ TOTALE ALTRI CONTRIBUTI DA REGIONE (FSR indistinto) I Contributi da Regione (FSR Vincolato) per 60 sono così composti: DESCRIZIONE CONTRIBUTO IMPORTO Contr.per formazione malattie infettive-corso AIDS-DGR 272/ Saldo contributo programmi innovativi formativi in salute mentale di "area territoriale" triennio ex Dgr 8501 del 26/11/2008 (progetti TR24- TR25-TR26) 6 Contr.per prog. "Prelievo di tessuto muscolo scheletrico da donatore vivente" DDGS 6391/ TOTALE CONTRIBUTI DA REGIONE (FSR Vincolato) 60 Circa la destinazione/utilizzo dei citati contributi vincolati si è provveduto a rilevare pari costi nelle competenti voci, come da direttive regionali. A.1.B) Contributi conto esercizio da enti pubblici (Extra Fondo) L importo complessivamente rilevato è di Nota Integrativa Descrittiva

107 100 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Contributi da Regione (extra fondo) - Gettito fiscalità regionale - Contributi da Regione (extra fondo) - Altri contributi regionali extra fondo - Contributi da Regione (extra fondo) - Vincolati - Contributi da U.E. - Contributi vincolati da pubblico (extra fondo) Vincolati Contributi da Asl/Ao/Fondazioni della regione (extra fondo) Vincolati ,52% Totale I Contributi vincolati da Pubblico (extra fondo) per 24 sono stati corrisposti dalla Provincia di Lodi per il Progetto ospedale interculturale Migra ( 17) e per un corso di aggiornamento La violenza contro le donne percorso formativo multidisciplinare ( 7). I Contributi vincolati da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (extra fondo) per sono composti da: DESCRIZIONE CONTRIBUTO IMPORTO Finanziamento AREU per 118 Rendiconto al 31/12/ Contributo da ASL Lodi per Nuve reti sanitarie anno 2011 DDGS del 28/12/ Contributo da AO Valtellina per progetto in ambito oncologico DGR del 11/12/ tranche 3 Contr. Da AO Brescia Prog. UONPIA per ADHD - DDGS Contr. Da AO Gallarate x Prog. Farmacovigilanza - Farmamonito DDGS 2748/ Contr. da OSP. MAGGIORE MILANO - CA' GRANDA Per Banca Emocomponenti Gruppi Rari 3 Contr. da ASL MILANO 2 per attività di formazione Prog. "Miglioramento del processo di cura dei pazienti affetti da ictus" 2 TOTALE CONTRIBUTI DA ASL/AO/FONDAZ. DELLA REGIONE (extra Fondo) A.1.C) Contributi in c/esercizio da enti privati 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Contributi da persone giuridiche private - Vincolati ,33% Contributi da persone fisiche private - Vincolati 0,00% Contributo del Tesoriere indistinto ,00% Altri conttributi da privato - Indistinto 0,00% Totale ,38% Nota Integrativa Descrittiva

108 101 I Contributi da persone Giuridiche private Vincolati per tot. 18 sono costituiti da: DESCRIZIONE CONTRIBUTO IMPORTO RISC. PASS. INIZIALE 2011 AL 2012 IMPORTO CONTR Contr. Vinc. per Borsa di studio c/o Malattie Infettive da Schering-Plough (risc. da 2009) Contr. Vinc. per Borsa di studio c/o Nefrologia-Dialisi da Associazione Amici della Dialisi (risc. da 2009) Contr. Vinc. per supporto attività di formazione aziendale da Eli Lilly (risc. da 2009) Contr. Vinc. per Borsa Studio per Centro Trasfusionale da ADMO Lombardia (2011) Contr. Vinc. per Borsa Studio per Centro Trasfusionale da ADMO Lombardia (risc. da2010) 1-1 Contr. Vinc. per formazione e aggiornamento personale U.O. Neurologia da Boehring Ingelheim (risc. da 2009) Contr. Vinc. per formazione e aggiornamento personale U.O. Neurologia da Valeant (risc. da 2009) Contr. Vinc. Per ricerca su miglior utilizzo del farmaco per U.O. Cardiologia da Pfizer Italia (risc. da 2009) 6 6 Contr. Vinc. Per ricerca per U.O. Neurologia da Pfizer Italia (risc. da 2009) Contr. Vinc. Per attività formativa per Dip.to Emerg. Urgenza e Pediatria da Ass.ne Amici di Serena (risc. da 2009) Contr. Vinc. Per convegno "I grandi temi dell'emergenza/urgenza" Serv. Farmacia da BPI (risc. da 2009) Contr. Vinc. Per definizione patologie dermatologiche da Wyeth Lederle spa (risc. da 2009) Contr. Vinc. da Astrazeneca per Pneumologia S.Angelo (risc. da 2010) 3-3 TOTALE ALTRI CONTRIBUTI VINCOLATI DA PRIVATO Contributo dell Istituto Bancario Tesoriere per l anno 2011, come da contratto/convenzione con lo stesso, per 150. A.2. Proventi e ricavi diversi. Per detta voce l importo totale rilevato è di A.2.A) Ricavi per prestazioni sanitarie Per detta voce l importo totale rilevato è di Quale ulteriore dettaglio delle tabelle allegate si forniscono le seguenti precisazioni. Gli importi rilevati per le prestazioni rese in regime di S.S.N. sono pari ai dati validati dalla regione e comunicati con nota della Direzione Generale Sanità n. H del 18/05/2012 nonché con DDGS n del 25/05/2012, tenuto in considerazione i contratti di accreditamento sottoscritti con l ASL di Lodi circa le prestazioni di ricovero e di specialistica ambulatoriale di Psichiatria e di Neuropsichiatria Infantile. Nota Integrativa Descrittiva

109 102 Come disposto dalle Linee Guida regionali, i valori delle prestazioni di Ricovero sono stati corretti dalla rilevazione dei Ratei Attivi per degenze in corso al Come richiesto nella nota regionale H del 16/05/2012, il valore dei ratei per degenze al 31/12/2011 pari ad è identico a quello del 31/12/2010 per poter garantire la piena coincidenza tra i valori delle prestazioni di ricovero indicati in bilancio e la corrispondente validazione dei flussi di attività. Dette rilevazioni sono state operate con riferimento alla provenienza/residenza dei soggetti ricoverati al 31.12, come sotto dettagliato. Per quanto precisato, vengono dettagliati i valori rilevati in Bilancio per le prestazioni di ricovero DRGs : Residenza / Provenienza degenti Importi Tabelle Regionali 2011 Ratei Attivi degenze al Ratei Attivi degenze al Valori in Bilancio ASL di Lodi ASL Lombarde Altre regioni Stranieri Totale I ricavi per prestazioni sanitarie erogate nell ambito del S.S.N. sono state rilevate in Bilancio per complessivi come riportato nelle allegate tabelle di N.I. e come dettagliato di seguito, con riferimento alla residenza/provenienza dei soggetti beneficiari: Prestazioni ASL Lodi ASL Lombarde Extra Regione Stranieri carcerati Totale Ricovero - DRG Ambulatoriali Screening Neuropsichiatria infantile (UONPIA) con progetti Psichiatria con progetti Farmaci File F Doppio Canale Primo Ciclo Totale In merito alle suddette prestazioni, si segnala ulteriormente che: - i valori di UONPIA sono comprensivi di 197 per contratto integrativo programmi innovativi anno 2011; Nota Integrativa Descrittiva

110 103 - i valori di Psichiatria sono comprensivi di 216 per programmi innovativi in salute mentale progetti TR24-TR25 e TR26; le prestazioni di Psichiatria effettuate a favore di residenti extra regione sono state fatturate alle AA.SS.LL. competenti per residenza; - i valori del File F sono comprensivi degli importi per Farmaci Oncologici Tip. 5 per totali di cui per residenti nell ASL di Lodi, 25 per residenti lombardi ed 262 per extra regionali; sono stati, inoltre, rilevati 23 per fornitura di Farmaci File F per carcerati rilevando un credito direttamente verso la regione Lombardia. Per le prestazioni in regime di Attività Libero Professionale e Consulenziale sono stati rilevati i seguenti ricavi: * da attività ambulatoriale svolta nei Presidi aziendali * da attività ambulatoriale svolta negli studi privati 566 * da attività ambulatoriale svolta nei centri non accreditati 575 * da attività a favore di ricoverati 290 * da consulenze verso pubblico e privato 801 * da consulenze verso ASL / AO della Regione 334 Totale Alla voce Altre prestazioni sanitarie v/asl di appartenenza sono stati rilevati complessivamente 461 di cui: esami diagnostici ad utenti del SERD per 55, esami di laboratorio diversi per 8. Nella stessa voce non sono più stati contabilizzate per 398 le erogazioni relative alle nuove reti sanitarie, e in particolare la 9 erogazione (primo semestre 2011 D.DGS 1107 del ) e stima saldo 2011 per il percorso di ospedalizzazione domiciliare. Come da decreto del 28/12/12 tra i Contributi da ASL sono stati contabilizzati 298. Alle voci Altre prestazioni sanitarie v. Asl/Ao/Fondazioni lombarde, Altre prestazioni sanitarie v. enti pubblici e Altre prestazioni sanitarie extraregione sono stati rilevati complessivamente 9 relativi a ricavi per prestazioni sanitarie diagnostiche di ricerca e prelievo per trapianti di midollo osseo. Alla voce Altri ricavi per prestazioni sanitarie v/privati sono stati rilevati complessivamente 1.750, dei quali sono relativi ad attività trasfusionale - in convenzione - resa ad una struttura sanitaria privata accreditata ed 313 sono relativi a prestazioni medico/diagnostiche rese a privati ed imprese. A.2.B) Ricavi per prestazioni non sanitarie Per detta voce sono stati rilevati complessivamente 450 come sottoriportato: Nota Integrativa Descrittiva

111 104 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Ricavi da differenza alberghiera ,57% Buoni mensa ,75% Sperimentazione farmaci ,14% Rilascio certificati e cartelle cliniche ,55% Ricavi per formazione ,00% Ricavi per formazione verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione ,00% Ricavi per prestazioni non sanitarie verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione ,20% Altri ricavi per prestazioni non sanitarie v/privati ,84% Totale ,02% Quale ulteriore dettaglio delle tabelle allegate si forniscono le seguenti Precisazioni circa le voci più significative: La voce Sperimentazione di farmaci ha rilevato un sensibile aumento per via dell incrementata richiesta da parte delle ditte Produttrici di farmaci. La voce Altri ricavi non sanitari v/asl-ao della Regione per 178 è principalmente relativa alla vendita di pasti all ASL della Provincia di Lodi sia per il personale della stessa sia per utenti di strutture gestite dall ASL. Detta voce è risultata in decremento rispetto al La voce Altri ricavi e proventi rilevata per totali 64 è relativa ad attività del Comitato Etico e ad altri ricavi diversi. A.2.C) Altri proventi Per detta voce sono stati rilevati complessivamente 138 come sottoriportato: - per 138 è relativo ad Affitti attivi di proprietà rurali, di fabbricati civili e fitti diversi, al netto dei ratei attivi per fitti posticipati e dei risconti passivi per fitti anticipati. A.3) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche. Per detta voce sono stati rilevati complessivamente A.3.A) Rimborsi assicurativi. Per detta voce sono stati rilevati complessivamente 12. A.3.B) Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche. Per detta voce sono stati rilevati complessivamente come sottoriportato: Nota Integrativa Descrittiva

112 105 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Asl/Ao/Fondazioni della Regione Rimborso personale comandato e convenzionato c/o altri enti pubblici Rimborso personale comandato e convenzionato c/o Regione Lombardia ,61% Rimborso per Cessione di farmaci ed emoderivati verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione ,63% Rimborso per Cessione di sangue ed emocomponenti verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione ,95% Rimborso per Cessione di sangue ed emocomponenti vs/ privati ,26% Rimborso per Cessione di sangue ed emocomponenti vs/ pubblici 100,00% Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di ASL/AO/Fondazioni della Regione ,69% Altri recuperi/rimborsi da Enti Pubblici ,00% Recuperi da personale dipendente (vitto, alloggio, ) ,83% Altri ricavi perconcorsi, recuperi e rimborsi vs/ privati ,37% Totale ,04% Il Rimborso personale comandato e convenzionato presso altri Enti Pubblici ( 43) si riferisce ai costi per servizio in convenzione di un soggetto del comparto sanitario per l intero anno Il Rimborso personale comandato e convenzionato presso Regione Lombardia ( 100) si riferisce ai costi per servizio in convenzione di un Dirigente Amministrativo (Dott.ssa M.E.). Alla voce Rimborsi per cessione di farmaci ed emoderivati v/ ASL-AO-Fondazioni della Regione ( 98) sono rilevate le cessioni di farmaci effettuate a favore dell ASL di Lodi, secondo convenzione all uopo stipulata, per lo svolgimento dell attività istituzionale sanitaria e socio sanitaria direttamente curata. Le voci di Rimborso per cessione di sangue ed emocomponenti hanno rilevato un aumento rispetto al Nella voce Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di ASL/AO della regione per totali 21, sono rilevati 19 dall ASL di Lodi per recupero di costi di servizi resi nonché 2 per recuperi di oneri sociali su consulenze e servizi resi ad ASL lombarde. Nota Integrativa Descrittiva

113 106 Nella voce Altri concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche da parte di altri enti pubblici per totali 133, sono rilevati i rimborsi pervenuti dall INAIL per gli infortuni del personale dipendente. La voce Recuperi dal personale dipendente per totali 179 rileva il recupero dei pasti mensa fruiti e dei costi per telefonate private. Nella voce Altri ricavi per concorsi, recuperi e rimborsi verso privati di totali 100 sono rilevati i recuperi di bolli ( 26), di oneri sociali su prestazioni consulenziali rese (50), nonché recuperi di spese per immobili locati, per rivalse, per recupero di contributi INAIL e recuperi diversi (tot. 24). A.4. Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie. Per detta voce sono stati rilevati complessivamente come sottoriportato: 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Tickets su prestazioni spec. Ambulatoriali ,65% Tickets su pronto soccorso ,69% Altri tickets ,00% Totale ,76% A.5. Costi capitalizzati. Per detta voce sono stati rilevati complessivamente come sottoriportato: 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Utilizzo contributi c/finanziamenti per investimenti ,57% Utilizzo f.do riserva succ. donazioni ,00% Utilizzo f.do riserva per investimenti ,37% Capitalizzazione costi (sostenuti in economia) 0,00% Totale ,65% Come già anticipato nei Criteri di valutazione ed in applicazione delle disposizioni regionali dettate con le Linee guida, in questa voce sono iscritti esclusivamente gli Utilizzi dei contributi in c/capitale e dei fondi per importi pari alle quote di ammortamento delle relative immobilizzazioni acquisite. Nota Integrativa Descrittiva

114 107 B) COSTI DELLA PRODUZIONE B.1. Acquisti di beni. Il totale di detta voce è risultato di B.1.A) Acquisti di beni sanitari Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione Per detta voce, come ben dettagliato nelle tabelle allegate, sono stati rilevati costi per Nei suddetti importi sono compresi : - i costi d acquisto di farmaci e materiale sanitario forniti a utenti residenti in ASL della Regione, di altre regioni e stranieri relativamente a Farmaci File F, Doppio canale, Primo ciclo terapeutico e farmaci forniti all ASL di Lodi secondo convenzione; I valori delle suddette voci sono stati precedentemente dettagliati nelle voci di ricavo/recupero/rimborso. Gli incrementi degli acquisti di materiale sanitario rispetto al 2010 sono conseguenti alla maggior fornitura di farmaci e di prodotti rientranti nel File F, Doppio Canale e Primo Ciclo (come già rilevati anche in maggiori ricavi alla stessa voce) nonché al maggior impiego di Presidi chirurgici. Sono stati rilevati contenimenti nei costi per acquisti di Specialità medicinali, di materiale diagnostico e di materiale per emodialisi. B.1.B) Acquisti di beni non sanitari Per detta voce, come ben dettagliato nelle tabelle allegate, sono stati rilevati costi per L incremento rispetto al 2010 è dovuto principalmente all aumento dei costi per combustibili, parzialmente compensato dai risparmi sugli acquisti per alimentari, cancelleria e stampati e materiali per manutenzioni. Nota Integrativa Descrittiva

115 108 B.2. Acquisti di servizi. I costi complessivamente rilevati per l acquisto di servizi sono di ed hanno interessato le seguenti classificazioni: B.2.A.3) Acquisto di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale. In detta voce è stato rilevato il costo di 981 per l assistenza medico specialistica convenzionata interna SUMAI. B.2.A.10) Acquisti di prestazioni trasporto sanitari In detta voce sono stati rilevati totali per trasporti per il S.S.U. Em. 118 in convenzione con la C.R.I. (tot ) e con Croci private (tot ). Il costo totale è stato riconosciuto da AREU con assegnazione prot. N del B.2.A.12) Compartecipazioni al personale per Att. Libero-prof. (intramoenia) In detta voce è stato rilevato il costo di totali per quanto segue: - compartecipazioni riconosciute al personale Medico sui ricavi dell attività libero professionale ambulatoriale e a ricoverati (tot ); - compartecipazioni riconosciute al personale sui ricavi dell attività di consulenza e prestazioni effettuate a favore soggetti pubblici e privati, comprese prestazioni di Pronto Soccorso rese ad infortunati sul lavoro ed addebitate all INAIL (tot. 926); - compensi riconosciuti al personale per prestazioni effettuate in area a pagamento ( 248) per migliorare il contenimento delle liste d attesa nell ambito delle prestazioni diagnostiche e ambulatoriali. B.2.A.14) Consulenze, Collaborazioni, Interinale ed altre prestazioni di lavoro sanitarie e socio-sanitarie. In detta voce è stato rilevato il costo di totali 700 per quanto segue: - consulenze sanitarie da ASL /AO / Fondazioni della Regione (tot. 47) per sopperire alle carenze specialistiche d organico aziendale (costo in decremento al 2010); - collaborazioni sanitarie (tot. 142), per sopperire alle carenze specialistiche d organico aziendale (costo in linea al 2010); - indennità a personale Universitario per un professore dell Università di Pavia (tot. 61); Nota Integrativa Descrittiva

116 109 - prestazioni di lavoro interinale (sanitario) per 450 relativi al costo della Delib.ne n. 330 (costo in riduzione di 99). Complessivamente si registra un rilevante decremento di complessivi 155. B.2.A.15) Altri servizi sanitari e socio sanitari a rilevanza sanitaria In detta voce è stato rilevato il costo di totali per quanto segue: prestazioni di servizi da ASL / AO / Fondazioni della Regione ( 334), prevalentemente per diagnostica a favore di ricoverati; prestazioni per servizi da enti pubblici ( 94), tra le quali rientrano le analisi citogenetiche prenatali; prestazioni per servizi da enti pubblici fuori Regione ( 29); altre prestazioni per servizi sanitari da terzi (per tot ) relativamente a: - acquisto di prestazioni diagnostiche ( 294); - riconoscimento al personale per l attività di screening svolta in convenzione con l ASL di Lodi e per compartecipazioni su prestazioni diverse per tot. 342; - per compensi su attività di sperimentazione di farmaci ( 23); - acquisto di prestazioni sanitarie con incarichi libero professionali, mediche ( 1.330) e infermieristiche ( 1.765), e tramite cooperative di servizi ( 628) e ciò per sopperire alle carenze specialistiche d organico aziendale; - dal servizio di R.M.N. con apparecchiatura a campo aperto e con costi per 1.638; - da altri servizi sanitari per totali 434 (ippoterapia, analisi acque, monitoraggi ambientali, progetti psichiatrici-riabilitativi); - trasporti di degenti fra i presidi gestiti e presso altre strutture ( 441); - prestazioni ambulatoriali da IRCCS Privati per 26. Assegni di studio scuole infermieri per 34. B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari. In detta voce è stato rilevato il costo di totali B.2.B.1) Servizi non sanitari. In detta voce è stato rilevato il costo di totali Nota Integrativa Descrittiva

117 110 La tabella già dettaglia specificamente le voci di costo. Per altre voci si forniscono le seguenti precisazioni: - l acquisto di altri servizi non sanitari da Asl Lodi ( 192) è relativo al costo del servizio di Call Center Regionale calcolato sulle prenotazioni rilevate; - la voce Servizi sanitari acquistati in Service ( 1.060) comprende il servizio telefonico CUP ( 788), il facchinaggio ( 206) e la disinfestazione ( 66); - la voce Altro di totali è composta da: compensi per borse di studio ( 40), costi per pubblicazioni istituzionali su quotidiani ( 19); costi per prestazioni professionali-tecnico-amministrative diverse e patrocini legali ( 284); costi per servizi diversi ( 1.897). B.2.B.2) Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie. In detta voce è stato rilevato il costo di totali La tabella di dettaglio già fornisce informazioni circa le voci di costo. Le prestazioni di lavoro interinale (amministrative e tecniche) per 1.098, il cui costo è relativo alla Deliberazione n. 330, hanno rilevato una diminuzione di 101 rispetto al B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) In detta voce è stato rilevato il costo di totali 242. La tabella di dettaglio già fornisce informazioni circa le voci di costo. B.3. Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata). In detta voce è stato rilevato il costo di totali Nota Integrativa Descrittiva

118 111 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per immobili e loro pertinenze ,07% Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per mobili e macchine ,36% Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata ordinaria per attrezzature tecnico-scientifico sanitarie ,77% Manutenzione e riparazione ordinaria esternalizzata per automezzi sanitari ,07% Altre manutenzioni e riparazioni ,66% Manutenzioni e riparazionida Asl/Ao/Fondazioni della Regione 0,00% Totale ,37% Nella voce Altre manutenzioni e riparazioni, in lieve incremento, sono rilevati i costi per totali relativi alla manutenzione ordinaria di Hardware ( 327) e Software ( 1.495). B.4. Godimento di beni di terzi. L importo complessivo rilevato è di /12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Affitti passivi ,59% Spese condominiali ,08% Canoni di noleggio sanitari ,01% Canoni di noleggio non sanitari ,80% Canoni Leasing sanitari ,00% Canoni Leasing non sanitari ,91% Locazioni e noleggi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione 0,00% Totale ,10% Complessivamente detta voce ha rilevato un decremento di costi rispetto al Si forniscono ulteriori precisazioni in merito ad alcune voci: - la voce Locazioni di 310 è relativa a fitti di immobili per la sede del corso Infermieri Professionali-D.U.I. e per logistica ( 143) nonché ai costi dell utilizzo dei locali per l attività libero professionale esercitata presso centri non accreditati ( 167); - la voce Noleggi non sanitari comprende canoni per la centrale operativa S.S.U.Em. 118, la centrale telefonica, impianti diversi, nonché il noleggio di fotoriproduttori (per tot. 748); - la voce canoni di Leasing sanitari ( 198) rileva costi relativi a n. 3 apparecchiature endoscopiche ad alta definizione; - la voce canoni di Leasing non sanitari ( 64) rileva costi relativi a rete fonia. Nota Integrativa Descrittiva

119 112 Costi del personale. B.5. Personale del ruolo sanitario. Si veda l allegata tabella di tot B.6. Personale del ruolo professionale. Si veda l allegata tabella di tot B.7. Personale del ruolo tecnico. Si veda l allegata tabella di tot B.8. Personale del ruolo amministrativo. Si veda l allegata tabella di tot Il costo complessivo rilevato è pari a con O.S senza Irap. Per i dettagli si rimanda all allegato Modello A. Gli importi delle competenze fisse e degli oneri sociali di tutti i ruoli sono espressi al netto dello storno della valorizzazione delle ferie maturate e non godute al per totali L accantonamento per ferie maturate nel 2011 e non godute al è stato valorizzato in complessivi 4.301, oneri sociali compresi, come risultante dalle allegate tabelle. La variazione del fondo ferie è pertanto risultata di ed è conseguente alla maggior fruizione di ferie del personale. Oltre alle voci ricorrenti, nel costo del personale sono stati rilevati i costi per la retribuzione delle ore Servizio E.U. 118, rilevata nell apposita voce prevista nel citato Modello A per totali 248 al personale del comparto e per totali 412 al personale Medico, oltre agli oneri sociali. In merito a quanto richiesto nelle linee guida trasmesse con nota prot. H della Direzione Generale Sanità: - Si è provveduto ad analizzare gli scostamenti rilevati, rispetto al Bilancio Preventivo 2011 ed al Bilancio Consuntivo 2010, in incremento/decremento sulle voci (Mod. A) che compongono il trattamento economico. Il dettaglio di tutti gli scostamenti è riportato in calce alla presente nota integrativa al punto 9) Altre Informazioni; - Si fornisce il dettaglio (comprensivo dei nominativi e relativo profilo dei dipendenti) degli impatti economici derivanti dall attuazione dei Piani di assunzione (in calce alla presente nota integrativa al punto 9) Altre Informazioni); Nota Integrativa Descrittiva

120 113 - relativamente al personale della Sanità Penitenziaria, si trasmette in calce alla presente nota integrativa al punto 9) Altre Informazioni - il dettaglio dei costi derivanti dall applicazione di quanto previsto dalla DGR n. IX/2057 del 28 luglio 2011, punto 32; - il costo delle RAR (con O.S. senza Irap) per complessivi è stato esposto tra il costo del personale dipendente ed è risultato in calo, rispetto al dato del BPE 2011 ed al 4 CET 2011 di Si conferma l applicazione delle disposizioni contenute nel comma 2 dell art. 9 della L. 122/2010, in particolare le riduzioni del 5% effettuate sui trattamenti economici annui superiori ad (non vi sono trattamenti superiori a ) ammontano ad Con riferimento a quanto previsto dal comma 2 bis dell art. 9 L. 122/2010 si rimanda alla tabella degli scostamenti rispetto al Consuntivo 2010 in calce alla presente nota integrativa al punto 9) Altre Informazioni, dove si rileva che i fondi contrattuali dell anno 2011 non superano i corrispondenti fondi del Pertanto le risorse della RIA (retribuzione individuale di anzianità) del personale cessato dal servizio non hanno comportato alcun incremento ai suddetti fondi determinando, quindi, un economia. B.9. Oneri diversi di gestione 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Imposte e tasse ,76% Indennità, rimborso spese e oneri sociali per il Direttore Generale, Direttore Sanitario, Direttore Amministrativo e componeneti del Collegio Sindacale ,81% Multe, ammende, penalità, arbitraggi, risarcimenti - Commissioni e spese bancarie ,00% Abbonamenti, acquisti di libri, riviste e giornali ,00% Altri oneri diversi di gestione ,28% Totale ,40% L importo complessivo rilevato è di Si forniscono ulteriori chiarimenti alla tabella di dettaglio allegata: - la voce Oneri Tributari di tot. 286 comprende l imposta ICI ( 28) dovuta sulle proprietà immobiliari non destinate all attività istituzionale, tasse comunali dovute per rifiuti urbani e tasse diverse (per tot. 258); - la voce Altri oneri diversi di gestione di totali 239 comprende: quote associative ( 10); risarcimenti al personale per danni alle proprie autovetture usate per servizio (tot. 7); costi per commissioni e comitati ( 36); costi per scuola D.U.I. Nota Integrativa Descrittiva

121 114 verso l Università di Pavia ( 23); spese legali-perizie tecniche di parte ( 2); altri oneri diversi ( 38) e rimborsi per indennità chilometrica di trasferta/missione del personale dipendente ( 123). Il totale degli altri oneri risulta in aumento rispetto al 2010 in particolare soprattutto a causa di quest ultima voce che, fino allo scorso anno, rientrava tra le indennità varie dei costi del personale dipendente. B.10. Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali. Gli ammortamenti per dette immobilizzazioni sono stati calcolati, secondo i criteri di valutazione enunciati in nota integrativa, in complessivi 431, come rilevabile dalla tabella allegata. B.11. Ammortamento dei fabbricati Gli ammortamenti per dette immobilizzazioni sono stati calcolati, secondo i criteri di valutazione enunciati in nota integrativa, in complessivi 1.053, come rilevabile dalla tabella allegata. B.12. Ammortamento delle altre immobilizzazioni materiali Gli ammortamenti per dette immobilizzazioni sono stati calcolati, secondo i criteri di valutazione enunciati in nota integrativa, in complessivi 5.616, come rilevabile dalla tabella allegata. B.13. Svalutazione dei crediti. La svalutazione dei crediti per l anno 2011 è stata calcolata in 39. Come richiesto dalla circolare regionale prot. H del 16/05/2012, si dettagliano con la seguente tabella tutti i crediti che si è ritenuto opportuno assoggettare al processo di svalutazione: Nota Integrativa Descrittiva

122 115 Voce Bilancio Voce Crediti Az.Sanit. altre regioni per Altre prestazioni Crediti Az.Sanit. altre regioni per Altre prestazioni Crediti Az.Sanit. altre regioni per Altre prestazioni Soggetto Debitore A.S.L NAPOLI 1 A.S.L NAPOLI 4 A.S.L NAPOLI 5 Crediti Az.Sanit. altre regioni per A.S.L. LOCRI Altre prestazioni Crediti da Altri Enti pubblici Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Crediti da Soggetti privati Tribunale di Lodi Beauty Clinique snc Rizzi Fabio Tipo Incaglio Anno Formazion e (a) (b) (c=a-b) (d) (e=c-d) F.do Valore Netto Valore lordo Stima valore Valore da Svalutazione F.do del credito incassabile svalutare esistente Svalutazione Incaglio ,38 898,38 Incaglio ,35 599,35 Incaglio 2005/ ,88 968,88 Incaglio ,38 898,38 Incaglio ,81 300,54 701,27 701,27 - Procedur a Concorsu ale , ,49 Incaglio , ,29 Colombus Group srl Incaglio , ,19 Philips Heartcare Telemedicine Services spa Incaglio , ,00 SIM S di Sahe Albert sas A.P. Consulting srl Crocco Norberto Incaglio ,57 982,57 Incaglio ,00 180,00 Incaglio , ,87 Utenti Diversi Cassa Economale Incaglio , ,54 Utenti Diversi Cassa Economale Incaglio , , , ,55 - Adaltis Italia Org. Sindacale RDB-CUB Incaglio , , , ,00 - Incaglio , , , ,96 TOTALE , ,96 Come evidenziato dalla tabella, il valore presunto dei crediti ancora da svalutare risulta pari ad 40 al 31/12/2011. L azienda provvederà a tale svalutazione a quote costanti di 10 nei bilanci dal 2012 al 2015, sempre nel rispetto degli equilibri economicofinanziari di bilancio. Nota Integrativa Descrittiva

123 116 B.14.Variazione delle rimanenze. Le variazioni positive delle rimanenze sono risultate di totali 714, derivanti da variazioni positive per le scorte sanitarie di 693 e per le scorte non sanitarie 21, come dettagliato nelle allegate tabelle. B.15.Accantonamenti tipici dell esercizio. 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali Accantonamenti per contenzioso personale dipendente Acc.to per Autoassicurazione S.I.R. dal 24/11/2011 Accantonamento al fondo premio operosità SUMAI ,60% 0,00% ,00% ,71% Accantonamenti per interessi di mora - Acc convenzioni MMG/Pls/MCA ed altri ,00% Acc. Rinnovi contratt. - dirigenza medica ,00% Acc. Rinnovi contratt. - dirigenza non medica ,00% Acc. Rinnovi contratt. - comparto ,00% Altri accantonamenti ,12% Totale ,63% Il totale degli accantonamenti è di In merito si forniscono le seguenti precisazioni: l accantonamento per cause civili ed oneri processuali di è relativo alla stima per eventuali risarcimenti ad utenti non coperti da RCT, tale acc.to è diminuito di 94 rispetto alla versione di maggio (vedasi dettaglio fondi); l accantonamento per Autoassicurazione S.I.R. di 650 è relativo alla stima per eventuali risarcimenti ad utenti per sinistri avvenuti dopo il 24/11/2011, data a partire dalla quale l Azienda si trova in regime di autoassicurazione; l accantonamento al fondo premio operosità SUMAI di 57 è stato calcolato secondo i criteri dettati dalle linee guida regionali; la voce Altri accantonamenti di 633, come ben specificato nella tabella di dettaglio accantonamenti allegata al bilancio, è relativa : - all accantonamento per destinazione di Contributi Vincolati da Regione per formazione personale malattie infettive di 44; Nota Integrativa Descrittiva

124 117 - all accantonamento per destinazione di Contributi Vincolati da Regione per incremento attività trapianti di 10; - all accantonamento per destinazione di Contributi Vincolati da Regione per DIPO 2011 di 20; - all accantonamento per destinazione di Contributi Vincolati per il Dipartimento di Oncologia di 8; - all accantonamento per destinazione di Contributi Vincolati per il progetto FARMACOVIGILANZA di 25; - all accantonamento di 17 per interventi manutentivi a carico dell Azienda da effettuare su immobili rurali dati in affitto, come disciplinato dai contratti sottoscritti con i conduttori e per importi annui predeterminati; - all accantonamento di 367 (accantonamento anno 2011: 249 per fisse + O.S. per 67 + irap 21) dovuto all applicazione dell art.40 CCNL 07/04/99 del comparto tenuto conto delle linee di indirizzo regionali di cui alla DGR del 10/02/ all accantonamento di 46 per investimenti strutturali come previsto dalla L. 122/2010 e come calcolato dalla tabella allegata al presente bilancio; - altri accantonamenti vari per 96 sono relativi a Ricerca oncologica cardio cerebro (81) e al progetto Neuropsichiatria da BS (15). C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI C.1. Interessi attivi. Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione 176 Sono stati rilevati totali 213 per interessi attivi, di cui 25 maturati su giacenze fruttifere presso Tesoriere ed 188 fatturati al Policlinico San Donato Spa per interessi di mora. C.2. Altri proventi finanziari Nessuna rilevazione. Nota Integrativa Descrittiva

125 118 C.3. Interessi passivi 31/12/ /12/2011 Variazioni Variazioni % Interessi passivi su c/c tesoreria ,00% Interessi passivi su Mutui ,50% Commissioni su fidejussioni 0,00% Interessi passivi verso fornitori ,00% Interessi passivi di mora 0,00% Interessi passivi canoni di leasing ,00% Altri interessi passivi 0,00% Interessi passivi verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione 0,00% Totale ,42% Gli interessi passivi sono stati rilevati in complessivi 79, di cui 4 per l utilizzo dell anticipazione ordinaria, in linea con il 2010; 63 per gli interessi sul mutuo acceso nel 2005, ed 12 per interessi sui canoni leasing relativi al contratto di aggiornamento e manutenzione della rete di fonia e dei nodi di interconnessione geografica (centrali telefoniche) in essere con Telecom Italia Spa (Delibera n. 593 del 30/06/2010). Al punto 9) si riporta lo schema riepilogativo dell esposizione media giornaliera di tesoreria. C.4. Altri oneri finanziari Nessuna rilevazione. D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA FINANZIARIE D.1 Rivalutazioni Non sono state effettuate rivalutazioni. D.2 Svalutazioni Non sono state effettuate svalutazioni. Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione 0 Nota Integrativa Descrittiva

126 119 E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI E.1) Proventi straordinari Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione -76 Per detta voce sono stati solo proventi straordinari per totali Nella voce Plusvalenze da Cessione ordinaria di Beni Strumentali di 1 è rilavata la plusvalenza già descritta nella sezione Immobilizzazioni dello Stato Patrimoniale per alienazione di un attrezzature sanitaria. - Nella voce Sopravvenienze Attive da ASL/AO della Regione, 5 sono relativi al rimborso delle competenze anno 2010 per personale comandato sanitario presso l Asl Vallecamonica; - Nella voce Altre sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi relative all acquisto di beni e servizi, 2 sono relativi a storni transazioni con varie aziende per chiusura partite anni precedenti; - Nella voce Altre sopravvenienze e insussistenze attive v/terzi l importo di tot. 46, come ben descritto nella tabella di dettaglio oneri e proventi straordinari allegata al bilancio, è derivante per 40 dal saldo delle Croci per il trasporto 118 anno 2010 come da nota AREU n del 21/09/2011 e per 6 da un istanza di riduzione della tariffa ordinaria per lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani anno 2010 dal comune di Lodi. E.2) Oneri straordinari Per detta voce sono stati oneri straordinari per totali Nella voce Minusvalenze l importo di 16 è stato rilevato a seguito della cessione di impianti e macchinari ( 1), di arredi e accessori sanitari ( 1 ) e di altri beni ( 14); - Nella voce Altre sopravvenienze e insussistenze passive v/terzi relative all acquisto di beni e servizi, 4 sono relativi a prestazioni varie anni precedenti; - Nella voce Altre sopravvenienze e insussistenze passive v/asl-ao della Regione, 2 è relativo a prestazioni varie anni precedenti verso l A.O. Fatebenefratelli per 1 e verso la Fondazione IRCCS Maggiore di Milano per 1. Nota Integrativa Descrittiva

127 120 Y. IMPOSTE SUL REDDITO D ESERCIZIO Valore al 31/12/ Valore al 31/12/ Variazione -53 Come da allegata tabella, detta voce ha rilevato totali L imposta IRES è stata rilevata per 68. La voce IRAP su personale dipendente di è così composta: * IRAP su retribuzioni * IRAP su vacanza contrattuale 36 * IRAP su RAR totale * IRAP su personale sanità penitenziaria 0 * IRAP su Accantonamenti 0 TOTALE IRAP PERSONALE DIPENDENTE E stata, inoltre, rilevata IRAP : - su Attività libero professionale per 249; - su Altri redditi assimilati a lavoro dipendente per Eventi successivi alla data del bilancio =============== Nota Integrativa Descrittiva

128 Scostamenti fra IV CET 2011 e Bilancio d Esercizio 2011 La sottoriportata tabella evidenzia le differenze fra le risultanze del IV CET 2011 e il Bilancio d Esercizio 2011: Rendiconto Bilancio eserc A.O. Lodi - cod. 978 IV Trim differenza DRG Funzioni non tariffate Ambulatoriale Neuropsichiatria Screening Entrate proprie Libera professione (art. 55 CCNL) Psichiatria File F Gestione ex O.P. Altri contributi da Regione Altri contributi Proventi finanziari e straordinari Totale Ricavi (al netto Capitalizzati) Personale IRAP Libera professione (art. 55 CCNL)+IRAP Beni e servizi (netti) Ammortamenti netti Altri costi Accantonamenti dell'esercizio Oneri finanziari e straordinari Totale Costi (al netto capitalizzati) Contributo da destinare al finanziamento del PSSR Risultato economico In merito alle differenze più significative si segnala quanto segue: RICAVI I minori ricavi da DRG per 270 sono conseguenti alla definitiva validazione regionale (in contratto e fuori contratto con l ASL di Lodi), comunicati con nota della Direzione Generale Sanità n. H del 18/05/2012 e dal DDGS n del 25/05/2012. Nota Integrativa Descrittiva

129 122 I minori ricavi per Funzioni non tariffate sono relatici alla contabilizzazione del DDGS n del , compensati da un pari incremento del Contributo da destinare al finanziamento del PSSR; Le differenze per Ambulatoriali ( ), Neuropsichiatria (+ 190), Screening (+ 24), Psichiatria con Progetti Territoriali (+ 216), File F (- 12) sono conseguenti alla definitiva validazione regionale. Le differenze per entrate proprie (- 302) sono conseguenti principalmente alla contabilizzazione del DDGS del 28/12/2012 tra i contributi da ASL/AO e non più tra le entrate proprie da ASL/AO; Libera professione (+ 30) sono conseguenti alla effettiva rilevazione delle fatture da emettere. La differenza di 26 negli Altri Contributi da Regione, è dovuta alla rilevazione del contributo per DIPO, il cui decreto di assegnazione è pervenuto nel 2012 in data successiva alla chiusura del IV Cet 2011 ed alla contabilizzazione di 6 di cui al DDGS del 28/12/2012; La differenza di 453 negli Altri Contributi, è principalmente dovuta all assegnazione definitiva della AREU di ed alla contabilizzazione del DDGS del 28/12/2012; I minori ricavi per proventi finanziari e straordinari per 19 sono dovuti ad una transazione su interessi attivi verso clienti. COSTI Per i minori costi del Personale si rimanda alle specifiche tabelle di dettaglio ed al punto B.5-8 della presente nota integrativa. I minori costi per Beni e Servizi netti di sono conseguenti alla puntuale rilevazione del fatturato pervenuto rispetto alle migliori stime, di fatture da ricevere, effettuate ai primi di gennaio 2012 per il IV Cet I maggiori costi per Ammortamenti netti di 30 sono conseguenti al calcolo definitivo (ammortamenti e sterilizzazioni), comprendente le quote sulle capitalizzazioni. I maggiori costi per Altri costi di 173 sono conseguenti alla puntuale rilevazione del fatturato pervenuto rispetto alle migliori stime, di fatture da ricevere, effettuate in occasione del IV Cet I maggiori costi per Accantonamenti ( ) sono conseguenti al maggior accantonamento per risarcimenti ad utenti per importi eccedenti i valori coperti da assicurazione e per autoassicurazione SIR; I maggiori costi per oneri finanziari e straordinari per 32 sono principalmente dovuti alla puntuale rilevazione delle minusvalenze sui cespiti ceduti. Nota Integrativa Descrittiva

130 Altre Informazioni 1) Il presente bilancio composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale, finanziaria nonché il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. 2) Con riferimento all allegato Foglio Cons., costi/ricavi debiti/crediti - infragruppo, si forniscono precisazioni in ordine a disallineamenti rilevati in occasione dello scambio informativo con le seguenti Aziende Sanitarie: Le squadrature patrimoniali ed economiche con le Aziende Sanitarie (A.S.L.) sono principalmente relative alla registrazione dei ratei attivi per Degenze in corso al ed a diversi arrotondamenti. A.S.L. MILANO 2 ( cod. az. 310) Si rileva una differenza per 2 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.S.L. Milano 2 per una diversa contabilizzazione del Contributo per progetto Stroke. A.O. OSPEDALE CIRCOLO MACCHI VARESE ( cod. az. 951) Si rilevano una differenza per 1 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Varese per IVA su fatture di cessione sangue; una differenza per 60 tra i ricavi dell A.O. Varese e i costi dell A.O di Lodi per la diversa contabilizzazione degli oneri contributivi a carico ente per il Dr. Rossi Direttore Generale dell A.O. di Lodi del 1 e 2 semestre 2011, considerati parte integrante del costo degli organi societari per la scrivente e rimborsi per personale comandato dall A.O. di Varese. Nella prima versione del Bilancio si è rilevata una differenza per 28 tra i debiti dell A.O di Lodi e i crediti dell A.O Varese per oneri contributivi a carico ente per il Dr. Rossi Direttore Generale dell A.O. di Lodi del 2 semestre A.O. GALLARATE ( cod. az. 951) Si rilevano una differenza per 1 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Gallarate per IVA su fatture di cessione sangue e una differenze di 25 per la diversa contabilizzazione del contributo per Farmamonito 2011, considerato tra i contributi da AO della Regione per la scrivente e tra gli accantonamenti dall A.O.Gallarate. A.O. BRESCIA ( cod. az. 954) Si rileva una differenza per 15 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Brescia per la diversa contabilizzazione del contributo per Progetto ADHD, Nota Integrativa Descrittiva

131 124 considerato tra i contributi da AO della Regione per la scrivente e tra gli accantonamenti dall A.O.Gallarate. Si rileva una differenza per 8 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. di Brescia per IVA su fatture di cessione sangue. A.O. DESENZANO ( cod. az. 956) Si rileva una differenza per 1 tra i costi dell A.O di Lodi e i ricavi dell A.O. Desenzano per IVA su fatture di cessione sangue. A.O. OSPEDALE S.ANNA COMO ( cod. az. 959) Si rileva una differenza per 34 tra i costi dell A.O di Lodi e i ricavi dell A.O. Como per la diversa contabilizzazione degli oneri contributivi a carico ente per il Dr. Magni Direttore Amministrativo dell A.O. di Lodi considerati parte integrante del costo degli organi societari per la scrivente e recuperi e rimborsi dall A.O. di Como. A.O. BERGAMO ( cod. az. 962) Si rileva una differenza per 6 tra i costi dell A.O di Lodi e i ricavi dell A.O. Desenzano per IVA su fatture di cessione sangue. A.O. SACCO ( cod. az. 966) Si rileva una differenza per 3 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Sacco per IVA su fatture di cessione sangue. A.O. NIGUARDA ( cod. az. 967) Si rileva una differenza per 4 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Niguarda per IVA su fatture di cessione sangue. A.O. I.C.P. ( cod. az. 968) Si rileva una differenza per 1 tra i debiti dell A.O di Lodi e i crediti dell A.O. I.C.P. per residuo oneri contributivi precedente direttore sanitario per i quali, al momento attuale, non è ancora pervenuta richiesta di rimborso alla scrivente. A.O. FATEBENEFRATELLI MILANO ( cod. az. 969) Si rileva una differenza di 1 per diversa contabilizzazione della sopravvenienza. A.O. PINI ( cod. az. 971) Si rileva una differenza per 1 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Pini per IVA su fatture di cessione sangue. A.O. SAN CARLO BORROMEO ( cod. az. 972) Nota Integrativa Descrittiva

132 125 Si rileva una differenza per 1 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. San Carlo per IVA su fatture di cessione sangue. A.O. MELEGNANO ( cod. az. 975) Si rileva una differenza per 30 tra i debiti dell A.O di Lodi e i crediti dell A.O. Melegnano per iscrizione a Bilancio, da parte di quest ultima, di un credito per un premio di operosità Medici Sumai, richiesta di rimborso mai pervenuta all A.O. di Lodi. A.O. SAN GERARDO MONZA ( cod. az. 977) Si rileva una differenza per 2 tra i costi dell A.O di Lodi e i ricavi dell A.O. San Gerardo per una diversa contabilizzazione di parte delle fatture che porta ad un diverso arrotondamento totale dell importo. A.O. VALTELLINA ( cod. az. 980) Si rileva una differenza per 3 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Valtellina per la diversa contabilizzazione del contributo per Progetto Oncologico, considerato tra i contributi da AO della Regione per la scrivente e tra gli accantonamenti dall A.O.Valtellina. Si rileva una differenza per 4 tra i crediti dell A.O di Lodi e i debiti dell A.O. Valtellina per la diversa contabilizzazione FONDAZIONE ISTITUTO NEUROLOGICO BESTA (cod. az. 923) Si rileva una differenza per 4 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi della Fondazione Neurologico Besta per IVA su fatture di cessione sangue. FONDAZIONE POLICLINICO SAN MATTEO (cod. az. 924) Si rileva una differenza per 3 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi della Fondazione Policlinico San Matteo per IVA su fatture di cessione sangue. Si rileva una differenza per 6 tra i costi dell A.O di Lodi e i ricavi della Fondazione Policlinico San Matteo per IVA su fatture di prestazioni ambulatoriali. Si rileva una differenza per 155 per diversa collocazione tra debiti A.O. Lodi verso IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione e i crediti della Fondazione Policlinico San Matteo verso Aziende Ospedaliere della Regione. Si rileva una differenza per 155 per diversa collocazione tra i crediti A.O. Lodi verso IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione e i debiti della Fondazione Policlinico San Matteo verso Aziende Ospedaliere della Regione. Nota Integrativa Descrittiva

133 126 IRCCS OSPEDALE MAGGIORE MILANO ( cod. az. 925) Si rileva una differenza per 3 tra i ricavi dell A.O di Lodi e i costi dell A.O. Valtellina per la diversa contabilizzazione del contributo per Banca Emocomponenti Gruppi Rari, considerato tra i contributi da AO della Regione per la scrivente e tra gli accantonamenti dall IRCCCS. Si rileva una differenza di 1 per sopravvenienza passiva dell A.O. di Lodi non rilevata dalla Fondazione IRCCS Ospedale Maggiore di Milano. 3) Tesoreria. Come richiesto dalla circolare regionale prot. H del 16/05/2012, si provvede ad allegare la verifica della situazione di tesoreria da parte del Collegio Sindacale al 31/12/2011, che dimostra la riconciliazione dei saldi dei c/c. Nota Integrativa Descrittiva

134 Nota Integrativa Descrittiva 127

135 Nota Integrativa Descrittiva 128

136 129 4) Tesoreria. Come richiesto dalla circolare regionale prot. H del 16/05/2012, si provvede ad allegare lo schema riepilogativo dell esposizione media giornaliera oltre al numero di giorni di effettivo utilizzo. Nota Integrativa Descrittiva

137 130 ESP OSIZIONE M EDIA ANTICIP AZIONE DI TESORERIA Saldi e valute desunti dagli "scalare" allegati agli E/C bancari VALUTA SALDI PER VALUTA GIORNI 13/01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /01/ , /02/ , /02/ , /02/ , /02/ , /02/ , /02/ , /02/ , /02/ , /02/ , /03/ , /03/ , /03/ , /03/ , /03/ , /03/ , /03/ , /03/ , /03/ , /04/ , /04/ , /04/ , /04/ , /04/ , /05/ , /05/ , /05/ , /10/ , /10/ , /10/ , /10/ , /11/ , /11/ , /11/ , /11/ , /11/ , /11/ , /11/ , /11/ , /11/ , /12/ , /12/ , /12/ , /12/ , /12/ , /12/ , /12/ , /12/ , /12/ , ,99 89 M edia calcolata su 89 gg ,03 M edia calcolata su 365 gg ,80 5) Tesoreria. Come previsto dall art. 2 comma 1 del DM Economia e Finanze 23/12/2009, qui di seguito sono dettagliate le Entrate e le Uscite dei dati SIOPE a dicembre Nota Integrativa Descrittiva

138 131 Periodo MENSILE Dicembre 2011 Prospetto INCASSI PER CODICI GESTIONALI AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI (GESTIONE UNICA) Importo nel periodo Importo a tutto il periodo ENTRATE DERIVANTI DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI , , Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) , , Entrate da aziende sanitarie della Regione/Provincia autonoma per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria , , Entrate da IRCCS pubblici e Fondazioni IRCCS della Regione/Provincia autonoma per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza 0, ,78 sanitaria 1400 Entrate per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria ad altre Amministrazioni pubbliche , , Entrate per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati , , Entrate per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia , , Entrate per prestazioni non sanitarie , , Entrate per prestazioni di servizi derivanti da sopravvenienze attive 0, ,78 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI , , Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per quota fondo sanitario regionale indistinto , , Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per quota fondo sanitario regionale vincolato 0, , Contributi e trasferimenti correnti da aziende sanitarie 0, , Contributi e trasferimenti correnti da altre Amministrazioni pubbliche 0, , Contributi e trasferimenti correnti da Imprese 5.000, ,00 ALTRE ENTRATE CORRENTI , , Rimborsi assicurativi 0, , Rimborsi spese per personale comandato 8.074, , Riscossioni IVA 8.528, , Altri concorsi, recuperi e rimborsi , , Fitti attivi , , Interessi attivi 0, , Altri proventi 0,00 776,00 ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI DI BENI 0, , Alienazione di attrezzature sanitarie e scientifiche 0, ,54 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI IN C/CAPITALE 0, , Contributi e trasferimenti da Regione e Prov. Autonoma per finanziamenti di investimenti e fondo di dotazione 0, , Contributi e trasferimenti in c/capitale da Imprese 0, ,85 OPERAZIONI FINANZIARIE , , Prelievi da conti bancari di deposito 0, , Prelievi dai conti di tesoreria unica relativi alle gestioni stralcio e alla spesa in conto capitale , , Altre operazioni finanziarie , ,11 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI PRESTITI , , Anticipazioni di cassa , ,18 INCASSI DA REGOLARIZZARE 0,00 0, Incassi da regolarizzare derivanti dalle anticipazioni di cassa (riscossioni codificate dal cassiere) 0,00 0, Altri incassi da regolarizzare (riscossioni codificate dal cassiere) 0,00 0,00 TOTALE GENERALE , ,36 Nota Integrativa Descrittiva

139 132 Periodo MENSILE Dicembre Prospetto PAGAMENTI PER CODICI GESTIONALI Importo nel Importo a tutto A.O. DI LODI (GESTIONE UNICA) periodo il periodo PERSONALE , , Competenze a favore del personale al netto degli arretrati , , Ritenute previdenziali e assistenziali al personale , , Ritenute erariali a carico del personale , , Altre ritenute al personale per conto di terzi , , Contributi obbligatori per il personale , , Rimborsi spese per personale comandato 1.068, ,17 ACQUISTO DI BENI , , Prodotti farmaceutici , , Emoderivati , , Prodotti dietetici 250, , Materiali per la profilassi (vaccini) , , Materiali diagnostici prodotti chimici , , Materiali diagnostici, lastre RX, mezzi contrasto RX, carta per ECG, ecc , , Presidi chirurgici e materiali sanitari , , Materiali protesici , , Materiali per emodialisi , , Prodotti alimentari , , Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere , , Combustibili, carburanti e lubrificanti , , Supporti informatici e cancelleria , , Pubblicazioni, giornali e riviste 7.044, , Acquisto di materiali per la manutenzione , , Altri beni non sanitari 613, ,97 ACQUISTI DI SERVIZI , ,78 Acquisti di servizi sanitari per medicina di base dalle strutture sanitarie 3101 pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza 0, , Acquisti di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale da , , Acquisti di prestazioni trasporto in emergenza e urgenza da altre Amm. Pubbl , , Acquisti di prestazioni trasporto in emergenza e urgenza da privati 3.686, ,19 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e 3134 sociosanitarie da strutture sanitarie pubbliche della Reg./Prov. autonoma 0, , Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanit. da , ,33 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da strutture sanitarie pubbliche 3137 della Regione/Provincia autonoma di appartentenza , , Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altre Amministrazioni 0, , Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altri soggetti , ,59 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non 3201 sanitarie da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma , , Consulenze, collabor., interinale e altre prest. non sanit. da altre Amm.Pubbl , , Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prest. di lavoro non sanit. da , , Servizi ausiliari e spese di pulizia , , Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione , , Utenze e canoni per energia elettrica , , Utenze e canoni per altri servizi 9.169, , Assicurazioni 0, , Assistenza informatica e manutenzione software , , Corsi di formazione esternalizzata , , Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze , , Manutenzione ordinaria e riparazioni di mobili e macchine 5.772, , Manutenzione ordinaria e riparazioni di attrezzature tecnico-scientifico , , Manutenzione ordinaria e riparazioni di automezzi 0, , Smaltimento rifiuti 1.940, , Altre spese per servizi non sanitari , ,77 Nota Integrativa Descrittiva

140 133 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI 0, , Contributi e trasferimenti a Universita' 0, ,00 ALTRE SPESE CORRENTI , , Altri concorsi, recuperi e rimborsi a soggetti privati 0, , Noleggi , , Locazioni , , Leasing finanziario , , Interessi passivi ad Amministrazioni pubbliche 0,00 96, Interessi passivi per anticipazioni di cassa 0, , Interessi su mutui , , Interessi passivi v/fornitori 0,00 991, Altri oneri finanziari 843, , IRAP , , IRES 0, , IVA , , Altri tributi , , Acquisti di beni e servizi con i fondi economali 5.289, ,17 Indennita', rimborso spese ed oneri sociali per gli organi direttivi e Collegio 5503 sindacale , , Commissioni e Comitati 1.711, , Borse di studio 2.905, , Altri oneri della gestione corrente 6.684, ,74 INVESTIMENTI FISSI , , Fabbricati , , Impianti e macchinari , , Attrezzature sanitarie e scientifiche , , Mobili e arredi 0, , Altri beni materiali 8.106, , Immobilizzazioni immateriali 0, ,32 OPERAZIONI FINANZIARIE , ,55 Versamenti ai conti di tesoreria unica relativi alle gestioni stralcio e alla 7200 spesa in conto capitale , , Altre operazioni finanziarie , ,67 SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI , , Rimborso anticipazioni di cassa , , Rimborso mutui e prestiti ad altri soggetti , ,71 PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE 0,00 0, PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE DERIVANTI DAL RIMBORSO DELLE ANTICIPAZIONI 0,00 0, ALTRI PAGAMENTI DA REGOLARIZZARE (pagamenti codificati dal cassiere) 0,00 0,00 TOTALE GENERALE , ,77 Nota Integrativa Descrittiva

141 134 Ente Codice Ente AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI (GESTIONE UNICA) Categoria Strutture sanitarie Sotto Categoria AZIENDE OSPEDALIERE Periodo MENSILE Dicembre 2011 Prospetto DISPONIBILITA' LIQUIDE Tipo Report Semplice Data ultimo aggiornam ento 11-mag-2012 Data stampa 15-mag-2012 Importi in EURO AZIENDA OSPEDALIERA DELLA PROVINCIA DI LODI (GESTIONE UNICA) Importo a tutto il periodo CONTO CORRENTE DI TESORERIA 1100 FONDO DI CASSA DELL'ENTE ALL' INIZIO DELL'ANNO (1) , RISCOSSIONI EFFETTUATE DALL'ENTE A TUTTO IL MESE (2) , PAGAMENTI EFFETTUATI DALL'ENTE A TUTTO IL MESE (3) , FONDO DI CASSA DELL'ENTE ALLA FINE DEL PERIODO DI RIFERIMENTO (4)(1+2-3) , FONDO DI CASSA DELL'ENTE ALLA FINE DEL PERIODO DI RIFERIMENTO - QUOTA VINCOLATA 0,00 FONDI DELL'ENTE PRESSO IL TESORIERE AL DI FUORI DEL CONTO DI TESORERIA DISPONIBILITA' LIQUIDE LIBERE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE QUELLE REIMPIEGATE IN OPERAZIONI 2100 FINANZIARIE DISPONIBILITA' LIQUIDE VINCOLATE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE QUELLE REIMPIEGATE IN 2200 OPERAZIONI FINANZIARIE FONDI DELL'ENTE PRESSO ALTRI ISTITUTI DI CREDITO DISPONIBILITA' LIQUIDE LIBERE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE QUELLE REIMPIEGATE IN OPERAZIONI 2300 FINANZIARIE DISPONIBILITA' LIQUIDE VINCOLATE ALLA FINE DEL MESE COMPRESE QUELLE REIMPIEGATE IN 2400 OPERAZIONI FINANZIARIE 0,00 0,00 0,00 0,00 CONCORDANZA TRA IL CONTO DI TESORERIA E LA CONTABILITA' SPECIALE DI T.U. DISPONIBILITA' LIQUIDE PRESSO IL CONTO DI TESORERIA SENZA OBBLIGO DI RIVERSAM. A FINE 1500 PERIODO RIFERIM., COMPRESE QUELLE REIMP. IN OPERAZIONI FIN. (5) ,66 RISCOSSIONI EFFETTUATE DAL CASSIERE A TUTTO IL MESE E NON CONTABILIZZATE NELLA CONTAB SPEC. (5) 0,00 PAGAMENTI EFFETTUATI DAL CASSIERE A TUTTO IL MESE E NON CONTABILIZZATI NELLA CONTAB. SPEC (6) 0, VERSAM. C/O CONTAB. SPEC. NON CONTABILIZZATI DAL CASSIERE A TUTTO IL MESE (7) 0, PRELIEVI DALLA CONTABILITA' SPECIALE NON CONTABILIZZATI DAL TESORIERE A TUTTO IL MESE (9) 0, SALDO C/O CONTAB. SPEC. A FINE PERIODO RIFERIM. ( ) ,85 6) Come richiesto dalla circolare regionale prot. H del 16/05/2012, si riporta il dettaglio degli impatti economici derivanti dall attuazione dei Piani Assunzioni 2010 e Nota Integrativa Descrittiva

142 Nota Integrativa Descrittiva 135

143 Nota Integrativa Descrittiva 136

144 Nota Integrativa Descrittiva 137

145 Nota Integrativa Descrittiva 138

146 Nota Integrativa Descrittiva 139

147 Nota Integrativa Descrittiva 140

148 141 7) Come richiesto dalla circolare regionale prot. H del 16/05/2012, si riporta il dettaglio dei costi relativi alla sanità penitenziaria, con riferimento a quanto previsto dalla DGR n. IX/2057 del 28/07/2011 punto 32. 8) Come richiesto dalla circolare regionale prot. H del 16/05/2012, si riporta il dettaglio degli scostamenti di tutte le voci che compongono il trattamento economico stipendiale rispetto al Bilancio Preventivo 2011 e al Bilancio Consuntivo Nota Integrativa Descrittiva

149 Nota Integrativa Descrittiva 142

150 Nota Integrativa Descrittiva 143

151 Nota Integrativa Descrittiva 144

152 Nota Integrativa Descrittiva 145

153 146 9) L Azienda, con atto deliberativo 31/03/2011 n. 278, ha provveduto ad aggiornare il Documento Programmatico sulla sicurezza dei dati per l anno 2011, ai sensi del punto 26 del disciplinare tecnico (all.b) al D.Lgs. n. 196/ ) Come richiesto dalla nota regionale H del 05/07/2012 si allega Validazione definitiva dei dati 2011 di AREU comunicatoci con nota n del 09/05/2012. Nota Integrativa Descrittiva