PROVINCIA REGIONALE DI AGRIGENTO denominata LIBERO CONSORZIO COMUNALE

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1 PROVINCIA REGIONALE DI AGRIGENTO denominata LIBERO CONSORZIO COMUNALE ai sensi della L.R. 8/2014 REPORT CONCLUSIVO CONTROLLO SUCCESSIVO DI REGOLARITA' AMMINISTRATIVA ANNO 2016 A cura di: Dott. Giuseppe Vella (Segretario/Direttore Generale) Dott. Mauro Antonio Hamel (Responsabile P.O. Controlli, Anticorruzione e Trasparenza)

2 CONTROLLO SUCCESSIVO DI REGOLARITA' AMMINISTRATIVA ANNO 2016 L'attività di controllo, effettuata dall'ufficio Controlli interni, avvalendosi di apposite griglie di valutazione, ha avuto come oggetto la verifica del rispetto della normativa di settore, delle norme regolamentari dell'ente, dei principi di carattere generale dell'ordinamento nonché delle regole di corretta redazione degli atti amministrativi. Come previsto dal predetto Piano di Auditing Controlli interni è stato garantito, anche se con criterio di campionamento, il controllo di tutto l'ente attraverso l'esame dei contratti, dellle determinazioni dirigenziali di impegni di spesa e gli altri atti amministrativi diversi da impegni e contratti, afferenti tutti i settori dell'ente. 1 TRIMESTRE Campione esaminato: A seguito di estrazione giusto verbale n 1/ 2016 sono stati sottoposti a verifica i contratti e gli atti amministrativi diversi da impegni e contratti, sono stati di fatto esaminati soltanto gli atti amministrativi diversi da impegni e contratti adottati nel predetto 1 trimestre 2016 dai sottoelencati settori : 1) Stampa URP Comunicazione Accoglienza e Cerimoniale 2) Affari Generali e Provveditorato 3 Ambiente e Territorio, Infrastrutture Stradali, Attività Negoziale, Protezione Civile 4) Corpo di Polizia Provinciale 5) Ragioneria Generale ed Economato I predetti settori non hanno stipulato,nel periodo di riferimento,alcun contratto Sono state, pure,sottoposte a verifica,cosi come previsto dalla determinazione n33 del 18/03/2015, le determinazioni del Commissario Straordinario adottate nel trimestre di che trattasi.

3 2. Atti verificati: Sono state verificate complessivamente n.33 determinazioni dirigenziali diversi da impegni di spesa e contratti. TIPOLOGIA NUMERO Atti amministrativi diversi da impegni e contratti 33 PERCENTUALE ATTI CON CRITICITA LIEVI PERCENTUALE ATTI SENZA CRITICITA 21,00% 79,00% DETERMINAZIONI DEL COMMISSARIO STRAORDINARIO Sono state esaminate n.18 determinazioni del Commissario Straordinario dalle quali non è emersa alcuna criticità. 2 TRIMESTRE 2016 DETERMINAZIONI DIRIGENZIALI 2. Campione esaminato: A seguito di estrazione giusto verbale n 2/2016 sono state esaminate determinazioni dirigenziali afferenti impegni di spesa e atti amministrativi diversi da impegni di spesa e contratti adottati nel 2 trimestre 2016 dai settori: 1) Solidarietà Sociale, Politiche della famiglia, Pari Opportunità, Attività Culturali e Sportive 2) Politiche Attive del Lavoro e dell'istruzione 3) Edilizia Scolastica 4) Corpo di Polizia Provinciale 5) Area P.O. Controlli Anticorruzione Trasparenza e Contenzioso

4 Sono state,pure,sottoposte a verifica,cosi come previsto dalla determinazione n.18 del 18/03/2015, le determinazioni del Commissario Straordinario adottate nel trimestre di che trattasi. 2. Atti verificati: Sono state verificate complessivamente n.71 determinazioni dirigenziali così suddivise per tipologia : TIPOLOGIA NUMERO Impegni di spesa 15 Atti amministrativi diversi da impegni e contratti 56 PERCENTUALE ATTI CON CRITICITA LIEVI PERCENTUALE ATTI SENZA CRITICITA 57,00% 43,00% DETERMINAZIONI DEL COMMISSARIO STRAORDINARIO Sono state esaminate n.15 determinazioni del Commissario Straordinario dalle quali non è emersa alcuna criticità. 3 TRIMESTRE 2016 DETERMINAZIONI DIRIGENZIALI A seguito di estrazione giusto verbale n 3/2016 sono state esaminate determinazioni dirigenziali afferenti impegni di spesa, atti amministrativi diversi da impegni di spesa adottati nel 3 trimestre 2016 dai settori: 1. Solidarietà Sociale, Politiche della famiglia, Pari Opportunità, Attività Culturali e Sportive. 2. Affari Generali e Provveditorato. 3. Promozione Turistica, Attività Economiche e Produttive e Politiche Comunitarie. 4. Ambiente e Territorio,Infrastrutture Stradali, Attività Negoziale, Protezione Civile. 5. Area P.O. Controlli Anticorruzione Trasparenza e Contenzioso. Sono state, pure, sottoposte a verifica, cosi come previsto dalla determinazione n.18 del 18/03/2015, le determinazioni del Commissario Straordinario adottate nel trimestre di che trattasi.

5 2. Atti verificati: Sono state verificate complessivamente n.120 determinazioni dirigenziali così suddivise per tipologia : TIPOLOGIA NUMERO Impegni di spesa 13 Atti amministrativi diversi da impegni e contratti 107 PERCENTUALE ATTI CON CRITICITA LIEVI PERCENTUALE ATTI SENZA CRITICITA 30,00% 70,00% DETERMINAZIONI DEL COMMISSARIO STRAORDINARIO Sono state esaminate n.14 determinazioni del Commissario Straordinario dalle quali non è emersa alcuna criticità. 4 TRIMESTRE 2016 DETERMINAZIONI DIRIGENZIALI 3. Campione esaminato: A seguito di estrazione giusto verbale n 4/2017 sono state esaminate determinazioni dirigenziali afferenti impegni di spesa, atti amministrativi diversi da impegni di spesa adottati nel 4 trimestre 2016 ( mese di novembre) dai settori: 1. Solidarietà Sociale, Politiche della famiglia, Pari Opportunità, Attività Culturali e Sportive 2. Edilizia Scolastica 3. Ragioneria Generale ed Economato 4. Politiche Attive del Lavoro e dell'istruzione 5. Area P.O. Controlli Anticorruzione Trasparenza e Contenzioso.

6 Considerato che l'area P. O. Risorse Umane ed Innovazione Tecnologica e lo staff Gabinetto del Commissario non sono mai stati sorteggiati nelle estrazioni dell'anno, al fine di assicurare che tutto l'ente sia sottoposto a controllo, sono state oggetto di verifica in questo ultimo trimestre limitatamente al mese sorteggiato (mese di novembre). Sono state, pure, sottoposte a verifica, cosi come previsto dalla determinazione n.33 del 18/03/2015, le determinazioni del Commissario Straordinario adottate nel trimestre di che trattasi. 2. Atti verificati: Sono state verificate complessivamente n. 96 determinazioni dirigenziali così suddivise per tipologia : TIPOLOGIA NUMERO Impegni di spesa 30 Atti amministrativi diversi da impegni e contratti 66 PERCENTUALE ATTI CON CRITICITA LIEVI PERCENTUALE ATTI SENZA CRITICITA 20,00% 80,00% DETERMINAZIONI DEL COMMISSARIO STRAORDINARIO Sono state esaminate n.22 determinazioni del Commissario Straordinario dalle quali non è emersa alcuna criticità. Sono state, pertanto, verificate,nell'anno 2016, complessivamente n.320 determinazioni dirigenziali di cui n.58 impegni di spesa e n. 262 atti amministrativi diversi da impegni e contratti e n 4 contratti. Sono state, inoltre, verificate complessivamente n 59 determinazioni del Commissario straordinario. Le verifiche effettuate hanno evidenziato varie irregolarità, classificabili come segue: 1. Errata indicazione della normativa di riferimento; 2. Omesso inserimento della documentazione di corredo al provvedimento 3. Incongrue richieste di pubblicazione sul sito web dell'ente di provvedimenti non rientrati negli obblighi previsti dall'art.n.26 del D.L.gs 33/2013; 4. Omessa indicazione della normativa in materia di impegno di spesa;. 5. L' assenza dell'attestazione dei responsabili del procedimento e del dirigente sull'assenza di conflitto d'interesse, art.6 bis legge n.241/90,resa, però,successivamente.

7 Le criticità emerse dal controllo non sono risultate essere di incisivo richiamo tali da giustificare l'adozione di provvedimenti di ritiro. Delle predette criticità è stata data comunicazione ai direttori interessati sotto forma di invito all'assunzione di azioni correttive da porre in essere per superare le criticità riscontrate. L'azione correttiva è stata efficace in quanto la percentuale complessiva degli atti con criticità lievi negli ultimi 2 trimestri dell'anno è diminuita rispetto ai trimestri precedenti. Conseguentemente, si può concludere che le determinazioni controllate hanno evidenziato elementi di carattere formale e sostanziale tali da poter giungere, nel complesso, ad un giudizio positivo di regolarità amministrativa. Con determinazione del Commissario straordinario n. 33 del 18/03/2015 è stato stabilito, fra l'altro, che annualmente si sarebbe dovuto effettuare un accesso ispettivo presso un ufficio dell'ente per accertare la regolarità amministrativo contabile dell'attività espletata, individuando, a tal fine, il settore Risorse Umane tenuto conto di quanto previsto negli articoli 23 e 29 del P.T.P.C Con direttiva n.6 del 30 maggio 2016 sono stati dettati gli indirizzi operativi per l'espletamento dell'annuale attività di verifica, da completare entro il 15 novembre 2016 e da relazionare entro il 10 dicembre La predetta direttiva indicava espressamente le procedure da sottoporre a verifica, nonchè il controllo circa l'effettivo inserimento negli atti adottati dell'attestazione del responsabile del procedimento e del dirigente sull'assenza di conflitto d'interesse ex art.6 bis legge 241/90 come introdotto con legge 190/2012. La verifica si è svolta il 21 novembre 2016 ed ha riguardato la regolarità delle procedure di seguito indicate: 1. Acquisizione di risorse umane Nell'anno di che trattasi non è stata espletata alcuna procedura di acquisizione di risorse umane, nè mediante procedura concorsuale né mediante mobilità esterna. 2. Costituzione fondi salario accessorio Sono stati sottoposti a verifica le disposizioni del titolare P.O. a) Costituzione fondo retribuzione di posizione e risultato dirigenti anno 2016 e relativi verbali di contrattazione decentrata. b) Costituzione fondo salario accessorio per il personale non dirigente anno 2016 e relativi verbali di contrattazione decentrata. 3. Gestione presenze di tutto il personale. E' stato monitorato il processo di rivelazione presenze / assenze di tutto il personale nonché l'applicazione della normativa vigente circa il trattamento economico delle assenze per malattia e l'accertamento delle stesse a mezzo visita fiscale. 4. Applicazione benefici contrattuali ai fini del trattamento previdenziale di fine servizio.

8 Sono stati collocati a riposo n.14 dipendenti e conseguentemente l'ufficio preposto ha avviato le procedure per la liquidazione da parte dell'istituto Previdenziale del trattamento di fine servizio o del T.F.R. 5. Benefici in favore dei disabili La fruizione dei permessi previsti dalla legge 104/92 è stata concessa nell'anno di che trattasi, sulla scorta della documentazione presentata, a n.23 dipendenti. L'ufficio competente ha provveduto alla verifica a campione della sussistenza delle condizioni per la fruizione dei predetti benefici, nonché all'invio tempestivo dei dati al sistema PERLA PA per l'aggiornamento della banca dati rilevazione permessi ex lege 104/ Autorizzazione incarichi extra istituzionali ai dipendenti I dipendenti pubblici non possono svolgere incarichi retribuiti che non siano stati conferiti o autorizzati dall'amministrazione di appartenenza. Su richiesta degli interessati, e in presenza dei parametri previsti dalla normativa in materia, a n.8 dipendenti sono stati autorizzati incarichi extra - istituzionali. Non sono stati, invece, conferiti incarichi presso altre amministrazioni del personale con qualifica dirigenziale rientranti nel regime della onnicomprensività del trattamento economico. Analisi Dalle procedure sottoposte a verifica non è emessa alcuna irregolarità. In merito all'attestazione sull'assenza del conflitti d'interesse si evidenzia che nessun atto richiedeva l'effettivo inserimento della stessa in quanto, nell'anno di che trattasi,non sono state espletate procedure di acquisizione di risorse umane, mentre gli altri atti riguardano esclusivamente attività interna. In conclusione dall'attività ispettiva non sono emerse situazioni di illeggittimità /illiceità. P.O. CONTROLLI, ANTICORRUZIONE, TRASPARENZA E CONTENZIOSO Responsabile Dott. Mauro Antonio Hamel UFFICIO CONTROLLO INTERNO REGOLARITA AMMINISTRATIVA Responsabile Dott.ssa Gioacchina Provenzano

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