BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 Conto economico Stato patrimoniale Delibera del Consiglio n 9 del 18 aprile 2017 1
BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 Conto economico Stato patrimoniale
ALL. C - CONTO ECONOMICO AL 31.12.2016 (previsto dall'art.21, comma 1 del D.P.R.254 del 2005) VALORE ANNO 2015 VALORE ANNO 2016 DIFFERENZE GESTIONE CORRENTE A) Proventi Correnti 1) Diritto Annuale 66.171.788,34 61.397.848,74-4.773.939,60 2) Diritti di Segreteria 22.472.508,88 22.690.340,92 217.832,04 3) Contributi trasferimenti e altre entrate 2.804.976,48 2.514.034,31-290.942,17 4) Proventi da gestione di beni e servizi 1.413.080,91 1.262.788,89-150.292,02 5) Variazione delle rimanenze 5.329,84 46.907,21 41.577,37 Totale proventi correnti (A) 92.867.684,45 87.911.920,07-4.955.764,38 B) Oneri Correnti 6) Personale 21.265.649,19 20.463.540,86-802.108,33 a) competenze al personale 15.800.068,46 15.378.494,80-421.573,66 b) oneri sociali 3.975.147,21 3.843.912,11-131.235,10 c) accantonamenti al T.F.R. 1.169.759,66 917.352,37-252.407,29 d) altri costi 320.673,86 323.781,58 3.107,72 7) Funzionamento 21.017.868,41 25.326.960,41 4.309.092,00 a) prestazioni servizi 8.820.692,49 8.670.928,84-149.763,65 b) godimento di beni di terzi 225.715,69 230.844,00 5.128,31 c) oneri diversi di gestione 5.844.403,82 10.642.804,09 4.798.400,27 d) quote associative 5.863.630,68 5.484.408,26-379.222,42 e) organi istituzionali 263.425,73 297.975,22 34.549,49 8) Interventi economici 26.311.085,15 20.082.723,84-6.228.361,31 9) Ammortamenti e accantonamenti 39.185.129,47 43.163.998,24 3.978.868,77 a) immob. immateriali 49.727,81 44.234,80-5.493,01 b) immob. materiali 2.260.404,86 2.220.046,15-40.358,71 c) svalutazione crediti 30.728.975,85 28.242.050,85-2.486.925,00 d) fondi rischi e oneri 6.146.020,95 12.657.666,44 6.511.645,49 Totale Oneri Correnti (B) 107.779.732,22 109.037.223,35 1.257.491,13 Risultato della gestione corrente (A-B) -14.912.047,77-21.125.303,28-6.213.255,51
C) GESTIONE FINANZIARIA ALL. C - CONTO ECONOMICO AL 31.12.2016 (previsto dall'art.21, comma 1 del D.P.R.254 del 2005) VALORE ANNO 2015 VALORE ANNO 2016 DIFFERENZE 10) Proventi finanziari 2.139.045,31 2.289.044,88 149.999,57 11) Oneri finanziari 57,75 22.154,42 22.096,67 Risultato gestione finanziaria 2.138.987,56 2.266.890,46 127.902,90 D) GESTIONE STRAORDINARIA 12) Proventi straordinari 21.832.943,88 41.200.366,92 19.367.423,04 13) Oneri straordinari 7.793.247,15 7.580.472,05-212.775,10 Risultato gestione straordinaria 14.039.696,73 33.619.894,87 19.580.198,14 E) Rettifiche di valore attività finanziaria 14) Rivalutazioni attivo patrimoniale - - - 15) Svalutazioni attivo patrimoniale 39.927.537,66 42.525.662,93 2.598.125,27 Differenza rettifiche attività finanziaria -39.927.537,66-42.525.662,93-2.598.125,27 Disavanzo/Avanzo economico esercizio (A-B +/- C +/-D +/-E) -38.660.901,14-27.764.180,88 10.896.720,26
ALL D - STATO PATRIMONIALE AL 31.12.2016 (previsto dall'art.22, comma 1 del D.P.R.254 del 2005) Valori al 31.12.2015 Valori al 31.12.2016 A) IMMOBILIZZAZIONI a) Immateriali Software 59.007,51 21.272,99 Licenze d' uso Diritti d'autore Altre Totale Immobilizz. Immateriali 59.007,51 21.272,99 b) Materiali Immobili 30.742.525,91 28.890.285,07 Impianti 207.925,77 168.828,16 Attrezz. non informatiche 411.783,08 404.166,93 Attrezzature informatiche 78.331,36 70.679,43 Arredi e mobili 606.919,87 511.965,73 Automezzi - - Biblioteca 57.999,59 57.999,59 Totale Immobilizzaz. Materiali 32.105.485,58 30.103.924,91 c) Finanziarie Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Partecipazioni e quote 239.984.673,00 191.153.535,47 Altri investimenti mobiliari 11.143.166,07 11.143.166,07 Prestiti ed anticipazioni attive 3.583.409,79 3.583.409,79 3.547.102,08 3.547.102,08 Totale Immob. Finanziarie - 3.583.409,79 254.711.248,86-3.547.102,08 205.843.803,62 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 286.875.741,95 235.969.001,52 B) ATTIVO CIRCOLANTE d) Rimanenze Rimanenze di magazzino 19.406,50 66.313,71 Totale rimanenze 19.406,50 66.313,71 e) Crediti di Funzionamento Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Crediti da diritto annuale 5.654.301,14 4.626.246,38 10.280.547,52 4.103.834,38 5.015.797,57 9.119.631,95 Crediti v/organismi e istituzioni nazionali e comunitarie 300.000,00 1.887.949,44 2.187.949,44 1.090.000,00 1.857.027,30 2.947.027,30 Crediti v/organismi del sistema camerale 100.095,31-100.095,31 - Crediti v/clienti 1.184.658,50 1.184.658,50 507.777,12 274.233,33 782.010,45 Crediti per servizi c/terzi 354.880,53-354.880,53 2.618,75-2.618,75 Crediti diversi 3.177.190,19 3.121.961,25 6.299.151,44 3.264.856,54 3.697.423,72 6.962.280,26 Erario c/iva 357.965,82 357.965,82 35.654,11-35.654,11 Anticipi a fornitori - - Totale crediti di funzionamento 10.771.125,67 9.994.122,89 20.765.248,56 9.004.740,90 10.844.481,92 19.849.222,82 f) Disponibilita' Liquide Banca c/c 86.401.848,66 123.167.036,77 Depositi postali 95.186,31 54.434,15 Totale disponibilità liquide 86.497.034,97 123.221.470,92 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE 107.281.690,03 143.137.007,45 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI Ratei attivi 156.494,24 133.718,44 Risconti attivi - 439,58 Totale Ratei e risconti attivi 156.494,24 134.158,02 TOTALE ATTIVO 394.313.926,22 379.240.166,99 CONTI D'ORDINE 94.312.931,26 79.100.685,68
ALL D - STATO PATRIMONIALE AL 31.12.2016 (previsto dall'art.22, comma 1 del D.P.R.254 del 2005) Valori al 31.12.2015 Valori al 31.12.2016 A) PATRIMONIO NETTO Patrimonio netto iniziale 246.538.808,59 246.538.808,59 Avanzo patrimoniale esercizi precedenti 102.262.271,32 63.601.370,18 Riserva da rivalutazione ex art. 25 DM 287 3.324.630,62 3.324.630,62 Riserva da traduzione Lira/Euro 3,23 3,23 Riserva acquisizione Aziende Speciali liquidate ed assorbite - 13.199,96 216.805,71 Avanzo/Disavanzo economico esercizio - 38.660.901,14-27.764.180,88 Riserve da partecipazioni 11.686.652,52 6.456.676,41 Totale patrimonio netto 325.138.265,18 292.374.113,86 B) DEBITI DI FINANZIAMENTO Mutui passivi - - Prestiti ed anticipazioni passive - - TOTALE DEBITI DI FINANZIAMENTO - - C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Fondo trattamento di fine rapporto 17.595.686,34 17.505.941,47 TOT. F.DO TRATT. FINE RAPPORTO 17.595.686,34 17.505.941,47 D) DEBITI DI FUNZIONAMENTO Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Debiti v/fornitori 3.315.029,77 3.315.029,77 3.504.484,35 3.504.484,35 Debiti v/società e organismi del sistema camerale 589.541,56 589.541,56 623.066,49 623.066,49 Debiti v/organismi e istituzioni nazionali e comunitarie - - Debiti tributari e previdenziali 1.889.275,89 1.889.275,89 7.035.771,70 7.035.771,70 Debiti v/dipendenti 3.418.270,27 854.567,57 4.272.837,84 3.164.020,42 1.365.074,10 4.529.094,52 Debiti v/organi Istituzionali 223.471,55 223.471,55 154.442,31 154.442,31 Debiti diversi 18.424.385,45 8.384.587,18 26.808.972,63 18.581.974,08 8.973.841,96 27.555.816,04 Debiti per servizi c/terzi 727.045,61 229.997,53 957.043,14 835.954,48 203.778,01 1.039.732,49 Clienti c/anticipi 11.900,00 11.900,00 11.405,00 11.405,00 TOTALE DEBITI DI FUNZIONAMENTO 28.598.920,10 9.469.152,28 38.068.072,38 33.911.118,82 10.542.694,08 44.453.812,90 E) FONDI PER RISCHI E ONERI Fondo Imposte 233.555,00 363.308,00 Altri Fondi 13.215.727,29 24.509.782,09 TOT. F.DI PER RISCHI E ONERI 13.449.282,29 24.873.090,09 F) RATEI E RISCONTI PASSIVI Ratei Passivi 2.059,61 2.926,42 Risconti Passivi 60.560,42 30.282,25 TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI 62.620,03 33.208,67 TOTALE PASSIVO 69.175.661,04 86.866.053,13 TOTALE PASSIVO E PATRIM. NETTO 394.313.926,22 379.240.166,99 CONTI D'ORDINE 94.312.931,26 79.100.685,68