BILANCIO DI PREVISIONE 2012 COMUNE DI SOLZA

BILANCIO DI PREVISIONE 2012 COMUNE DI SOLZA

BILANCIO, - STRUMENTO di GESTIONE - STRUMENTO di PROGRAMMAZIONE delle RISORSE di una ORGANIZZAZIONE

Bilancio preventivo 1) Strumento per determinare bisogni 2) Strumento di scelte relative all attività da svolgere 3) Strumento di controllo dell attività degli amministratori. Il controllo avviene: a) In via precedente alle operazioni, per far sì che le stesse rimangano nell ambito autorizzato dal preventivo b) In via concomitante alle operazioni, per verificare se l operazione coincide o meno con il preventivo c) In via successiva alle operazioni, per controllare il raggiungimento degli obiettivi perseguiti

Dati della popolazione del 2011 MASCHI FEMMINE TOTALE POPOLAZIONE AL 31-12-2010 965 983 1948 NATI 17 13 30 MORTI 6 6 12 IMMIGRATI 60 43 103 EMIGRATI 32 29 61 incremento +39 +21 +60 POPOLAZIONE AL 31-12-2011 1004 1004 2008 FAMIGLIE AL 31-12-2011 766 STRANIERI AL 31-12-2011 144 132 276

ANDAMENTO DEMOGRAFICO ULTIMI 10 ANNI Anno 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Pop 1436 1504 1575 1657 1835 1924 1950 1957 1948 2008 2500 2000 1500 1000 500 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

ALIQUOTE E TARIFFE 2012 IMU Abitazione principale Altri fabbricati Fabbricati rurali Detrazione abitazione principale 5,5 per mille 8,6 per mille 2 per mille 200,00 ( 50 ulteriori per ogni figlio sotto i 26 anni fino a 4) ADDIZIONALE IRPEF Addizionale irpef 0,5% TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI Aliquota per abitazione Aliquota locali destinati a attività economiche 1,00 al mq 2,55 al mq

Struttura del bilancio ENTRATE USCITE ORDINARIE o CORRENTI ORDINARIE o CORRENTI STRAORDINARIE o di CAPITALE STRAORDINARIE o di CAPITALE

Le entrate tributarie sono quelle che provengono dalle imposte, dalle tasse e da altri tributi comunali. Tra le Imposte ci sono L Imposta municipale propria (IMU), l addizionale IRPEF comunale. Tra le Tasse ci sono la Tassa sulla raccolta e smaltimento dei rifiuti (Tarsu). Tra i tributi speciali principalmente la COSAP, canone per l occupazione permanente di spazi e aree pubbliche e i diritti per pubbliche affissioni.

Entrate tributarie TITOLO I IMPOSTE I.C.I./IMU 370.000,00 ACCERTAMENTI IMPOSTA COMUNALE IMMOBILI 15.000,00 ADDIZIONALE IRPEF 130.000,00 IMPOSTA DI PUBBLICITA 13.000,00 528.000,00 TASSE TASSA RACCOLTA RIFIUTI SOLIDI URBANI INTERNI 141.000,00 141.000,00 TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO PER I COMUNI DELLE RSO 274.842,00 COSAP 3.500,00 DIRITTI PUBBLICHE AFFISSIONI 2.000,00 280.342,00 949.342,00

Le entrate da contributi e trasferimenti sono costituite dai contributi dello Stato, dai contributi della Regione, dai contributi della Regione per funzioni delegate, dai contributi della Provincia e dai contributi da altri enti pubblici.

Contributi e trasferimenti correnti TITOLO II CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO ALTRI CONTRIBUTI DALLO 4 STATO 32.207,00 32.207,00 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA PARTE DI ORGANISMI COMUNITARI 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 0 32.207,00

Le entrate extratributarie riguardano i proventi derivanti dalla gestione dei servizi pubblici e dei beni dell ente, gli interessi sui depositi finanziari. Tra queste entrate la maggior parte riguarda i proventi che derivano dai vari servizi resi dall ente quali i diritti sugli atti amministrativi (stato civile, di segreteria, ecc.), i proventi della gestione dei beni riguardano gli affitti di fabbricati dati in locazione e i canoni per l uso di sale comunali, i diritti da escavazione, le sanzioni amministrative e le multe per le violazioni in materia di circolazione stradale. Gli interessi sono costituiti esclusivamente dalla rendita delle giacenze sui conti correnti bancari e postali.

Entrate extratributarie PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI 9 DIRITTI SEGRETERIA VANTAGGIO COMUNE 3.500,00 9 CANONI FOGNATURA 16.000,00 DIRITTI DI SEGRETERIA (CONTRATTI E 9 CIMITERIALI) 4.000,00 DIRITTI SEGRETERIA ANAGRAFE STATO CIVILE 9 ELETTORALE LEVA ST 350,00 9 DIRITTI RILASCIO CARTE IDENTITA' 1.200,00 SANZIONI AMMINISTRATIVE REGOLAMENTI- 9 ORDINANZE 1.000,00 9 SANZIONI AL CODICE DELLA STRADA 13.000,00 9 PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI 3.000,00 9 ILLUMINAZIONE VOTIVA 5.500,00 9 INTROITI PASTI ANZIANI 10.000,00 57.550,00

Entrate extratributarie PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE 10 FITTI REALI FABBRICATI 8.000,00 10 CANONI GESTIONE GAS METANO 46.000,00 CANONI GESTIONE BAR CENTRO 10 SPORTIVO 20.000,00 INTROITI DA GESTIONE LOCALI 10 CASTELLO COLLEONI 2.500,00 CONVENZIONE GESTIONE 10 CASTELLO 7.000,00 10 DIRITTI ESCAVAZIONE 10.000,00 CONTRIBUTI DA PRIVATI PER 10 SPONSORIZZAZIONI 5.165,00 CANONE PER FITTI TERRENI 10 (ANTENNE) 20.000,00 10 PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI 25.000,00 143.665,00

Entrate extratributarie INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI INTERESSI ATTIVI 11 DIVERSI 1.000,00 1.000,00 UTILI NETTI DELLE AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVIDENDI DELLE SOCIETA' 0

PROVENTI DIVERSI 13 INTROITI E RIMBORSI DIVERSI 11.000,00 13 CONTRIBUTO DA BANCA POPOLARE DI MILANO 3.000,00 13 RIMBORSO DA ASSICURAZIONE PER DANNI 1.500,00 RECUPERO SPESE PER GESTIONE CALORE DA 13 INQUILINI MINIALLOGGI 3.000,00 13 RECUPERO SOMME PER RIMOZIONE AUTOMEZZI 500,00 FONDO REGIONALE PER IL SOSTEGNO FINANZIARIO ALL'ACCESSO ALLE ABITAZIONI IN 13 LOCAZ. 20.000,00 13 INTROITE DA GESTIONE AREA FESTE 3.500,00 CONTRIBUTI DA AZIENDA SPECIALE PER 13 PROGETTI VARI E PER AFFIDO (EX CIRC. 4) 19.300,00 INTROITI DA UTENTI PER SERVIZIO ASSISTENZA 13 DOMICILIARE 5.000,00 INTROITI DA UTENTI PER SERVIZIO MENSA 13 SCOLASTICA 27.000,00 QUOTA DA COMUNI DI CALUSCO E CARVICO COME DA CONVENZIONE GESTIONE SERVIZI DI 13 VIGILANZA SUL TERRITORIO - QUOTA 1.400,00 RIMBORSO QUOTA PARTE DAL COMUNE DI 13 DOLZAGO PER DIPENDENTE IN CONVENZIONE 2.500,00 RECUPERO DA UTENTI PER SPESE SOSTENUTE 13 PRESSO CASA DI RIPOSO/ CASA DI RECUPERO 16.000,00 CONTRIBUTO DA AZIENDA FARMACIA COMUNALE 13 PER RIMBORSO PRESTITO B.I.M 40.000,00 INCAMERAMENTO CAUZIONI PER TAGLI STRADA 13 NON EFFETTUATI 500,00 154.200,00

Riepilogo titoli I - II III

titolo I Entrate tributarie IMPOSTE 528.000,00 TASSE 141.000,00 TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE 280.342,00 TOT. TITOLO I 949.342,00 titolo II Contributi e trasferimenti correnti CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO 32.207,00 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO REGIONE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA PARTE DI ORGANISMI COMUNITARI 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 0 TOT. TITOLO II 32.207,00 titolo III Entrate extratributarie PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI 57.550,00 PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE 143.665,00 INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI 1.000,00 UTILI NETTI DELLE AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVIDENDI DELLE SOCIETA' 0 PROVENTI DIVERSI 154.200,00 TOT. TITOLO III 356.415,00 1.337.964

Le entrate da alienazioni e trasferimenti di capitale sono costituite da introiti utilizzati per finanziare gli investimenti del Comune. Vi si distinguono le entrate derivanti dalla cessione a titolo oneroso di terreni, fabbricati, diritti patrimoniali, da contributi dello Stato, della Regione e di altri enti pubblici per finanziare investimenti di solito già definiti e, infine, da riscossione di crediti.

TITOLO IV ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI 14 VALORIZZAZIONE BENI IMMOBILI COMUNALI 21.000,00 21.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO CONTRIBUTO ORDINARIO STATO PER 15 INVESTIMENTI 10.315,00 10.315,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE CONTRIBUTO REGIONALE PER ACQUISTO 16 APE CAR 3.000,00 3.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 0 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI PROVENTI CONCESSIONI EDILIZIE E 18 SANZIONI 50.000,00 50.000,00 RISCOSSIONE DI CREDITI 0 84.315,00

Le entrate derivanti dall accensione di prestiti provengono dal ricorso al mercato finanziario del Comune per far fronte, in particolare, a necessità di cassa e per finanziare gli investimenti nel campo delle opere pubbliche. In questo contesto ci sono le anticipazioni di cassa cui l ente ricorre nel caso di insufficiente liquidità di cassa, i finanziamenti a breve termine, i mutui e l eventuale emissione di obbligazioni necessari per finanziare le opere pubbliche (manutenzione straordinaria o costruzione di fabbricati, di strade e marciapiedi, impianti, ecc.) programmate.

Entrate derivanti dall accensione di prestiti TITOLO V ANTICIPAZIONI DI CASSA 20 ANTICIPAZIONE DI TESORERIA 750.000,00 750.000,00 FINANZIAMENTI A BREVE TERMINE 0 ASSUNZIONE DI MUTUI E PRESTITI EROGAZIONE MUTUI PER OPERE 22 DIVERSE 50.000,00 50.000,00 EMISSIONE PRESTITI OBBLIGAZIONARI 0 800.000,00

Riepilogo titoli IV V - VI

titolo IV Trasferimenti di capitale e riscossione crediti ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI 21.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO 10.315,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 3.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 0 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI 50.000,00 RISCOSSIONE DI CREDITI 0 TOT. TITOLO IV 84.315,00 titolo V Assunzione di prestiti ANTICIPAZIONI DI CASSA 750.000,00 FINANZIAMENTI A BREVE TERMINE 0 ASSUNZIONE DI MUTUI E PRESTITI 50.000,00 EMISSIONE PRESTITI OBBLIGAZIONARI 0 TOT. TITOLO V 800.000,00 titolo VI Servizi per conto di terzi 150.500,00 TOT. TITOLO VI 150.500,00

Entrate Servizi per conto di terzi 6% Entrate tributarie 40% Assunzione di prestiti 34% Trasferimenti di capitale e riscossione crediti 4% Entrate extratributarie 15% Contributi e trasferimenti correnti 1%

Le spese correnti riguardano tutte le spese necessarie per far funzionare la macchina comunale, tutti i costi legati ai vari interventi di spesa come personale, acquisto di beni e servizi, l utilizzo di beni di terzi, le imposte e le tasse, i trasferimenti, gli interessi passivi, gli ammortamenti e gli eventuali oneri straordinari della gestione.

Spese correnti (per dettaglio file excel) TITOLO I - SPESE CORRENTI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE-GESTIONE-CONTROLLO 462.136,00 POLIZIA LOCALE 58.390,00 ISTRUZIONE PUBBLICA 108.214,00 CULTURA E BENI CULTURALI 38.200,00 SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO 22.950,00 VIABILITA' E TRASPORTI 99.410,00 GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE 180.588,00 SETTORE SOCIALE 191.449,00 RELATIVI A SERVIZI PRODUTTIVI 0,00 TOTALE TITOLO I 1.161.337,00

Suddivisione titolo I - Spese correnti SETTORE SOCIALE 16% GENERALI DI AMMINISTRAZIONE- GESTIONE-CONTROLLO 40% GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE 16% VIABILITA' E TRASPORTI 9% SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO CULTURA E 2% BENI CULTURALI 3% ISTRUZIONE PUBBLICA 9% POLIZIA LOCALE 5%

Le spese in conto capitale fanno riferimento agli investimenti che il Comune intende realizzare. Anche in questo caso i costi vengono divisi in interventi a seconda della loro natura economica.

Spese in conto capitale TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE GENERALI DI AMMINISTRAZIONE DI GESTIONE E DI CONTROLLO 10.000,00 POLIZIA LOCALE 0,00 ISTRUZIONE PUBBLICA 0,00 CULTURA E BENI CULTURALI 0,00 SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO 20.000,00 VIABILITA' E TRASPORTI 15.000,00 GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE 90.000,00 SETTORE SOCIALE 40.315,00 RELATIVI A SERVIZI PRODUTTIVI 0,00 TOTALE TITOLO II 175.315,00

Spese per rimborso prestiti TITOLO III - SPESE RIMBORSI PRESTITI GENERALE DI AMMINISTRAZIONE DI GESTIONE E DI CONTROLLO 849.402,00 SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO 62.225,00 TOTALE TITOLO III 911.627,00

Riepilogo entrate e uscite

PRINCIPI DA RISPETTARE 1) Pareggio finanziario di competenza Totale entrate da accertare=totale spese da impegnare 2) Pareggio economico Entrate correnti >= spese correnti+quote capitale rimborso mutui passivi

RIEPILOGO ENTRATE titolo I Entrate tributarie 949.342,00 titolo II Contributi e trasferimenti correnti 32.207,00 titolo III Entrate extratributarie 356.415,00 titolo IV Trasferimenti di capitale e riscossione crediti 84.315,00 titolo V Assunzione di prestiti 800.000,00 titolo VI Servizi per conto di terzi 150.500,00 Totale generale 2.372.779,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 26.000,00 2.398.779,00 RIEPILOGO USCITE titolo I Spese correnti 1.161.337,00 titolo II spese in conto capitale 175.315,00 titolo III Spese per rimborso di prestiti 911.627,00 titolo IV Servizi in conto terzi 150.500,00 Totale generale 2.398.779,00

CALCOLO dell AVANZO ECONOMICO ENTRATE CORRENTI 1.337.964 TITOLO I TITOLO II TITOLO III _ Tributarie 949.342 Contributi e trasferimenti correnti 32.207 Extra Tributarie 356.415 USCITE CORRENTI 1.322.964 TITOLO I TITOLO III Spese Correnti Spese Estinzione Mutui 1.161.337 161.627 AVANZO ECONOMICO 15.000 =