ISTITUTO ZOOPROFILATTICO SPERIMENTALE. DELL'UMBRIA E DELLE MARCHE..., '. -..:,. DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE no 552 del 28/12/2015 Oggetto: Attivazione carte di credito aziendali.
IL DIRETTORE GENERALE OGGETTO: Attivazione carte di credito aziendali. Su proposta della Direziane Amministrativa VISTO: lo Statuto dell'ente approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 1 del 26 febbraio 201S e reso esecutivo con deliberazione della Giunta Regionale dell'umbria n. 479 del 9 aprile 2015; l'art. 14 "Regolamenti" dèlla norma statutaria di cui al punto precedente ove è demandata alla competenza del Direttore Generale l'adozione dei regolamenti interni, con la sola eccezione del Regolamento per l'ordinamento interno dei servizi, per la gestione ed il funzionamento dell'istituto in quanto espressione delle proprie prerogative di governo; il regolamento per l'espletamento di missioni per il personale dipendente e per gli organi dell'ente approvato con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 10 del 18 settembre 2002 e reso esecutivo dalla Giunta Regionale dell'umbria per decorrenza dei termini; ATTESO che l'utilizzo di strumenti elettronici di pagamento rappresenta un sistema semplice e diffuso capillarmente sia sul territorio nazionale sia all'estero, oltre ad essere utile ai fini della semplificazione e razionalizzazione delle spese combinando i vantaggi dei pagamenti elettronici con il controllo delle spese sostenute; VISTO il rapporto convenzionale stipulato con l'istituto Cassiere, CARIFANO S.p.A., per l'espletamento del Servizio di Tesoreria Unica, Mista e di Cassa dell'istituto per Il periodo 1 gennaio 2015-31 dicembre 2019; ATTESO CHE all'art. 18 della convenzione suddetta è quantificato in 30,00 il costo annuo di attivazione e gestione delle carte di credito aziendali; RICORDATO che!'economo dell'istituto, nell'ambito dell'ufficio Acquisizione Servizi dell'istituto, è già titolare di una carta di credito, che viene utilizzata nell'ambito del Regolamento per la gestione delle Casse Economali approvato con deliberazione del Direttore Generale n. 257 del 3 ottobre 2012, quale ulteriore strumento di pagamento alternativo al denaro contante; ATTESO CHE, sulla base delle indicazioni fornite dall'istituto Cassiere CARIFANO, le carte di credito: sono agganciate al conto di Tesoreria Unica; sono abilitate ad operare nei circuiti nazionali ed internazionali; per ogni carta di credito sarà generato automaticamente un sospeso contabile in uscita; l'estratto conto di ogni carta di credito sarà spedito in forma cartacea e potrà essere abilitata anche la consultazione on line dello stesso; RITENUTO opportuno: procedere all'attivazione delle carte di credito aziendali limitando l'uso delle medesime alla sola Direzione dell'istituto nelle figure del Direttore Generale, Direttore Sanitario e Direttore Amministrativo; limitarne l'impiego solo ed esclusivamente alle spese di missione nei termini indicate dal vigente regolamento; stabilire in 2.000,00 mensili il massimale di utilizzo; di riassumere nel disciplinare in allegato, che costituisce parte integrale e sostanziale del presente atto, le modalità con cui la Direzione Aziendale può utilizzare le carte di credito per l'espletamento delle missioni;
VISTA la conforme istruttoria, per la parte di competenza, del responsabile dell'ufficio B'danci VISTO il pare e t to, per la parte di competenza, Finanziaria; (. dal Dirigente deil'u.o. G'e~tion, ACQUISITO il parere favorevole del Direttore Amministrativo, ai sensi e per gli effetti dell'art. 10 dell' Accordo di cui alle Leggi Regionali n. 28/2013 def,'ur!'fb[ia/e n. 40/20lJ3 delle, Marche e s.m.i. e ai sensi dell'art. 11 dello Statuto dell'ente; ~f r~j ACQUISITO il parere favorevole del Direttore Sanitario, ai sensi e per gli effetti dell'art. 10 dell'accordo di cui alle Leggi Regionali n. 28/2013 deil'umbri~40:2013 delle Marche e s.m.i. e ai sensi dell'art. 11 dello Statuto dell'ente; ~ ' per tutte le motivazioni espresse nelle premesse che formano parte integrante e sostanziale della presente deliberazione e che si intendono integralmente riportate, DELIBERA 1. di autorizzare l'attivazione di n. 3 (tre) carte di credito aziendali, agganciate al conto di Tesoreria Unica dell'istituto, limitando l'uso delle medesime alla sola Direzione dell'istituto nelle figure del Direttore Generale, Direttore Sanitario e Direttore Amministrativo; 2. di dare atto che il costo di attivazione e rilascio delle carte di credito è fissato in { 30,00 ciascuna, secondo le condizioni stabilite nel rapporto convenzionale con l'istituto Cassiere; 3. di limitare l'impiego delle medesime carte di credito solo ed esclusivamente alle spese di missione della Direzione Aziendale e secondo le modalità nei termini indicate dal vigente regolamento di missione; 4. di fissare in { 2.000,00 mensili il massimale di utilizzo di ogni carta di credito e di vietare il prelievo di contante; S. di approvare l'allegato disciplinare di utilizzo delle carte di credito, che costituisce parte integrale e sostanziale del presente atto, che definisce le modalità con cui la Direzione Aziendale può utilizzare le carte di credito per l'espletamento delle missioni; 6. di imputare i costi di cui al punto 2 al conto elementare di bilancio n. 52221399 "Spese per servizio di Tesoreria".
DISCIPLINAREUTILIZZO CARTEDI CREDITOAZIENDALI, ~ i1..} Art. 1 - Ambito di applicazione,. ".' ;/ a) Il presente disciplinare regola menta l'uso delle carte di credito aziendali quale \tr,umento..d( pagamento per l'espletamento dell'attività di missione ad uso esclusivo della Direzione Ii:ì'ie'~dale dell'istituto. Art. 2 - Soggetti autorizzati a) I soggetti autorizzati all'utilizzo delle carte di credito aziendale sono esclusivamente il Direttore Generale, il Direttore Sanitario ed il Direttore Amministrativo. La carta di credito è rilasciata dalla società emittente a nome di ciascuno dei soggetti autorizzati che ne faccia richiesta. b) l'utilizzo della carta di credito è limitato al periodo di titolarità della carica e comunque fino al termine dell'incarico. Art. 3 - Utilizzo della carta di credito aziendale a) La carta di credito è uno strumento di pagamento strettamente personale e può essere utilizzata esclusivamente dal titolare al quale è concessa in uso dalia società emittente. Non può essere ceduta a terzi in alcun caso. b) Il titolare non può utilizzare una carta di credito scaduta, revocata o denunciata come smarrita o sottratta. c) Non è consentito l'utilizzo delle carte per il pagamento delle spese di missione relative a personale diverso dall'intestatario della carta stessa. d) Non è possibile effettuare prelievi di contante con la carta di credito. Art. 4 - Revoca dell'autorizzazione a) La revoca, sospensione o limitazione dell'uso della carta di credito nei confronti dei soggetti titolari è disposta con atto del Direttore Generale e notificata alla società che fornisce il servizio di carta di credito. Art. 5 - Spese ammissibili a) L'utilizzo delie carte di credito aziendali della Direzione Aziendale è ammessa solo ed esclusivamente per il pagamento delle spese di missione, sia in Italia che all'estero, nel rispetto delle disposizioni dettate dalla regolamentazione vigente. b) Le spese ammesse sono: spese di trasporto; spese di alloggio; spese di vitto. c) È vietato l'utilizzo delia carta aziendale per spese diverse da quelie sopra indicate o di natura personale. d) Le spese di emissione e gestione della carta di credito sono a carico dell'istituto Zooprofilattico. Art. 6 - Gestione delie spese e rendicontazione a) La procedura amministrativa risulta definita come segue: il titolare delia carta acquista formalmente il servizio e/o il titolo; il gestore delia carta invia l'estratto conto del titolare delia carta all'istituto Zooprofilattico; il titolare delia carta ne verifica ed attesta la regolarità attraverso la compilazione del modulo aliegato; copia dell'estratto conto e copia del modulo di liquidazione, debitamente sottoscritto, sono trasmessi all'u.o. Gestione Economico Finanziaria - Ufficio Bilancio; l'u.o. Gestione Economico Finanziaria - Ufficio Bilancio trasmette copia del modulo di liquidazione e del sospeso contabile, emesso dall'istituto Cassiere al momento dell'addebito mensile sul conto di tesoreria unica dell'importo transatto con la carta di credito, all'u.o. Amministrazione Personale - Ufficio Trattamento Economico che
j.. '1-." ~ '-.' \,;.f.. 'I.. '.,.' ~ provvede a trattenere il totale delle spese pagate con la carta di credito dagli emòlu",'enti., I spettanti al titolare della carta medesima; '.' i; " / le spese di missione, comprese quelle il cui pagamento è avvenuto con la ~à'r,ta:dicredito,>/ sono rimborsate, previa presentazione dei documenti giustificativi, secondo le ;;;òjjalitil"~ nei limiti del Regolamento di missione con gli emolumenti della medesima mensilità della trattenuta di cui al precedente capoverso, fatta salva la trasmissione della documentazione di spesa entro la prima settimana del mese; l'u.o. Gestione Economico Finanziaria - Ufficio Bilancio procede alla regolarizzazione del sospeso tratto sul conto di tesoreria unica quale anticipo di missione, nonché alla contabilizzazione del recupero dell'anticipo medesimo ed alla imputazione dei costi secondo la liquidazione mensile elaborata dail'u.o. Amministrazione Personale - Ufficio Trattamento Economico. b) Le spese effettuate mediante carta di credito sono imputate al pertinente conto di bilancio corrispondente alle indennità e rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi a seguito della liquidazione delle competenze mensili e delle spese di missione elaborata dail'u.o. Amministrazione Personale - Ufficio Trattamento Economico. Art. 7 - Smarrimento e furto a) Il titolare di carta di credito aziendale è obbligato ad adottare ogni misura di massima cautela per la custodia ed il buon uso della carta stessa ed è personalmente responsabile secondo le regole generali in materia di responsabilità amministrativa e contabile. b) Il titolare, in caso di smarrimento o di sottrazione della carta di credito, è tenuto a darne immediata comunicazione alla banca emittente (anche a mezzo telefono), inoltrando poi. entro le 24 ore successive, conferma scritta a mezzo di lettera raccomandata dell'avvenuta sottrazione o smarrimento della carta e allegandovi copia conforme della denuncia alla competente autorità di pubblica sicurezza. c) Copia della lettera raccomandata dovrà essere inoltrata per conoscenza all'istituto Zooprofilattico. Art. 8 - Rinvio a) Per quanto non espressamente previsto, si fa riferimento a quanto stabilito dalla vigente normativa,
-""..}.<:.,., 0_. i ~~ ;t! ~~/-\}... MODULO DI LIQUIDAZIONE SPESE SOSTENUTE CON CARTA DI CREDITO AiIENDALE.\ ~,, \. ' A) N. CARTA DI CREDITO \ " B) SCADENZA. C) TITOLARE DI ESTRATTO CONTO DEL E) IMPORTO TOTALE F) RIEPilOGO SPESE DI MISSIONE EFFETIUATE CON CARTA DI CREDITO Data Tipologia Esercizio (ragione sociale, località) Importo (viaggio-vitto-a Iloggio) Note Totale spese (importo pari a importo di cui alla lett. E) al netto delle commissioni) Si attesta la legittimità e regolarità delle spese. Data. Firma del titolare
ATTESTATO DI PUBBLICAZIONE Delibera del Direttore Generale no: 552 del 28/12/2015 Il presente verbale di delibera viene pubblicato all'albo pretorio dell'istituto il giorno :----~~20.15 L ti UIL. per la durata di giorni 15. Il Dirigente : ( ~ ~ :'.'.'::.,.',. ( ". - ' i i 0,/./ 28 DiC. 2015 Perugia, ------- ESECUTIVITA' conseguita il ",- \. ai sensi della deliberazione del Consiglio di Amministrazi Ìl Attestato di conformità all' originale -.... ". La presente copia è conforme all'originale composta da no pagine. esistente presso l'ufficio Il Dirigente: _ Trasmissione oggetto delibera: Collegio dei Revisori Registrato a p. n. 73 del Registro n. Il delle deliberazioni del Direttore Generale. I Inviata alla Corte dei Conti il _