Ente d Ambito Territoriale Ottimale n.4 Lazio Meridionale Latina Servizio Idrico Integrato Segreteria Tecnico Operativa OGGETTO: Deliberazioni dell Autorità dell Energia ed il Gas (AEEG) n 273/2013/R/IDR Restituzione agli utenti finali della competente tariffaria relativa alla remunerazione del capitale, periodo 21 luglio-31.. CALCOLO DELLA COMPONENTE TARIFFARIA DEL SII RELATIVA ALLA REMUNERAZIONE DEL CAPITALE ALLEGATI
Allegato 1 ALLEGATO A.5 STATO PATRIMONIALE PREVISIONALE Società: Chiusura dei conti Valuta CASO CON CONSORZI IN TARIFFA Acqualatina S.p.a. 31-dic Migliaia di euro STATO PATRIMONIALE 2010 2011 2012 2013 Attivo Immobilizzazioni nette 83.263 89.122 93.996 98.138 Mutui 34.971 33.308 31.645 29.981 Oneri finanziari capitalizzati netti 2.030 1.935 1.840 1.745 Totale immobilizzazioni nette 120.264 124.365 127.481 129.864 Crediti (di qui) 109.246 114.289 110.709 111.834 Crediti da cessione acqua 75.006 75.739 71.808 75.031 Crediti verso ATO 19.120 20.924 19.584 17.641 Note crediti TFR da ricevere Aurunci e Carano 0 0 0 0 Altri Crediti 19 0 0 0 Crediti svalutati 15.101 17.626 19.317 19.162 Fondo accantonamento svalutazione crediti (15.101) (17.626) (19.317) (19.162) Magazzino 0 0 0 0 IVA a credito 13.267 7.709 4.246 2.405 DSRA 0 0 3.235 3.432 Tesoreria (att IVA) 773 1.429 981 1.662 Crediti verso Erario 4.477 4.851 5.319 5.277 Crediti tributari (IRES/IRAP) 0 532 0 0 Riserva dividendi accantonati 0 0 0 0 Ratei e risconti attivi (Mutui 2003) 0 0 (500) (4.660) Totale attività correnti 112.662 111.184 104.673 100.787 TOTALE ATTIVO 232.926 235.549 232.154 230.651 Passivo Capitale sociale 23.661 23.661 23.661 23.661 Riserva legale (0) 47 123 586 Riserve Utili / Perdite cumulati (1.796) (902) 539 9.341 Debiti verso imprese collegate 0 0 0 0 Totale mezzi propri 21.865 22.806 24.323 33.589 Debiti verso clienti per Depositi Cauzionali 3.547 4.087 4.640 4.958 Finanziamento a lungo termine 88.990 88.990 88.901 85.807 Debito Stand By 0 0 0 0 Debiti a breve 0 0 0 0 Finanziamento IVA 0 0 0 0 Totale debiti 92.537 93.077 93.540 90.764 Fondo TFR 1.304 1.312 1.323 1.333 Debiti per mutui preesistenti 34.962 29.832 25.500 19.974 Debiti per mutui preesistenti (quota capitale) 31.342 26.952 23.548 18.961 Debiti per mutui preesistenti (quota interessi) 3.620 2.880 1.952 1.013 Debiti per mutui 2003 (interessi + rimborso) 0 0 0 0 Debiti verso Erario 0 0 0 0 Debiti tributari (IRES/IRAP) 671 0 151 3.116 Dividendi deliberati 0 0 0 0 Debiti commercialidi qui 81.588 88.521 87.317 81.874 Debiti verso fornitori 63.020 69.568 69.601 67.108 Debiti per canone di concessione 6.432 9.056 8.756 8.056 Altri Debiti 12.136 9.898 8.960 6.710 IVA a debito 0 0 0 0 Tesoreria (pass IVA) 0 0 0 0 Totale passività correnti 117.220 118.354 112.968 104.965 TOTALE PASSIVO 232.926 235.549 232.154 230.651
Allegato 2 Tabella: IMPORTO COMPETENZA 2011 Tabella: IMPORTO_RESTITUIRE ANNOFATT Mese_Fat N_Righe IMPCOM_2011 ANNOFATT Mese_Fat N_Righe Imp_Restituire 2011 1 324630 535278,0434 2011 1 2011 2 410843 1832844,07 2011 2 2011 3 448278 3374375,075 2011 3 2011 4 833697 6341840,497 2011 4 2011 5 740421 4506272,497 2011 5 2011 6 625938 6349206,726 2011 6 2011 7 708036 6164377,547 2011 7 123.156 62.392,57 2011 8 605117 4792257,48 2011 8 373.153 950.498,63 2011 9 833239 7157199,84 2011 9 568.014 3.662.476,44 2011 10 650795 7068740,416 2011 10 514.543 5.481.990,10 2011 11 648541 5153144 2011 11 617.668 4.826.702,03 2011 12 822614 6470985,14 2011 12 790.282 6.302.696,41 2012 1 571843 5574993,628 2012 1 546.714 5.481.845,49 2012 2 614802 2865642,065 2012 2 593.411 2.800.327,64 2012 3 827825 1859209,08 2012 3 801.015 1.809.348,85 2012 4 634954 361538,8044 2012 4 617.097 329.857,81 2012 5 567417 18636,0099 2012 5 554.330-938,97 2012 6 501254 219322,64 2012 6 481.505 130.423,90 2012 7 186870 86900,9678 2012 7 173.167 48.505,03 2012 8 68438 227792,4171 2012 8 53.938 139.936,69 2012 9 66069 200093,22 2012 9 52.653 106.225,72 2012 10 41126 99656,5681 2012 10 31.403 49.575,24 2012 11 39023 93287,7078 2012 11 30.928 32.213,87 2012 12 37425 69205,94 2012 12 28.087 36.360,71 2013 1 33729 13028,42 2013 1 24.440 60,79 2013 2 30842 1150,77 2013 2 22.563 364,34 2013 3 36348 51565,9 2013 3 26.494 26.723,49 2013 4 30190 61332,4164 2013 4 22.064 30.318,45 2013 5 34262 99790,35 2013 5 26.170 51.896,97 2013 6 22371 187976,99 2013 6 16.928 88.548,68 2013 7 2013 7 2013 8 2013 8 2013 9 2013 9 2013 10 2013 10 2013 11 2013 11 2013 12 2013 12 TOTALE 11.996.937 71.837.645 7.089.723 32.448.351 0,452
Allegato 3 ACQUALATINA S.p.A. Sede legale: Viale P.L. Nervi snc - Torre Mimose - Latina Fiori - Latina Iscrizione REA N. 146544 Codice fiscale e Partita IVA n. 02111020596 BILANCIO AL 31-12 - 2011 CONTO ECONOMICO 31/12/2011 TOTALE SII ALTRO A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 76.463.200 74.124.645 2.338.555 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0 0 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 0 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 2.665.460 2.665.460 0 5) altri ricavi e proventi 2.161.258 0 2.161.258 -contributi in conto capitale 33.821 33.821 -contributi in conto esercizio 0 0 Totale valore della produzione 81.323.739 76.790.105 4.533.634 B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 2.892.429 2.890.340 2.089 7) per servizi 38.012.114 36.256.612 1.755.502 8) per godimento di beni di terzi 2.979.378 2.825.111 154.267 9) per il personale a) salari e stipendi 10.924.664 14.118.348-3.193.684 b) oneri sociali 3.679.993 3.679.993 c) trattamento di fine rapporto 838.875 799.543 39.332 d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi 208.211 208.211 0 Totale costo del personale 15.651.743 14.917.891 733.852 10) ammortamenti e svalutazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 3.109.285 3.109.285 0 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 7.015.743 7.015.743 0 c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0 0 0 d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo 0 0 circolante e delle disponibilità liquide 2.638.155 2.638.155 0 Totale ammortamenti e svalutazioni 12.763.183 12.763.183 0 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 0 0 0 12) accantonamenti per rischi 0 0 0 13) altri accantonamenti 0 0 0 14) oneri diversi di gestione 2.027.098 2.025.829 1.269 Totale costi della produzione 74.325.945 71.678.967 2.646.978 Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) 6.997.794 5.111.138 1.886.656 C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni 0 0 0 16) Altri proventi finanziari 0 0 d) proventi diversi 717.280 717.280 0 17) Interessi e altri oneri finanziari: 5.796.009 5.796.009 0 17-bis) utili e perdite sui cambi 0 0 0 Totale (15 + 16-17 +- 17bis) -5.078.729-5.078.729 0 D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni 0 0 0 19) Svalutazioni 0 0 0 Totale delle rettifiche (18-19) 0 E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) Proventi a) altri 797.319 797.319 0 b) plusvalenze da alienazioni 0 0 0 Totale proventi 797.319 797.319 0 21) Oneri a) altri 203.727 203.727 0 b) minusvalenze da alienazioni 0 0 0 c) imposte relative a esercizi precedenti 0 0 0 Totale oneri 203.727 203.727 0 Totale delle partite straordinarie (20-21) 593.592 593.592 0 Risultato prima delle imposte (A - B +- C +- D +- E) 2.512.657 626.001 1.886.656 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate -1.967.774-1.322.685-645.089 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 544.883-696.683 1.241.566
Allegato 4 CALCOLO IRES 2011 TOTALE SII ALTRO RISULTATO ANTE IMPOSTE 2.512,66 626,00 1.886,66 VARIAZIONI IN AUMENTO COMPENSI AMMINISTRATORI 2010 NON LIQUIDATI 228,00 228,00 0,00 SVALUT. MINUSV. SOPRAVV. 2.153,00 2.153,00 0,00 AMMORTAMENTI INDEDUCIBILI 1,00 1,00 0,00 SVALUTAZIONE NON DEDUCIBILE 0,00 0,00 0,00 NOLEGGIO AUTOVETTURE 100,00 100,00 0,00 SPESE TELEFONICHE INDEDUCIBILI 58,00 58,00 0,00 SANZIONI MULTE E AMMENDE 58,00 58,00 0,00 ALTRI COSTI INDEDUCIBILI 5,00 5,00 0,00 INTERESSI PASSIVI DI MORA 87,00 87,00 0,00 2.690,00 2.690,00 0,00 VARIAZIONI IN DIMINUZIONE COMPENSI AMM.RI PAGATI E IMPUTATI ES. PREC. 88,00 88,00 0,00 RIPORTO ONERI ES. PREC. E RAPPRESENTANZA ES. PREC. 2,00 2,00 0,00 QUOTA IRAP (10%) DEDUCIBILE 154,00 154,00 0,00 RECUPERO QUOTA INT. PASSIVI IND. RIPORTABILI 2008 175,00 175,00 0,00 INTERESSI PASSIVI DI MORA 2009 LIQUIDATI 2010 4,00 4,00 0,00 423,00 423,00 0,00 TOTALE VARIAZIONI 2.267,00 2.267,00 0,00 BASE IMPONIBILE 4.780 2.893 1.887 ONERE FISCALE % 27,5% 27,5% 27,5% IMPOSTA 1.314 796 519 Allegato 5 DETERMINAZIONE DELL'IMPONIBILE IRAP 2011 TOTALE SII ALTRO Ricavi delle vendite e prestazioni 76.463 74.125 2.338 Incrementi di immobilizzazioni 2.666 2.665 1 Altri ricavi e proventi 2.195 0 2.195 Totale componenti positivi 81.324 76.790 4.534 0,00 Costi per materie prime, suss.,consumo -2.893-2.890-3 Costi per servizi -38.012-36.257-1.755 Costi per godimento beni di terzi -2.979-2.825-154 Ammortamento immob. Materiali -3.109-3.109 0 Ammortamento immob. Immateriali -7.016-7.016 0 Oneri diversi di gestione -2.027-2.026-1 Totale componenti negativi -56.036-54.123-1.913 0 Compensi co.co.co. Occasionali, etc 146 146 0 Sopravvenienze attive 797 797 0 Interessi canoni di leasing 2 2 0 Personale in distacco 325 325 0 TOTALE VARIAZIONI IN AUMENTO 1.270 1.270 0 0 Sopravvenienze passive -203-203 0 Riporto oneri es.prec. e rappresentanza es.prec. -2-2 0 TOTALE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE -205-205 0 Totale variazioni 1.065 1.065 0 VALORE DELLA PRODUZIONE LORDA 26.353 23.732 2.621 0 Deduzioni art. 11, comma 1, lett. A) Dlgs 466-537 -537 0 0 VALORE DELLA PRODUZIONE NETTA 25.816 23.195 2.621 0 IMPOSTA IRAP DOVUTA 1.244 1.118 126
Allegato 6.1
Allegato 6.2
Allegato 6.3
Allegato 6.4
Allegato 6.5
Allegato 6.6 L importo di 22.748,84 Commissioni di mancato utilizzo II sem.2011 è compreso nel bonifico di 35.248,84 del 21/11/2011 ( che comprende l importo di 12.500,00 relativo alle commissioni di agenzia I sem. 2012)
Allegato 6.7 Le commissioni di agenzia I e II sem.2011 sono comprese nel bonifico di 25.000,00 del 31/08/2011.
Allegato 6.8
Allegato 6.9
Allegato 6.10