BILANCIO PREVENTIVO PER L'ANNO 2017 - ENTRATE - I II I II III IV Avanzo di cassa presunto al 31 dicembre 895.846,52 900.000,00 ENTRATE CONTRIBUTIVE CONTRIBUTI ASSOCIATIVI 1 Tassa annuale a ruolo Medici e Odontoiatri 2.053.066,00 1.918.350,00 1 1 Tassa annuale ridotta 87.232,00 2 Tassa annuale a ruolo per le doppie iscrizioni 183.787,50 176.697,00 2 1 Tassa annuale doppie iscrizioni ridotta 2.653,50 3 Tassa annuale a esazione diretta 14.540,00 2.871,00 3 1 Tassa annuale per le società 2.770,00 3.047,00 3 2 Tassa annuale neo iscritti ridotta 12.160,00 4 Tassa annuale a esazione diretta per doppie iscrizioni - 87,00 5 Tasse degli anni precedenti 1.000,00-6 Ruolo supplettivo TOTALE TITOLO I 2.255.163,50 2.203.097,50 ENTRATE CORRENTI Redditi e proventi patrimoniali 7 Interessi attivi su depositi bancari 5.000,00 1.500,00 8 Interessi su mutui concessi al Personale 9 Interessi su prestiti concessi al Personale 1.000,00 1.000,00 TOTALE CAT. II - Redditi e proventi patrimoniali 6.000,00 2.500,00 Diritti di segreteria e altri proventi 10 Tassa iscrizione (prima iscrizione, provenienti da altro Ordine, traferimento e rilascio nulla-osta) 2.500,00 2.500,00 11 Tassa rilascio certificati di iscrizione 12 Pareri di congruità 6.000,00 3.000,00 13 Altri proventi patrimoniali (rimborsi Albi ed elenchi - rimborso spese x utilizzo salone) Poste correttive e compensative di spese correnti 14 Recuperi e rimborsi diversi 1.000,00 1.000,00 15 Contributi Fnomceo o altri per corsi di aggiornamento professionale - contributi x funzionamento sportello Enpam - contributi x attività diverse 30.000,00 30.000,00 15 3 Interessi di mora e penalità 5.000,00 3.000,00 15 4 Entrate non classificabili in altre voci 1.000,00-15 5 Entrate derivanti da sentenze a favore dell'ente 610.000,00 - TOTALE CAT. III e IV 655.500,00 39.500,00 TOTALE TITOLO II 661.500,00 42.000,00
III IV V V VI VII VIII IX ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI ALIENAZIONE BENI MOBILI e IMMOBILI 16 Alienazione beni mobili, attrezzature e varie 16 1 Alienazione valori mobiliari 16 2 Alieazione beni immobili TOTALI TITOLO III ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI MUTUI E PRESTITI 17 MUTUI E PRESTITI CONCESSI AL PERSONALE Rimborso quote per sottoscrizione mutui contratti dal Personale 18 Rimborso quote per sottoscrizione prestiti contratti dal Personale 10.000,00 8.000,00 19 ACCENSIONE DI MUTUI E PRESTITI Mutuo per integrazione spese di acquisto appartamento per ampliamento Sede 19 1 Mutuo per ristrutturazione della Sede TOTALI TITOLO IV 10.000,00 8.000,00 PARTITE DI GIRO Contributi obbligatori alla Federazione varie Ritenute 20 Quota Fnomceo per tassa annuale a ruolo 563.339,00 507.150,00 20 1 Quota Fnomceo per tassa annuale a esazione diretta 9.660,00 759,00 20 2 Quota Fnomceo per tassa annuale sulle società 230,00 253,00 20 3 Tassa annuale ridotta 62.698,00 20 4 Tassa annuale neo iscritti ridotta 8.740,00 21 Quota Fnomceo per tasse relative agli anni precedenti 22 Ritenute erariali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente 400.000,00 200.000,00 23 Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente 10.000,00 80.000,00 24 Ritenute erariali per lavoro autonomo e occasionale 65.000,00 70.000,00 24 1 Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro autonomo - 500,00 25 Ritenute sindacali per lavoro dipendente 1.000,00 1.000,00 Gestioni diverse 26 Ritenute per conto terzi 3.000,00 27 Bollo virtuale 28 Servizio economato 10.000,00 10.000,00 29 Indennità di anzianità accantonata per pagamento liquidazioni 30 Vendita Titoli di Stato/PCT TOTALE TITOLO V 1.059.229,00 944.100,00 Avanzo di cassa presunto al 31 dicembre 895.846,52 900.000,00 TOTALE TITOLO I - Entrate Contributive 2.255.163,50 2.203.097,50 TOTALE TITOLO II - Entrate Correnti 661.500,00 42.000,00 TOTALE TITOLO III - Entrate per alienazione beni patrimoniali e riscossione di crediti TOTALE TITOLO IV - Entrate derivanti da accessione di mutui e prestiti 10.000,00 8.000,00 TOTALE TITOLO V - Partite di giro 1.059.229,00 944.100,00 Residui Attivi 81.340,06 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 4.963.079,08 4.097.197,50
I I Spese per gli organi istituzionali dell'ente II III IV 1 Spese convocazione assemblee (ordinaria e straordinarie) 23.000,00 10.000,00 140.000,00 2 Spese elezioni organi istituzionali - 3 Spese assicurazione componenti organi istituzionali 10.000,00 4 Rimborso spese viaggio (taxi, parking, ATM) vitto e soggiorno per trasferte organi istituzionali 2.000,00 4 1 Indennità di presenza - Indennità di trasferta Organi istituzionali 380.000,00 4 3 Contributi erariali e previdenziali a carico dell'ordine su compensi organi istituzionali 12.000,00 5.000,00 3.000,00 350.000,00 13.000,00 TOTALE SPESE ORGANI ISTITUZIONALI 427.000,00 521.000,00 Spese per l'organizzazione e la partecipazione a convegni, congressi, mostre e altre manifestazioni 5 Aggiornamento professionale e culturale 50.000,00 70.000,00 6 Contributi x organizzazione E.C.M. - Rimborsi spese 12.000,00 15.000,00 6 1 Organizzazione corsi scuola di deontologia e etica 10.000,00 15.000,00 TOTALE SPESE CAT. II 72.000,00 100.000,00 Spese per il funzionamento di commissioni 7 Contributo funzionamento commissioni varie 8 Spese per la comunicazione Spese pubblicazione opuscoli vari (carta dei servizi) - 9 Spese pubblicazione e spedizione Bollettino 150.000,00 10 Spese informativa aggiornamento culturale (comunicazione, news) - 10 1 80.000,00 Spese per canone, gestione, manutenzione e affitto spazio Web 25.000,00 20.000,00 10 2 Spese per pec e firma digitale agli iscritti 30.000,00 TOTALE SPESE CAT. III - IV 175.000,00 130.000,00
I V Spese per il personale dipendente VI VII VIII 11 Trattamento economico fondamentale, R.I.A., adeguamenti CCNL 520.000,00 500.000,00 12 Indennità di mensa 55.000,00 53.000,00 13 Quote per aggiunte di famiglia (assegni familiari) 3.000,00 3.500,00 14 Fondo per la retribuzione di parte variabile e di risultato del Dirigente 48.000,00 53.500,00 15 Indennità varie, trattamento accessorio e lavoro straordinario 135.000,00 135.000,00 15 1 Indennità di Ente 36.000,00 36.000,00 15 2 progetti obiettivi - 16 Contributi ad altri Enti (ARAN) 70,00 70,00 17 Assicurazioni infortuni del Personale 1.600,00 1.600,00 18 Aggiornamento e formazione 5.000,00 10.000,00 19 Indennità di trasferta + rimborso spese x missioni 500,00 500,00 20 Copertura posti vacanti 3.000,00 10.000,00 Oneri previdenziali, sociali e assistenziali a carico dell'ente 21 Contributi previdenziali, assistenziali e IRAP 250.000,00 260.000,00 Interventi assistenziali per il Personale 22 Benefici assistenziali 11.600,00 11.500,00 TOTALE SPESE PER IL PERSONALE DIPENDENTE 1.068.770,00 1.074.670,00 Spese per il Personale non di ruolo 45.000,00 Contributi previdenziali e assicurativi + IRAP a carico dell'ente 22 1 Stipendi per contratti a progetto e interinali 35.000,00 22 2 TOTALE SPESE PERSONALE NON DI RUOLO 35.000,00 45.000,00
I IX Acquisto libri, riviste, giornali e altre pubblicazioni X XI XII XIII XIV XV 23 Abbonamenti a riviste amministrative, acquisto pubblicazioni varie 4.000,00 5.000,00 Spese per la sede 24 Spese condominiali 40.000,00 40.000,00 Combustibili e energia elettrica 25 Fornitura di Energia elettrica 15.000,00 15.000,00 Spese per pulizia e sorveglianza dei locali 26 Spese per la sorveglianza dei locali 5.000,00 5.000,00 27 Spese per la pulizia dei locali 40.000,00 43.000,00 Spese per l'acquisto materiali di consumo e per il noleggio di materiale tecnico 28 Spese per cancelleria e materiale vario 12.000,00 10.000,00 28 1 Spese servizi audiovisivi 1.000,00 1.000,00 28 2 Spese minute varie 3.000,00 4.000,00 29 Spese per stampati, rilegature e lavori tipografici 5.000,00 3.000,00 30 31 31 1 TOTALE CAT. IX - X - XI - XII - XIII 125.000,00 126.000,00 Manutenzioni e riparazioni, adattamento locali e relativi impianti Manutenzioni e riparazioni ordinarie: impianti, mobili e attrezzature, fornitura materiali vari - Spese manutenzione ordinaria della Sede Spese gestione fotocopiatrici, contratti di manutenzione, noleggio macchinari e apparecchiature informatiche 5.000,00 13.000,00 10.000,00 9.000,00 Attività informatica: protocollo informatico, interventi SW, implementazioni dei programmi 80.000,00 50.000,00 32 tutto nel capitolo 30 8.000,00-34 Spese postali, telegrafiche e per corrieri Spese telefoniche, per connessione Internet (ADSL) e telegrafiche, canone centralino 10.000,00 10.000,00 35 Sperse postali e per corriere 17.000,00 12.000,00 TOTALE CAT. XIV - XV 130.500,00 94.000,00
I XVI Premi di assicurazione XVII XVIII XIX 36 Assicurazione: furto e incendio, polizza elettronica su beni patrimoniali 3.100,00 4.000,00 Spese di rappresentanza 37 Spese di rappresentanza 3.000,00 3.000,00 37 1 Iniziative divulgative 37 2 Medaglie 50mo di laurea e Cerimonia Giuramento 8.000,00 7.000,00 Manutenzione, noleggio ed esercizio di mezzi di trasporto 38 Spese di locomozione 1.000,00 1.000,00 TOTALE CAT. XVI - XVII - XVIII 15.100,00 15.000,00 Consulenze 39 Consulenza legale e tributaria esterna all'ente 30.000,00 30.000,00 XX Oneri e compensi per speciali incarichi - Esternalizzazione di servizi ed Assistenza 40 Assistenza legale e fiscale agli iscritti 20.000,00 20.000,00 40 1 Assistenza legale in giudizio 40.000,00 60.000,00 40 2 Spese per bolli e diritti di notifiche giudiziarie 3.000,00 3.000,00 41 Assistenza in materia di lavoro 10.000,00 10.000,00 42 Assistenza in materia informatica 35.000,00 15.000,00 42 1 Assistenza per lavori di ristrutturazione della sede (progetto - direzione lavori) 20.000,00 20.000,00 43 Collaborazioni occasionali 5.000,00 5.000,00 43 1 Collaborazioni coordinate continuative 43 2 Competenze previdenziali a carico dell'ente 43 3 Consulenza Responsabile servizio di protezione e prevenzione 2.000,00 2.000,00 43 4 43 5 Collaborazioni giornalistiche per comunicati stampa, conferenze stampa 30.000,00 30.000,00 Attività di dematerializzazione dei fascicoli personali degli iscritti - 30.000,00 TOTALE CAT. XIX - XX 250.000,00 225.000,00
I XXI Spese per accertamenti sanitari XXII XXIII XXIV XXV XXVI XXVII XXVIII 44 Visite mediche e di controllo (medico competente) 3.500,00 3.500,00 44 1 Visite fiscali 500,00 500,00 Spese per trasferimenti 45 Contributo a Federazione regionale Lombardia 46 Equo indennizzo al Personale 47 Contributi vari TOTALE CAT. XXI - XXII 4.000,00 4.000,00 48 Oneri tributari Imposte, Tasse, tributi e bolli - IRAP su prestazioni occasionali 75.000,00 83.000,00 Commissioni bancarie 49 Spese per servizi e commissioni bancarie 1.000,00 1.000,00 Rimborsi quote, spese e oneri diversi 50 Rimborso quote di iscrizione e tasse non dovute 1.500,00 2.500,00 51 Sgravi quote annuali 52 Spese varie per emissione MAV 35.000,00 35.000,00 Interessi passivi 53 Interessi passivi 53 1 Interessi passivi su mutuo x acquisto e/o ristrutturazione immobili 5.000,00 - Poste correttive e compensative di entrate correnti 54 Arrotondamenti su partite di giro 100,00 100,50 55 Accertamento rischi su quote inesigibili 5.000,00 - Fondi di riserva 56 Fondo di riserva per gli stanziamenti insufficienti 115.180,41 81.827,00 56 1 Fondo di riserva per spese impreviste o straordinarie (art. 34 DPR 221/50) - TOTALE CAT. XXIII - XXIV - XXV - XXVI - XXVII - XXVIII 237.780,41 203.427,50 TOTALE SPESE CORRENTI 2.540.150,41 2.538.097,50
II XXIX XXX 57 SPESE IN CONTO CAPITALE Acquisizione beni di uso durevole ed opere immobiliari Spese x la manutenzione straordinaria degli immobili - rinnovo impianti 50.000,00 60.000,00 57 1 Spese per la ristrutturazione degli immobili 500.000,00 340.000,00 58 Acquisto mobili arredi elettrodomestici ecc. 35.000,00 45.000,00 Acquisizione di immobilizzazioni tecniche III XXXI XXXII XXXIII 59 acquisto macchine, attrezzature per gli uffici e procedure informatiche 30.000,00 30.000,00 Acquisizione beni patrimoniali 60 Acquisto Sede - valore mutuo 60 1 60 2 61 Accantonamento a fronte di impegni mediante l'utilizzo dell'avanzo di amministrazione x acquisto Sede Spese x acquisto Sede (perizie,notaio,agenzia,ecc.) Accantonamento indennità anzianità e similari Accantonamento per trattamento di fine rapporto e di quiescenza aggiuntivo 110.000,00 110.000,00 TOTALE USCITE IN CONTO CAPITALE 725.000,00 585.000,00 ESTINZIONE DI MUTUI E ANTICIPAZIONI Quote mutui 62 Concessione mutui al Personale 63 Concessione prestiti al Personale 30.000,00 30.000,00 64 65 Rimborso quote per sottoscrizione mutui contratti dall'ordine 246.000,00 - Rimborso quote per sottoscrizione prestiti contratti dall'ordine TOTALE TITOLO III 276.000,00 30.000,00
IV XXXIV XXXV PARTITE DI GIRO Contributi obbligatori alla Federazione Ritenute varie 66 Quota Fnomceo per tassa annuale a ruolo 563.339,00 507.150,00 66 1 Quota Fnomceo per tassa annuale a esazione diretta 9.660,00 759,00 66 2 Quota Fnomceo per tassa annuale sulle società 230,00 253,00 66 3 Tassa annuale ridotta - 62.698,00 66 4 Tassa annuale neo iscritti ridotta - 8.740,00 67 68 69 70 70 1 Quota Fnomceo per tasse relative agli anni precedenti Ritenute erariali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente 400.000,00 200.000,00 Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente 10.000,00 80.000,00 Ritenute erariali per lavoro autonomo e occasionale 65.000,00 70.000,00 Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro autonomo - 500,00 71 Ritenute sindacali per lavoro dipendente 1.000,00 1.000,00 Gestioni diverse 72 Versamenti per conto terzi - 3.000,00 73 Bollo virtuale 74 Servizio economato 10.000,00 10.000,00 75 Indennità di anzianità accantonata presso Ente assicurativo per pagamento liquidazioni 76 Acquisto Titoli di Stato/PCT TOTALI TITOLO IV 1.059.229,00 944.100,00 RIEPILOGO DELLA SPESA TOTALE TITOLO I - Spese Correnti 2.540.150,41 TOTALE TITOLO II - Spese in conto capitale 725.000,00 2.538.097,50 585.000,00 TOTALE TITOLO III - Estinzione di mutui e anticipazioni 276.000,00 30.000,00 TOTALE TITOLO IV - Partite di giro 1.059.229,00 Residui Passivi 362.699,67 944.100,00 TOTALE GENERALE DELLA SPESA 4.963.079,08 4.097.197,50
ENTRATE FONDO di CASSA PRESUNTO al 31/12/2016 900.000,00 ENTRATE CONTRIBUTIVE 2.203.097,50 ENTRATE CORRENTI 42.000,00 8.000,00 ; 0% - ; 0% 42.000,00 ; 1% 944.100,00 ; 23% ENTRATE 2.203.097,50 ; 54% 900.000,00 ; 22% ENTRATE per alienazione beni patrimoniali e riscossione crediti - ENTRATE derivanti da accensione di mutui e prestiti 8.000,00 ENTRATE per partite di giro 944.100,00 TOTALE GENERALE ENTRATE 2017 4.097.197,50 FONDO di CASSA PRESUNTO al 31/12/2016 ENTRATE CONTRIBUTIVE ENTRATE CORRENTI ENTRATE per alienazione beni patrimoniali e riscossione crediti ENTRATE derivanti da accensione di mutui e prestiti ENTRATE per partite di giro USCITE USCITE CORRENTI 2.538.097,50 944.100,00 ; 23% 30.000,00 ; 1% USCITE USCITE IN CONTO CAPITALE 585.000,00 USCITE x estinzione di mutui ed anticipazioni 30.000,00 USCITE per partite di giro 944.100,00 TOTALE GENERALE USCITE 2017 4.097.197,50 585.000,00 ; 14% USCITE CORRENTI USCITE IN CONTO CAPITALE 2.538.097,50 ; 62% USCITE x estinzione di mutui ed anticipazioni USCITE per partite di giro