SENATO DELLA REPUBBLICA

Transcript

1 SENATO DELLA REPUBBLICA X LEGISLATURA DISEGNO DI LEGGE presentato dal Ministro del Tesoro (CARLI) di concerto col Ministro del Bilancio e della Programmazione Economica (CIRINO POMICINO) (V. Stampato Camera n. 5012) N. 2547/9 ANNESSO 3 modificato con le Note di variazioni presentate dal Ministro del tesoro (Carli) di concerto col Ministro del bilancio e della programmazione economica (Cirino Pomicino) (V, Stampati Camera nn. 5Q\2bis e nn. 5012ter) Approvato dalla Camera dei deputati nella seduta del 22 novembre 1990 Trasmesso dal Presidente della Camera dei deputati alla Presidenza il 26 novembre 1990 Bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 1991 e bilancio pluriennale per il triennio TABELLA n. 9 Stato di previsione del Ministero dei lavori pubblici ANNESSO N. 3 CONTO CONSUNTIVO CONSORZIO DEL TICINO ESERCIZIO FINANZIARIO 1989 STABILIMENTI TIPOGRAFICI CARLO COLOMBO

2

3 ANNESSO N. 3 allo stato di previsione del Ministero dei lavori pubblici per l'anno finanziario 1991 CONTO CONSUNTIVO CONSORZIO DEL TICINO ESERCIZIO FINANZIARIO Tab. 9 An. 3

4

5 BILANCIO CONSUNTIVO ESERCIZIO 1989 ENTRATE SPESE

6 4 RENDICONTO FINANZIARIO 1989 ENTRATE GESTIONE OGGETTO DELL'ENTRATA Accertimi. Lscrci/io Precederne PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMME RISCOSSE TITOLO 1 ENTRATE CONTRIBUTING CAT. l a Aliquote contributive a carico degli iscritti CAT. 2 a Quote partecipazione degli iscritti pei specifiche gestioni Contributo utenti TOTALE TITOLO S2.5SO S S TITOLO 11 ENTRATE DERIVANTI DA TRA.Sfl.RlMENTI CORRENTI CAT. 3" Trasferimenti da parie dello Stato CAT. 4 a Trasferimenti da parte delle Regioni CAT. 5' Trasferimenti da pane dei Comuni o delle Provincie CAT. 6 a Trasferimenti da parte di altri Enti del Settore Pubblico TOTALE TITOLO II TITOLO III ALTRE ENTRATE CAT. 7 a Entrate derivanti dalla vendita di beni o dalla presentazione di servizi CAT. 8" Redditi, proventi patrimoniali Interessi attivi sui mutui, depositi e conti correnti CAT. 9 a Poste correttive e compensative di spese correnti Recuperi e rimborsi diversi CAT. 10 a Entrate non classificabili in altre voci TOTALE TITOLO TITOLO IV ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONI DI CREDITI CAT. ll a Alienazione di immobili e diritti reali CAT. 12 a Alienazione di immobilizzazioni tecniche CAT. 13" Realizzo di valori mobiliari A RIPORTARE

7 ' 5 C O M P P T fi N 7. A GESTIONE RESIDUI ATTIVI ACCERTATE MASTE DA SCUOT. TOTALI ACCERTA MENTI DIFFERENZI RISPETTO ALLE PREVISIONI in più in menu DIFFERENZE RISELI lo ALL'ESERl. l'recli). in più in melili RESIDUI ALI.'INIZIO ESERCIZIO RISCOSSI RIMASTI DA RISCUOT. TOTALI Varizioni + TOTALE DELLE RISCOSS. RESIDUI ATTIVI A FINE : : , (, LOR

8 6 RENDICONTO FINANZIARIO 1989 ENTRATE GESTIONE OGGETTO DELL'ENTRATA Accertam. Esercizio Precedente PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMN A RIPORTARE CAT. 14 a Riscossioni di crediti TOTALE TITOLO IV TITOLO V ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE CAT. 15 a Trasferimenti dallo Stato Contributo statale sulle opere di regolazione, reversibili allo Stato CAT. 16 a Trasferimenti dalle Regioni CAT. U a Trasferimenti da Comuni e Provincie CAT. 18" Trasferimenti da altri enti TOTALE TITOLO V TITOLO VI ACCENSIONE DI PRESTITI CAT. 19" Assunzione di mutui CAT. 20 a Assunzione di altri debiti finanziari CAT. 21 a Emissione di obbligazioni TOTALE TITOLO VI TITOLO VII PARTITE DI GIRO CAT. 22 a Entrate aventi natura di partite di giro Contabilità speciale vincolata per esecuzione opere di bonifica per conto dello Stato F. ENPAIA Fondo Piccola Cassa TOTALE TITOLO VII RIEPILOGO DEI TITOLI TITOLO I TITOLO II TITOLO III TITOLO IV TITOLO V TITOLO VI TITOLO VII TOTALE DELLE ENTRATE DISAVANZO FINANZIARIO TOTALE GENERALE

9 _ 7 COMPETENZA ACCERTATE MASTE DA CUOT TOTALI ACCERTA MENTI DIFFERENZE RISPETTO ALLE PREVISIONI in più in meno DIFFERENZE RISPETTO ALL'ESERC. PRECE». in più in meno ~ H GESTIONE RESIDUI ATTIVI RESIDUI ALL'INIZIO ESERCIZIO II7.S RISCOSSI RIMASTI DA RISCUOT TOTALI Varizioni + " TOTALE DELLE RISCOSS ì RESIDUI ATTIVI A FINE '

10 8 SPESE (DICE e A P T 0 L I OGGETTO DELLA SPESA IMI'FCiNl 1. i' l.'o ( [ / ( 1 1..M %\\..\/*\\) l'kijced. INIZIALI GESTIONE PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE ' 30MME PAGATE TITOLO ] SPESE CORRENTI CAT. l a Spese per gli organi dell'ente Assegni ed indennità alla presidenza Rimborso spese viaggi alla presidenza IO 11 Compensi, indennità e rimborso spese viaggi agli amministratori Compensi, indennità e rimborso spese viaggi ai componenti il Collegio dei Revisori CAT. 2" Oneri per il personale in attività di servizio Stipendi ed altri assegni fissi al personale Buoni mensa Compensi per lavoro straordinario Indennità e rimborso spese viaggi Oneri previdenziali ed assistenziali Altri oneri Corsi per il personale CAT. 3 a Oneri per il personale differiti Accantonamento TFR CAT. 4 a Spese per l'acquisto di beni di consumo o di servizi ' Acquisto di materiale di consumo e prestazioni per il funzionamento degli Uffici Acquisti software Spese di rappresentanza Fitto di locali e spese di condominio Spese per energia elettrica Spese telefoniche, servizi vari Spese per concorsi Manutenzione e riparazione locali sede Premi di assicurazione Spese per l'organizzazione e la partecipazione a connessioni, convegni\ecc. CAT. 5 a Spese per prestazioni istituzionali Manutenzione, riparazione straordinaria agli impianti Manutenzione ordinaria ed esercìzio della regolazione Spese per studi, indagini, rilevazioni, onorari e ricerche Obblighi ittiogenici 32.6S A RIPORTARE S

11 Tab. 9 An. 3 9

12 10 SPE SE CODICE e A P 1 T 0 L I OGGETTO DELL'ENTRATA Accertarli. Esercizio Precedente INIZIALI GESTIONE PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMME PAGATE RIPORTO CAT. 6* Trasferimenti passivi CAT. T Oneri finanziari Interessi passivi Ó0.000 CAT. 8' Oneri tributari Imposte, tasse e tributi vari CAT. 9* Poste correttive e compensative di entrate correnti CAT. 10 a Spese non classificabili in altre voci Spese legali, risarcimenti, accessori Fondo di riserva TOTALE. TITOLO TITOLO II SPESE IN CONTO CAPITALE CAT. II* Acquisizione beni di uso durevole ed opere immobiliari Ml Ricostruzione ripristino e trasformazione a immobili CAT. 12" Acquisizione di immobilizzazioni tecniebe ' Acquisto barconi Acquisto scorte di magazzino Acquisto mobili e macchine d'ufficio 3.324, ( C OC ': Ripristini, trasformazioni e manutenzione straordinaria immobili ^ ' Carri ponte Sistema telerilevamento Acquisti di impianti attrezzature mac CAT. 13* Partecipazioni e acquisto di valori mobiliari CAT. 14* Concessione di credili ed anticipazioni CAT. 15* Indennità di anzianità e similari al personale cessalo dai servizio TOTALE TITOLO II TITOLO 111 ESTINZIONE DI MUTUI CAT. 16" Rimborsi di mutui A RIPORTARE 'J

13 COMPETENZA IMPEGNATE CIMASTE DA 'AGARE ' ; : TOTALI IMPEGNI DIFFERENZE RISPETTO ALLE PREVISIONI in più in meno DIFFERENZE RISPETTO ALL'ESE.RC. PRECE!). in più » _ in incili. l04.75o.j7ls GESTIONE RESIDUI ALL'INIZIO ESERCIZIO PAGATI RESIDUI PASSIVI RIMASTI DA PAGARE TOTALI Varizioni +. TOTALE DEI PAGAM TOTAI RESIDI PASSIM A FIN ESERC C C C C

14 12 SPESE GESTIONE CODICE OGGETTO DELLA SPESA IMPEGNI ESERCIZIO PRECE». INIZIALI PREVISIONI APPROVATE VARIAZIONI in aumento in diminuzione DEFINITIVE SOMM PAGAT RIPORTO CAT. 17* Rimborsi di anticipazioni passive CAT. 18* Rimborsi di obbligazioni CAT. 19* Restituzione alle gestioni autonome di anticipazioni CAT. 20* Estinzione debili diversi TOTALE TITOLO 111 TITOLO IV PARTITE DI GIRO CAT. 21* Spese aventi natura di panile di gito Esecuzione opere di bonifica per conto dello Siai" Fondo Enpaia Fondo Piccola Cassa TOTALE TITOLO IV RIEPILOGO DEI TITOLI TITOLO I TITOLO II TITOLO III TITOLO IV TOTALE DELLE SPESE AVANZO FINANZIARIO TOTALE GENERALE

15 13 IMPEGNATE IMASTE DA AGARE TOTALI IMPEGNI C O VI P E T E N Z A DIFFERENZI: RISPETTO ALEE PREVISIONI in più in meno DIIT EKENZ RISPETIO Al.l.ESEIU. PRECII) in più in menu RESIDUI Al L'INIZIO ESERCIZIO CI 1 STIONE RESIDUI PASSIVI PAGATI RIMASTI DA PAGARE TOTALI Varizioni + TOTALE DEI PAG AM. TOTAL RESIDE PASSIV A FINI ESERC _ IVO ( OO S S.968 IS S

16

17 SITUAZIONE PATRIMONIALE E CONTO ECONOMICO AL 31 DICEMBRE 1989

18 16 SITUAZIONE PATRIMONIALE CONSISTENZE DIFFERENZE ATTIVITÀ Aj jo g enna i 0 Al 31 dicembre In più In meno Disponibilità liquide. Cassa Banca Popolare di Milano (Agenzia 10) Banca d'italia c/c n. 3197/9 disp. Cons Banca d'italia c/c n. 3197/9 finanziamento Residui attivi. Crediti verso lo Stato e altri Enti Crediti verso iscritti, soci e terzi contr Crediti verso acquirenti, utenti, ecc Crediti diversi Crediti bancari e finanziari. Depositi vincolati Mutui ed anticipazioni attive Crediti per annualità scont. a terzi Prestiti personale. Crediti v/ gestione autonome

19 17 AL 31 DICEMBRE 1989 PASSIVITÀ CONSISTENZE DIFFERENZE Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più In meno Debiti di tesoreria. Anticipazioni del tesoriere Scoperti di c/c Residui passivi. Debiti Debiti Debiti Debiti Debiti verso lo Stato ed altri Enti.... verso iscritti, soci e terzi verso fornitori verso terzi per prestazioni ricevute diversi Debiti bancari e finanziari. Mutui e anticipazioni passive... Obbligazioni in circolazione Debiti verso il personale per depositi Debiti verso gestioni autonome... Debiti diversi bancari e finanziari

20 18 Segue: SITUAZIONE PATRIMONIALE CONSISTENZE DIFFERENZE ATTIVITÀ Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più In meno Depositi cauzionali in titoli Depositi cauzionali in denaro Rimanenze attive d'esercizio. Rimanenze prodotti Rimanenze materie prime e materie consimili Rimanenze viveri Rimanenze diverse Risconti attivi Investimenti mobiliari. Partecipazioni azionarie Titoli emessi e garantiti dallo Stato Obbligazioni e cartelle fondiarie Buoni postali Altri titoli credito Immobili. Edifici Costruzioni in corso Diritti reali

21 19 AL 31 DICEMBRE 1989 PASSIVITÀ CONSISTENZE Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più DIFFERENZE In meno Rimanenze passive di esercizio. Riserve tecniche Risconti passivi Fondi di accantonamento. Fondo liquidazione indennità anzianità personale Fondo imposte e tasse Fondo rischi Fondo per accantonamenti diversi Poste rettificative all'attivo. Fondo opere regolazione per contributi Stato Per contributi utenti dello , Fondo svalutazione crediti Fondo svalutazione titoli e partecipazioni... Fondo ammortamento immobili Fondo ammortamento impianti e attrezzature.. Fondo ammortamento automezzi

22 20 Segue: SITUAZIONE PATRIMONIALE ATTIVITÀ CONSISTENZE Al 1 gennaio Al 31 dicembre In più DIFFERENZE In meno Immobilizzazioni tecniche. Opere di regolamentazione Impianti attrezzature e macchinari Automezzi/barche Mobili e macchine d'ufficio Altri costi pluriennali. Spese di costruzione, ampliamento e ristrutturazione Costi e perdite emissione prestiti Costi pluriennali diversi Totale attività Deficit patrimoniale. Disavanzo esercizi precedenti Disavanzo esercizio Tntalp a narwm'n? 701 Q7? 8^2 2 64A 855 dna AH SA? QSn 171 Conti d'ordine. Valori di terzi depositati a cauzione o garanzia, ecc Conti diversi di cui di pertinenza dello Stato L di pertinenza degli Utenti» L

23 21 AL 31 DICEMBRE 1989 CONSISTENZE DIFFERENZE PASSIVITÀ Aj jo g en naio Al 31 dicembre In più In meno Fondo ammortamento mobili e macchine d'ufficio Totale passività Patrimonio netto Fondo di dotazione Riserve obbligatorie Riserve facoltative Fondo rivalutazione conguaglio monetario... Avanzo economico esercizi precedenti Avanzo economico dell'esercizio Disavanzo economico dell'esercizio Totale a pareggio Conti d'ordine. Terzi per valori depositati a cauzione a garanzia, ecc Conti diversi

24 22 CONTO ECONOMICO PARTE I Entrate e spese finanziarie DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio 1988 Esercizio 1989 In più In meno ENTRATE Categoria I. Entrate derivanti dalla vendita di beni o prestazioni di servizi Categoria II. Entrate contributive Categoria III. Trasferimenti attivi correnti Categoria Vili. Redditi e proventi patrimoniali Categoria IX. Poste correttive e compensative di spese correnti Categoria X. Entrate non classificabili in altre voci Totale parte prima

25 23 DELL'ESERCIZIO 1989 di parte corrente (vedi rendiconto finanziario) DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio 1988 Esercizio 1989 In più In meno SPESE Categoria I. Spese per gli organi dell'ente Categoria II. Oneri per il personale in attività di servizio Categoria III. Oneri per il personale dif. T.F.R Categoria IV. Spese per l'acquisto di beni di consumo e servizi Categoria V. Spese per prestazioni istituzionali Categoria VI. Trasferimenti passivi Categoria VII. Oneri finanziari Categoria VIII. Oneri tributari Categoria IX. Poste correttive e compensative di entrate correnti... Categoria X. Spese non classificabili altre voci Totale parte prima

26 24 Segue: CONTO ECONOMICO PARTE II Componenti che non DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio Esercizio In più In meno A) Entrate accertate in precedenti esercizi di pertinenza dell'esercizio: Contributi e premi per prestazioni istituzionali Trasferimenti (contributi, ecc.) Redditi e proventi patrimoniali Vendite di prodotti e materiali diversi... Vendite pubblicazioni Prestazioni di particolari servizi Ricavi pluriennali B) Produzioni e movimenti interni: Prodotti in natura Impianti ed altre immobilizzazioni ottenuti con mezzi propri da capita!' C) Trasferimenti attivi in natura (oblazioni, lasciti, donazioni)

27 25 DELL'ESERCIZIO 1989 danno luogo a movimenti finanziari DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio Esercizio In più In meno A) Spese di competenza, impegnate in precedenti esercizi: Rimanenze iniziali di: prodotti materie prime, materiali di consumo... Risconti iniziali di: spese per locazioni e utenze spese per servizi esterni spese diverse di amministrazione spese per trasferimenti oneri finanziari spese diverse costi pluriennali B) Produzione e movimenti interni: Oneri in natura C) Trasferimenti passivi in natura (contributi, concorsi, soccorsi, oblazioni in natura)... D) Ammortamenti e deperimenti: Immobili Impianti, attrezzature e macchinari Mobili e macchine d'ufficio Automezzi

28 26 Segue: CONTO ECONOMICO PARTE II Componenti che non DIFFERENZE DENOMINAZIONE Esercizio 1988 Esercizio 1989 In più In meno D) Variazioni patrimoniali straordinarie: Sopravvenienze attive Insussistenze passive E) Spese impegnate di competenza di successivi esercizi Totale parte seconda Totale generale entrate Disavanzo economico Totale a pareggio

29 27 DELL'ESERCIZIO 1989 danno luogo a movimenti finanziari DENOMINAZIONE Esercizio 1988 DIFFERENZE Esercizio 1989 In più In meno E) Svalutazione e deprezzamenti: Svalutazione crediti Svalutazione titoli Deprezzamenti mobili, impianti e macchine Eliminazione F) Accantonamento per oneri presunti di competenza: Imposte e tasse da regolare Altri oneri da definire Accantonamenti diversi Accantonamenti a fondo rischi G) Quote d'esercizio per l'adeguamento del fondo indennità anzianità H) Variazioni patrimoniali straordinarie: Sopravvenienze passive Insussistenze attive I) Entrate accertate nell'esercizio di pertinenza esercizi precedenti Totale parte seconda Totale generale spese Avanzo economico Totale a pareggio

30 28 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DENOMINAZIONE Lire Importo Avanzo di cassa all'inizio dell'esercizio (1) Riscossioni: in conto competenza in conto residui Pagamenti: in conto competenza in conto residui Avanzo di cassa alla fine dell'esercizio (1)

31 29 Segue: SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DENOMINAZIONE Lire Importo Segue: Avanzo di cassa alla fine dell'esercizio (1) Residui attivi: degli esercizi precedenti dell'esercizio Residui passivi: degli esercizi precedenti dell'esercizio Avanzo di amministrazione alla fine dell'esercizio (1) Comprese tutte le disponibilità liquide ed i debiti di tesoreria come da situazione patrimoniale.